（广西壮族自治区）关于河池市宜州区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于河池市宜州区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年1月28日在区第一届人民代表大会第四次会议上
宜州区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将宜州区2020年预算执行情况和2021年预算草案提请大会审议，并请区政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、宜州区2020年预算执行情况
2020年，面对严峻复杂的国际形势、艰巨繁重的国内改革发展稳定任务特别是新冠肺炎疫情的严重冲击，在河池市委、市政府和宜州区委的坚强领导及区人大、区政协的有效监督和支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，统筹推进疫情防控和经济社会发展，实施更加积极的财政政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，精打细算、把钱用在刀刃上，提高资金使用效益，真正发挥稳定经济的关键作用，促进宜州经济社会持续健康发展，预算执行情况总体良好。
2020年宜州区组织财政收入完成93956万元，完成年初预算93839万元的100.12%，完成河池市下达任务93900万元的100.06%，比上年增长8.13%。宜州区地方一般公共预算支出401238万元，完成年度预算412238万元的97.3%，比上年增长16.72%。
（一）2020年预算收支执行情况。
1.一般公共预算执行情况。
全区一般公共预算总收入429387万元，其中：地方一般公共预算本级收入59867万元、上级补助收入335577万元、上年结余收入9604万元、调入资金23万元、动用预算稳定调节基金1216万元、债务转贷收入23100万元（其中：新增一般债券18200万元，再融资债券4900万元）。
全区一般公共预算总支出418387万元，其中：地方一般公共预算本级支出401238万元、上解支出2846万元、一般债务还本支出5864万元、补充预算稳定调节基金8439万元。
收支相抵，年终滚存结余11000万元。
（1）地方一般公共预算本级收入执行情况。
全区地方一般公共预算本级收入59867万元，完成年初预算的116.40%，同比增长23.9%。其中：税收收入31896万元，同比下降1.6%，占地方一般公共预算本级收入比重为53.3%；非税收入27971万元，同比增长75.7%，占地方一般公共预算本级收入比重为46.7%。在税收收入中，增值税12730万元，完成年初预算的93.5%，同比持平；企业所得税1877万元，完成年初预算的76.3%，同比下降32.4%；个人所得税1163万元，完成年初预算的66.5%，同比下降22.5%。在完成的非税收入中，专项收入2953万元，同比下降19.9%；行政事业性收费5657万元，同比增长70.4%；罚没收入3594万元，同比增长52.3%；国有资源（资产）有偿使用收入15047万元，同比增长162.9%，政府住房基金收入274万元，同比下降14.4%；其他收入196万元，同比下降15.2%。
（2）地方一般公共预算本级支出执行情况。
全区地方一般公共预算本级支出401238万元，完成年初预算的114.57%，同比增长16.72%。主要支出科目完成情况如下：一般公共服务支出25329万元，同比下降24.2%；公共安全支出14220万元，同比下降14.4%；教育支出80087万元，同比增长12%；文化旅游体育与传媒支出3469万元，同比增长33 %；社会保障和就业支出60196万元，同比增长1.7%；卫生健康支出65011万元，同比增长13.6%；城乡社区支出10899万元，同比下降53.8%；农林水支出72462万元，同比增长31.6%（其中扶贫支出30944万元，同比减支5024万元，下降14%）；交通运输支出47550万元，同比增长712.96%；住房保障支出5427万元，同比增长36.4%。2020年财政支出总量比2019年有所增加，主要原因是：为做好“六稳”工作、落实“六保”任务，2020年中央财政新增下达特殊转移支付资金。
