（广西壮族自治区）关于河池市罗城仫佬族自治县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于罗城仫佬族自治县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
各位代表:
受自治县人民政府委托,现将自治县2022年预算执行情况和2023年预算草案提请大会审议,并请各位政协委员、列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2022年预算执行情况
2022年是我县经济社会发展形势复杂、挑战严峻、克难攻坚的一年。面对周边地区新冠疫情持续反复影响,我们坚决贯彻党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求,落实落细党委、政府关于稳住经济大盘工作决策部署,持续做好“六稳”“六保”工作,全力以赴拼经济搞建设,全县财政运行保持总体平稳。
(一)一般公共预算执行情况
全县实现一般公共预算总收入399,791万元,完成调整预算数(以下简称“预算”)的100.22%,比上年实际完成数(以下简称“同比”)增加10,338万元,增长2.65%。其中:地方一般公共预算收入30,176万元,上级补助收入307,232万元,地方政府债券转贷收入24,153万元,上年结转结余37,230万元,政府性基金调入1,000万元。
2022年全县一般公共预算总支出374,779万元,完成预算数397,918万元的94.18%,同比增加22,556万元,增长6.4%。其中:一般公共预算支出345,657万元,债务还本支出14,400万元,上解上级支出1,835万元,安排预算稳定调节基金12,887万元。
收支相抵,年终滚存结余25,012万元,年度预算收支平衡。
1.地方一般公共预算收入执行情况。2022年全县地方一般公共预算收入完成30,176万元,完成预算数29,706万元的101.58%,同比减收489万元,下降1.59%。剔除增值税留抵退税因素后,全县一般公共预算收入完成31,190万元,同口径增长1.71%。一般公共预算收入中的税收收入完成15,156万元, 同比减少1,424万元,下降8.59%,剔除增值税留抵退税因素后,完成16,170万元,同比下降2.47%,税收收入占一般公共预算收入的比重为51.84%;非税收入完成15,020万元,同比增收935万元,增长6.64%,占一般公共预算收入的比重为48.16%,同比增加2.23个百分点。
2.地方一般公共预算支出执行情况。2022年一般公共预算支出完成345,657万元,完成预算的90.53%,同比增支606万元,增长0.18%。各支出科目具体为:(1)一般公共服务支出23,870万元,完成预算的86.07%,同比增支115万元,增长0.48%;(2)国防支出294万元,完成预算的91.65%,同比减支23万元,下降7.26%;(3)公共安全支出13,010万元,完成预算的94.19%,同比增支246万元,增长1.93%。主要是辅警人员增加从而人员经费增加以及绩效奖励资金增加等;(4)教育支出58,809万元,完成预算的98.62%,同比增支2,586万元,增长4.60%。主要是本年义务教育中央和自治区补助支出增加1,057万元,因教师人数增加,工资支出比上年增加1,450万元,30%奖励性绩效工资增加665万元;(5)科学技术支出4,032万元,完成预算的99.76%,同比增支3,820万元,增长1801.89%。主要是本年拨产业扶持资金支出3,700万元,上年无此项支出,科技支出占一般公共预算支出的1.17%;(6)文化旅游体育与传媒支出3,773万元,完成预算的88.76%,同比增支745万元,增长24.60%。主要是本年罗城县棉花天坑旅游度假区补短板旅游基础设施建设项目支出增加405万元,以及2021年河池市旅游发展大会承办县奖励资金支出200万元,罗城县长生洞景区获得国家4A级景区奖励支出100万元,上年无此项支出;(7)社会保障和就业支出54,134万元,完成预算的100.97%,同比增支7,804万元,增长16.84%。