（3）预备费执行情况。
全年预算安排预备费3522万元，全年共动支3522万元，预备费的使用，严格按照《中华人民共和国预算法》的规定执行，所有开支全部反映在相关支出分类科目中。
（4）税收返还和转移支付执行情况。
2020年自治区对宜州区税收返还和转移支付收入为335577万元，比2019年增加76213万元。其中：税收返还13078万元，同比持平；一般性转移支付收入256458万元，同比增长23.9%；专项转移支付收入66041万元，同比增长68.3%。根据自治区财政事权和支出责任划分，宜州区作为河池市辖属县域，自然、历史、民族、区位、产业、交通等均不占政策优势，每年享受相关转移支付较少，多年来获得的上级转移支付人均值都比较低，每年都要填补巨大刚性支出缺口，造成财政支出压力巨大，财政收支矛盾异常突出。
（5）预算稳定调节基金安排情况。
根据《中华人民共和国预算法》第六十六条“各级一般公共预算年度执行中有超收收入的，只能用于冲减赤字或者补充预算稳定调节基金”的规定，经区一届人大常务委员会第三十六次会议审议通过的2020年财政收支预算调整方案，同意将2020年全区一般公共预算超收收入调入预算稳定调节基金。截至2020年底，预算稳定调节基金当年未使用，年终结余8439万元。
2.政府性基金预算执行情况。
全区政府性基金预算总收入54097万元。其中：政府性基金预算本级收入32650万元，完成年初预算的45%，同比下降1.7%（其中：国有土地使用权出让收入29143万元，完成年初预算的41.6%，同比下降3.2%）；上级补助收入4731万元；上年结余539万元；债券转贷收入16177万元（其中，地方政府专项债务转贷收入3500万元，抗疫特别国债安排的收入12677万元）。政府性基金收入完成率不高，主要是国有土地使用权出让收入未能如期实现，与年初既定目标相差较大。
全区政府性基金预算支出53559万元，其中：政府性基金预算本级支出53559万元，完成年初预算的305%，同比增长79%。政府性基金预算支出增长幅度较大的主要原因是2020年中央财政下达抗疫特别国债资金12677万元形成的支出及地方政府专项债券3500万元形成的支出。
收支相抵后，政府性基金预算年终滚存结余538万元。
3.社会保险基金预算执行情况。
全区社会保险基金预算收入48075万元，完成年初预算的94%，同比增长5.6%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入15505万元，同比增长1.4%；机关事业单位基本养老保险基金收入32570万元，同比增长7.7%。
全区社会保险基金预算支出46148万元，完成年初预算的99.67%，同比增长5.5%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出12793万元，同比增长3.9%；机关事业单位基本养老保险基金支出33355万元，同比增长6.1%。
收支相抵后，社会保险基金预算当年结余1927万元，历年滚存净结余24197万元。
4.国有资本经营预算执行情况。
2020年，全区国有资本经营预算总收入23万元。区一届人大常务委员会第三十六次会议审议通过了《宜州区2020年财政收支预算调整方案》，同意将2020年宜州区国有资本经营预算收入调入一般公共预算收入统筹安排。
5.政府债务情况。
（1）政府债务限额。
2020年，全区地方政府债务限额178251万元，其中一般债务限额160751万元、专项债务限额17500万元。
（2）政府债务余额情况。
全区地方政府债务余额176815万元，其中一般债务余额128615万元、专项债务余额17500万元；政府债务余额未突破限额，政府债务仍处可控范围。
（3）政府债务转贷情况。
2020年自治区转贷宜州区政府债券26600万元，其中：一般债券23100万元（其中：新增债券18200万元，再融资债券4900万元），专项债券3500万元。安排用于以下方面：新增一般债券资金18200万元用于融水至河池高速公路建设项目；再融资债券资金4900万元用于偿还2015年广西壮族自治区政府一般债券（十期）本金；新增政府专项债券资金3500万元用于宜州区人民医院门诊综合楼项目建设。
（4）债务还本情况。
2020年宜州区本级政府债务还本额为5864万元，全部为一般债务还本。
6.需要说明的其他事项。
以上报告的2020年预算执行情况均是初步汇总数，受年度对账工作未完成、财政决算未开展等影响，报告的数据可能与实际执行情况有所出入；待宜州区2020年决算报表编制完成并报经自治区批复后，我们再按有关规定和程序向区人大常委会报告。
（二）2020年主要财税政策落实和重点财政工作情况。
根据区一届人大三次会议有关决议，我们积极推进财税体制改革，加强预算管理，积极发挥财政职能作用。
2020年，面对经济下行压力加大和新冠肺炎疫情的复杂局面，我们在上级财政部门的精心指导和宜州区委、区人民政府的坚强领导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，贯彻落实党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中全会精神和中央、自治区、河池市财政工作会议精神，坚定信心、迎难而上，千方百计保障疫情防控、复工复产、脱贫攻坚、“六稳”“六保”等重点领域支出，持续推进财政改革，为宜州统筹推进疫情防控和经济社会发展工作提供坚强财政支撑。
1.抓好收支运行管理。一是夯实税源基础，强化收入组织，确保财政收入持续稳定增长。严格落实各项助企纾困政策，切实发挥积极的财政政策效应，有效对冲经济下行压力和疫情不利影响，推动财政收入运行持续向好。2020年宜州区组织财政收入完成93956万元，历史首次突破9亿元大关，完成河池市下达任务93900万元的100.06%，完成年初预算93839万元的100.12%，同比增加7067万元，增长8.13%。二是坚持以收定支，严把支出关口，将政府过紧日子、群众过好日子要求落到实处。在资金安排上量入为出、精打细算、有保有压，压减一般性支出，严控预算调剂追加，积极盘活存量资金，统筹结转结余指标，加大疫情防控、经济转型、六稳六保等重点领域投入力度。2020年宜州区一般公共预算总支出401238万元，同比增加57488万元，增长16.72%。尤其是教育支出保持两位数增长。
2.保障新冠肺炎疫情防控。新冠肺炎疫情发生后，在第一时间出台相关政策文件10余件，全方位支持打赢疫情防控阻击战，并积极落实常态化疫情防控要求，拨付区本级疫情防控资金595万元，中央、自治区疫情补助资金1101万元，确保不出现因财政资金保障不到位，影响到疫情防控的情况。配合落实参加防治工作的医务人员和防疫工作者临时性工作补助及一次性慰问补助政策，落实补助资金53万元。同时，坚持一手抓疫情防控，一手抓经济社会发展，认真落实纾困政策，有力推动复工复产复业复学。严格落实疫情防控物资采购“绿色通道”要求，通过绿色通道采购疫情防控物资1271万元；组织3家企业申报疫情防控重点保障资金贴息231万元；落实减免金额349万元，减免政策惠及200家商业租户。
3.落实“六稳”“六保”任务。一是保居民就业。发放扶贫稳岗补贴27万元；抓好高校毕业生、农民工等重点人群就业，开通专车输送劳动力安全返岗；支持劳动者就业创业，拨付职业技能提升行动专账资金1359万元。二是保基本民生。农村低保标准提高到425元/月，城市低保标准提高到760元/月；农村特困人员生活救助供养标准提高到555元/月，城市特困人员生活救助供养标准提高到990元/月。三是保市场主体。加大降成本力度，全年新增减税降费8137万元，阶段性减免征收社会保险费8001万元。四是保障粮食生产安全。加强现代农业建设，支持农田基础设施建设、农业生产发展、水利发展等领域以及“菜篮子”工程，支持做好病虫害防治工作，稳定生猪生产和市场供应。五是保产业链供应链稳定。拨付工业企业复工复产财政奖补资金工业企业用电补贴和重点行业骨干企业用工奖补136万元，兑现宜州奖励扶持企业及财政促进金融支持中小企业发展奖励资金50万元。六是保基层运转。及时分配下达中央直达资金44946万元，确保第一时间惠及基层、企业和群众；加大财力下沉力度，强化国库库款保障，切实提升基层财政“三保”水平。
4.支持打赢“三大攻坚”战。一是支持决战决胜脱贫攻坚。2020年是决战决胜脱贫攻坚之年，宜州区财政部门克服财政收支矛盾突出实际困难，千方百计筹措资金，全力保障扶贫资金需求。宜州区财政专项扶贫资金投入31916万元，资金投入量与上年持平。二是推动生态环境持续好转。深入践行“金山银山不如绿水青山”理念，支持龙江河生态环境修复，积极开展生态补偿工作。筹集土地整治、“美丽广西•宜居乡村”农村改厕改厨、林业生态保护恢复、“河长制”等经费2330万元，支持打赢蓝天、绿水、净土保卫战。三是切实防范化解政府债务风险。加强政府债务新增规模控制，做好政府性债务统计监测，努力向上争取债券、项目和资金支持。截至12月底，宜州区未出现Ⅳ级（一般）以上政府性债务风险事件。
5.提升民生保障水平。一是支持就业优先政策。不断完善就业补助资金、就业专项资金、失业保险基金等就业资金管理使用，建立健全就业创业政策体系。二是发展公平优质教育。持续加大财政教育投入，依法落实教育投入“三个增长”。2020年财政拨付义务教育经费61929万元，比上年增长13.27%。积极优化教育支出结构，支持各类学校新建、改扩建，稳步提高各类教育的办学标准、生均经费、生均财政拨款标准，完善教师收入分配激励机制。依法保障并逐步提高教师工资待遇，确保教师平均工资水平不低于当地公务员平均工资水平，2020年宜州区义务教育阶段教师年人均综合工资收入为95122元，当地公务员年人均综合工资收入为90957元，义务教育阶段教师年人均综合工资收入高于当地公务员年人均综合工资4165元。三是完善社会保障体系。提高社会保障待遇，企业职工月人均养老金提高到2520元，城乡居民基础养老金提高到126元/人.月，灵活就业困难人员社会保险补贴标准按照最低缴费基数补贴，提高到每月630元/人；提升社会救助水平，加强特困人员、临时救助人员、贫困残疾人家庭、孤儿等基本生活保障。提高医疗卫生财政资金补助，基本公共卫生人均财政补助标准提高到74元，城乡居民医保补助标准提高到每人每年550元；加大卫生健康人才培养力度，强化疾病预防控制能力建设。
6.支持重大基础设施建设。通过稳定税收收入、加大土地出让收入组织力度、盘活财政存量资金等多种渠道统筹基建资金。梳理基建投资项目，按轻重缓急统筹科学调度安排财政资金，安排建设资金近2亿元，加快推进土地整治、农村污水处理、五小综合楼、职教中心综合楼、未成年人保护中心、棚户区改造（宜高安置点）、重点区域生态保护和修复、环城道路及景观提升、茧丝绸国际交易中心项目、城区内基础设施及道路建设等重大项目建设。此外，积极争取各类债券资金支持区域建设发展，发挥政府债券“稳”基建重要作用，2020年获得新增政府一般债券资金18200万元、新增政府专项债券资金3500万元，获得抗疫特别国债资金12677万元。快速下达抗疫特别国债资金，及时足额下达国债资金指标、拨付资金，确保资金政策早落地、早见效，加快形成财政支出实物工作量，全力推进惠企利民。
7.强化财政体制改革，提高财政管理效能。一是推进预算管理制度改革。积极推进预算管理一体化建设。制定《宜州区德胜镇财政管理体制改革实施方案》，推进德胜镇财政管理体制改革。二是推进农业信贷担保体系建设。截至12月底，宜州农担公司累计受理担保业务项目412个,担保放款16083 万元，担保户数294 户，有效缓解农业“融资难”“融资贵”问题。三是推进支付电子化管理改革。通过国库集中支付电子化系统支付预算管理资金77397笔，金额为490278万元。四是全面开展预算绩效评价。组织行政事业单位开展2019年预算项目绩效和部门整体绩效自评工作，自评资金总额16亿元，同时聘请专家团队对2019年党委政府关注、涉及重大民生的9个项目和1个部门整体开展了财政重点绩效评价，财政重点绩效评价金额为2.09亿元。
8.强化精细化管理，提升财政监管能力。一是加大评审监管力度。全年累计评审项目1382个, 送审金额137356万元，审定金额127959万元，核减金额计9397万元，审减率为6.84%。二是提效采购管理。深化和拓展涉及政府采购的货物、服务、工程项目在“政采云”系统实施，全年采购预算54575万元，实际采购53905万元,节约资金670万元，资金节约率1.2%。三是开展扶贫等民生资金检查。组织开展会计监督检查事项3项，检查单位16个，查出违规金额547万元，向纪检部门移送案件线索3件。
2020年，在区委的正确领导、区人大的依法监督和区政协的民主监督下，宜州区预算执行情况和预算执行结果总体良好，但预算执行中也面临一些突出矛盾和问题，主要表现如下：一是宜州区组织财政收入虽然能够完成年初确定预期目标，但非税收入占地方一般公共预算收入的比重比上年大幅增加，财政收入质量有待进一步提高。二是财政支出进度特别是专项债券、抗疫特别国债、专项转移支付进度依然比较慢，财政支出的及时性和均衡性有待进一步提高。三是财政刚性支出快速增长，财政收支矛盾依然十分突出。四是财政自给率仍然较低，对上级转移支付依赖程度较高。我们将高度重视这些问题，采取有力措施加以解决。
二、宜州区2021年预算草案
（一）预算编制的指导思想和主要原则。
根据中央经济工作会议、全国财政工作会议、自治区经济工作会议和河池市经济工作会议精神，结合宜州区当前经济形势，2021年财政工作和预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕统筹推进“五位一体”的总体布局和协调推进“四个全面”的战略布局，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，坚持新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民群众日益增长的美好生活需要为根本目的，按照中央、自治区决策部署和河池市第四次党代会提出的“1234”总体工作思路，深入贯彻落实区委开展“七大行动”提升年活动的决策部署，统筹疫情防控和经济社会发展，继续做好“六稳”工作、落实“六保”任务，巩固拓展脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴，推进国家治理体系和治理能力现代化，实现经济行稳致远、社会安定和谐，为“十四五”建设开好局、起好步，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年。强化财政保障能力，优化支出结构，在优先保障“三保”的基础上，在巩固拓展脱贫攻坚成果、全面推进乡村振兴、实施产业优化升级等方面加大投入，主动作为。坚持艰苦奋斗、勤俭节约的思想，党政机关要坚持过紧日子，坚决压缩一般性支出。围绕推进国家治理体系和治理能力现代化，加快建立现代财政制度，按照中央和自治区的统一部署，加快建立完善稳定的财政事权和支出责任相匹配的制度。完善预算制度和地方政府债务管理制度，加快构健全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，为加快宜州区经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。
根据上述指导思想，2021年财政工作和预算编制的主要原则：一是艰苦奋斗、勤俭节约。坚决落实党政机关过紧日子要求，开源节流、增收节支、精打细算，厉行节约办一切事业。二是以收定支、提质增效。实事求是编制收入预算，提高财政收入质量。坚持量入为出、有保有压、可压尽压，打破基数概念和支出固化格局。三是加强管理、严肃纪律。坚持先有预算后有支出，严控预算追加事项。严格遵守财经法律法规和制度规定，对违反财经纪律的，严肃追究责任。
按照以上指导思想和主要原则，2021年宜州区计划组织财政收入98656万元，比2020年完成数增长5%。
（二）一般公共预算草案。
1.一般公共预算收入情况。
全区一般公共预算总收入安排391465万元，其中：地方一般公共预算本级收入58416万元，比上年完成数下降2.4%；返还性收入13078万元、一般性转移支付收入198255万元、专项转移支付收入59392万元，上年结余11000万元，调入资金43065万元，动用预算稳定调节基金8439万元。
2.一般公共预算支出情况。
全区一般公共预算总支出安排391645万元，其中：地方一般公共预算本级支出389045万元，比上年完成数下降3.0%；上解支出2600万元。2021年预算编制从严管控项目支出，在优先确保“保工资、保运转、保基本民生”支出的基础上，加快推进乡村振兴、民生短板等重点项目支出，除此外，其他支出一律压减，能取消则取消，努力缓解当前不断增大的财政支出压力。
从支出功能分类科目看，其中：一般公共服务支出22100万元，比上年年初预算下降6.3%；公共安全支出11853万元，比上年年初预算下降5.1%；教育支出73332万元，比上年年初预算增长11.8%；科学技术支出130万元，比上年年初预算下降76.2%；文化旅游体育与传媒支出2494万元，比上年年初预算下降8.8%；社会保障和就业支出65909万元，比上年年初预算增长14.2%；卫生健康支出61826万元，比上年年初预算增长7.9%；节能环保支出344万元，比上年年初预算下降73%；城乡社区支出3759万元，比上年年初预算下降44.5%；农林水支出52691万元，比上年年初预算增长1%；交通运输支出2316万元，比上年年初预算下降64.2%。
从支出经济分类科目看，机关工资福利支出63680万元，机关商品和服务支出23111万元，对事业单位经常性补助86857万元，对事业单位资本性补助480万元，对个人和家庭的补助22186万元，债务利息及费用支出5805万元。
3.预备费安排情况。
2021年预算安排预备费3916万元，占地方一般公共预算本级支出1%。预备费主要用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
4.预算稳定调节基金安排使用情况。
动用2020年预算稳定调节基金结余8439万元，按规定安排用于弥补2021年度预算收支缺口。
5.财政“三保”预算编制情况。
严格按照国家、自治区和河池市核定的标准发放工资，全年统筹安排机关、事业单位工资福利支出114690万元，严格按照定额标准核定“三公”经费、办公费、会议费等保运转支出6166万元，年初预算统筹安排民生支出130496万元，“三保”支出预算合计251352万元，占年度预算的64.19%。坚持底线思维，坚决足额安排“三保”支出预算。
6.重点支出保障和主要项目安排情况。
（1）支持“三农”发展。统筹安排农林水支出52691万元，其中：安排农村综合改革专项资金6879万元，安排农田建设资金5960万元、农业生产发展资金4130万元、水利项目建设资金3963万元；全年统筹安排扶贫支出17284万元，全力支持乡村振兴巩固脱贫攻坚成果。
（2）支持教育发展。统筹安排教育支出73332万元，其中：安排3178万元支持学前教育均等化发展，安排55957万元支持中小学优化教育资源配置，安排8017万元支持高中教育攻坚，安排2678万元支持现代职业教育发展，安排323万元支持特殊教育健康运行。
（3）支持社会保障事业建设。统筹安排社会保障和就业支出65909万元，其中：安排24611万元支持机关事业单位基本养老保险缴费、安排12976万元支持城乡居民基本养老保险缴费、安排1223万元支持就业补助、安排3765万元支持抚恤金发放、安排1236万元支持残疾人事业发展、安排1643万元支持老年儿童等社会福利发放。
（4）支持卫生健康体系建设。统筹安排卫生健康支出61826万元，其中：支持公立医院发展2096万元、基层医疗卫生机构建设4570万元、公共卫生服务5843万元、计划生育事务2998万元及安排城乡居民基本医疗保险补助32832万元、医疗救助4908万元。同时，加大投入力度，统筹做好疫情防控常态化及经济社会发展工作。
（5）支持基础设施实施。统筹安排城乡社区支出3759万元，其中：安排2497万元用于维护城乡社区环境卫生，安排432万元用于推进城乡社区公共设施建设。安排28729万元用于支持城乡土地开发建设。继续统筹交通运输支出2316万元，其中：安排617万元支持农村公路养护。
（三）政府性基金预算草案。
全区政府性基金预算总收入安排78265万元，其中：当年政府性基金预算本级收入75021万元，上级补助收入2706万元，上年结余收入538万元。
全区政府性基金预算总支出安排78265万元，其中：当年政府性基金预算支出35200万元，调出资金43065万元。
收支相抵，年终滚存结余0万元。
(四）国有资本经营预算草案。
国有资本经营预算收入来源是国有企业上缴利润，受经济结构性矛盾影响，宜州区国有企业经营效益普遍较低，每年上缴利润十分微小。因此，按照以收定支原则，2021年全区国有资本经营预算总收支暂安排为0元，在年度预算执行过程中，若国有资本经营预算收入实现缴库，我们再将支出安排情况报区人大常委会审议。
（五）社会保险基金预算草案。
全区社会保险基金预算收入安排54636万元，比上年完成数增加6561万元，增长13.7%。其中：城乡居民基本养老保险基金收入19440万元，同比增长25.4%；机关事业单位基本养老保险基金收入35196万元，同比增长8%。
全区社会保险基金预算支出安排48625万元，比上年完成数增加2477万元，增长5.4%。其中：城乡居民基本养老保险基金支出13429万元，同比增长5%；机关事业单位基本养老保险基金支出35196万元，同比增长5.5%。
收支相抵，当年收支结余6011万元，年终滚存结余31788万元。
（六）债务还本付息安排情况。
2021年，宜州区地方政府债务还本支出预算安排0万元；债务付息支出6352万元，其中：一般债券付息支出5805万元，专项债券付息支出547万元。宜州区2021年预算安排政府债务还本支出493万元，债务付息支出5809万元。因2021年自治区将继续代理发行再融资债券，宜州区未列入年初预算安排的政府债务还本5300万元将通过争取申请自治区代理发行再融资债券解决，实现以新还旧。
（七）预算草案批准前安排支出情况。
《中华人民共和国预算法》第五十四条规定，预算年度开始后，在人代会批准预算草案前，可安排下列支出：上一年度结转的支出；参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度基本支出、项目支出，以及对下级政府的转移性支出；法律规定必须履行支付义务的支出，以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定，在本次大会召开之前，宜州区已下达用于发放工资等相关经费的预算指标。
三、全力抓好2021年预算执行工作
2021年是中国共产党成立100周年，也是“十四五”规划开局之年，我国将开启全面建设社会主义现代化国家新征程，向第二个百年奋斗目标阔步前进，做好各项财政工作意义重大。我们要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，为宜州区经济社会发展提供强有力的财力支撑和保障。
（一）加强收入组织，全力保持财政平稳运行。一是加强分析研判。受国内外复杂的经济形势和疫情等因素影响，今年财政收支形势依然面临较大困难和不确定性。我们要充分预估财政面临的困难和深入挖掘财政收入潜力，采取有效措施促进财政平稳运行。二是强化财税沟通协调。我们将密切关注减税降费对宜州区财政运行的影响，科学研判税收收入形势，精准掌握税源分布和潜力。税务部门要依法加强税收征管，决不能因大规模减税，该收的不收，该征的不征。综合治税部门要认真履行职责，积极主动提供相关征管信息。非税征管部门要依法依规组织非税收入，做到应收尽收，及时入库。三是强化财经纪律意识。要加强财经纪律意识，实施更加积极有为的积极财政政策，不折不扣落实减税降费政策，严禁出现违规征税等触碰财经纪律红线的问题。
（二）坚持有保有压，不断优化财政支出结构。宜州区财政收支矛盾异常突出问题仍将持续甚至加剧，全区上下务必坚持有保有压，优化支出结构。一是严格落实过紧日子要求。要严格对标对表中央、自治区、河池市有关压减支出要求，量入为出、有保有压、可压尽压，打破基数概念和支出固化格局。一方面，大力压减一般性支出，对部门非刚性、非重点项目支出和公用经费进行压减。另一方面，要严格执行各项经费开支标准，加强财务报销审核，坚决杜绝铺张浪费行为。二是确保“三保”不出任何问题。严格执行国家和自治区制定的“三保”政策，预算要足额安排“三保”经费，执行中要优先保障“三保”经费，确保不出现“三保”问题。三是切实保障重点领域支出。在大力压减非急需非刚性支出的同时，切实保障巩固脱贫攻坚、乡村振兴、产业优化升级、“五网”建设、疫情防控、农业、教育、科技创新等重点领域支出。持续强化财政投入保障，有针对性补短板、补漏洞，精打细算巧安排，做好资金保障，决不允许因财力保障不到位而影响工作目标的实现。四是严格把控支出关口。全方位规范预算管理，让每一分钱花到最需要的地方，除应急救灾事项外，预算执行中原则上不再予以追加，对于其他确需追加的重大紧急事项，要事先开展财政承受能力评估，按程序报批。严格按照预算安排支出，严禁无预算超预算列支，严格规范暂付性款项管理，严禁违规举债和挤占挪用，严禁新建政府性楼堂馆所，严禁建设政绩工程、形象工程等。
（三）加强沟通汇报，全力向上争取资金。在全力抓好宜州区财政收入的同时，全区各部门要积极主动向上争取汇报，争取上级不断加大对宜州区各项经济和社会事业的投入力度。各部门要积极主动与上级对口部门多沟通多联系，了解当年上级对口部门预算安排情况，找准切入点，做好项目储备和项目前期工作，积极组织项目申报，确保申报一个成功一个。各部门要进一步加大地方政府债券申报力度，充分利用地方政府债券资金推动地方经济发展。要进一步完善向上争取政策和资金考评办法，更加注重资金争取实效。
（四）完善体制机制建设，深入推进财税体制改革。一是持续推进德胜镇财政体制改革。根据《宜州区德胜镇财政管理体制改革实施方案》精神，进一步推进德胜镇财政体制改革，调动德胜镇当家理财、发展经济、改善民生的主动性和责任性，为推进新型城镇化高质量发展、加快城乡融合统筹步伐提供财政体制机制保障。二是扎实推进预算管理制度改革。按照“公开为常态，不公开为例外”的原则，进一步扩大公开范围，细化公开内容，深化预决算公开。根据国务院和财政部的文件规定，继续清理一般公共预算、部门预算、转移支付结转资金，加强统筹使用。对政府性基金项目结转资金规模较大的，调入一般公共预算统筹使用。完善以政府债券为主体的举债融资机制，积极争取自治区代理发行一般债券和专项债券。严格举债程序和资金用途，并将举借债务分类纳入预算管理。坚持遏制新增政府隐性债务，积极化解隐性债务存量。坚决贯彻落实自治区、河池市加快推进PPP工作促进经济平稳发展的相关措施，大力推进PPP工作。三是继续深化“放管服”改革。根据自治区、河池市的统一部署，继续深入推进“放管服”改革，努力创建更加高效便民的政务环境、更加利企降本的建设经营环境、更加公平良好的融资环境、更加简便减负的税费服务环境。
（五）着力筑牢防线，确保不发生系统性风险。防范化解重大风险攻坚战是中央重点部署的“三大攻坚战”之首，也是“六稳”工作的重要内容。要处理好举债规模和举债方式的关系，切实防范化解债务风险，同时防范其他方面的财政运行风险，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。一是加大政府债务风险防范化解力度。坚决贯彻落实中央和自治区关于防范化解重大风险的决策部署，深刻认识到在当前经济形势异常复杂严峻和财政收支矛盾十分突出的形势下，始终保持清醒头脑的重要性，强化底线思维，做到“三个绝不”，即绝不因为应对疫情就不重视债务风险，绝不因为财政困难就违规举债制造新的风险，绝不为解决短期问题而留下后遗症。要稳妥化解存量隐性债务，按时足额还本付息，确保法定限额内政府债券不出任何风险。坚决遏制隐性债务增量，严禁违法担保和不规范的政府购买服务、政府投资基金、PPP等违规融资行为，决不允许以举借隐性债务的方式上新项目、铺新摊子。二是加大财政风险防范力度。按照以收定支、量入为出原则，进一步规范政府收支行为，合理设定民生支出标准，不作超越实际的支出承诺，不搞过度福利化。要进一步规范财政库款管理，坚持“先有预算，后有支出”，不得无预算、超预算拨款，不得通过违规列示暂付性款项实现收支平衡或解决新增支出需求。
（六）强化监督管理，严明财经纪律。一是强化对专项资金的监督检查。重点对中央直达资金、扶贫资金、新增地方政府债券资金等的监督检查，发现问题要立行立改。二是强化预算绩效管理。稳步推进预算绩效管理扩围提质增效，将全过程预算绩效管理真正融入到财政管理中，提升绩效目标质量，并强化绩效评价结果的运用，坚决削减低效无效支出，节约成本，硬化责任约束。三是继续强化财政投资评审和政府采购力度。要进一步强化政府采购意识，完善政府采购预算，严格按照预算执行。要按照应评尽评的要求，进一步加大财政投资评审力度。四是切实抓好巡视巡察审计检查等发现问题的整改工作。对巡视、巡察、审计以及各种检查中发现的问题，要及时研究制定整改方案，逐项抓好整改，并努力建立健全长效机制。对能够立即整改的问题立即整改，对客观原因造成一些问题暂时不能整改的要研究提出整改意见和建议。
各位代表，做好2021年财政预算执行工作十分重要。我们要在区委的正确领导下，自觉接受区人大的依法监督和区政协的民主监督，严格按照区一届人大四次会议的决议和要求，齐心协力，开拓进取，扎实工作，全力完成全年各项财政工作目标任务，以优异成绩迎接建党100周年，为推动宜州区经济社会高质量发展，为“十四五”规划开好局，为建设幸福美丽新宜州作出积极的贡献。