主要是由于2022年退休人员增加和养老金调整,对机关事业单位基本养老保险基金的补助增加3,747万元,以及保障人数增加和标准的提高,使得城乡最低生活保障支出增加1,015万元,特困人员供养费增加735万元,财政对基本养老保险基金的补助支出增加479万元等;(8)卫生健康支出26,546万元,完成预算的92.32%,同比增支1,626万元,增长6.52%。主要是行政事业单位医疗增加1,260万元,疫情防控等突发公共卫生方面的支出增加972万元等;(9)节能环保支出7,188万元,完成预算的92.91%,同比增支852万元,增长13.45%。主要是本年涉重企业遗留地块风险管控项目经费支出872万元,上年无此项支出;(10)城乡社区支出13,393万元,完成预算的75.20%,同比增支323万元,增长2.47%。主要是2022年城投公司人居环境基础设施建设项目贷款本息支出比上年增加;(11)农林水支出112,924万元,完成预算的87.99%,同比增支1,285万元,增长1.15%。主要是板阳东水库项目工程资金支出增加1,253万元等;(12)交通运输支出4,321万元,完成预算的74.60%,同比减少23,165万元,下降84.28%。主要是2021年从债券资金付融水至河池高速公路(罗城段)建设支出16,000万元,“四建一通”项目建设支出9,030万元,今年债券资金用于罗城县纳翁到乔善二级公路建设支出1,900万元,债券资金用于公路建设减少支出23,130万元;(13)资源勘探工业信息等支出4,858万元,完成预算的100.98%,同比增支2,816万元,增长137.90%。主要是本年拨广西罗城商贸产业园区有限公司产业扶持资金支出2,549万元,促进消费稳增长活动企业补贴支出196万元,产业投资有限公司运营经费支出170万元;(14)商业服务业等支出735万元,完成预算的51.85%,同比减少365万元,下降33.18%。主要是本年民贸民品贷款贴息支出比上年减少240万元,2021年拨付推动农商互联完善农产品供应链支出100万元,今年无此项支出;(15)金融支出1,395万元,完成预算的78.66%,同比减少799万元,下降36.42%。主要是本年桂惠贷财政贴息资金支出减少;(16)自然资源海洋气象等支出1,699万元,完成预算的38.15%,同比增支135万元,增长8.63%,主要是本年拨气象局“中国气候宜居县”国家气候标志县创建项目76万元,以及土地整治项目增加的支出;(17)住房保障支出4,876万元,完成预算的122.97%,同比减少476万元,下降8.89%。主要是本年农村危房改造减支125万元,以及上年卫健局棚户区改造基础设施建设支出240万元,老旧小区改造支出52万元,今年无此支出;(18)粮油物资储备支出415万元,完成预算的75.69%,同比增支231万元,增长125.54%,主要是本年度政策性粮食财务挂账剥离借款支出187万元等导致的增支;(19)灾害防治及应急管理支出2,109万元,完成预算的74.41%,同比增支669万元,增长46.46%。主要是本期自然灾害防治及恢复重建支出增加507万元等;(20)其他支出1,137万元,完成预算的61.10%,同比增支989万元,增长668.24%。主要是本年扶持人口较少民族专项资金支出增加976万元;(21)债务付息支出6,113万元,完成预算的91.85%,同比增支1,198万元,增长24.37%。主要2021年发行的政府一般债券从今年开始支付利息增加1,032万元,2022年新发行的政府一般债券今年支付利息增加322万元;(22)债务发行费用支出26万元,完成预算的57.07%,同比减少6万元,下降18.75%。主要是今年发行的一般债券比上年减少,发行费相应减少。
(二)政府性基金预算执行情况
2022年,全县政府性基金总收入41,298万元,同比增加32,871万元,增长390.07%,其中:1.本级政府性基金收入19,987万元,同比增加13,719万元,增长218.87%。增加的主要原因是国有土地使用权出让金收入增收12,635万元,从土地出让价款计提的国有土地收益基金增加670万元,以及住建局补缴历年结存的新型墙体材料专项基金增加243万元等。2.上级政府性基金补助收入1,706万元,同比增加15万元,增长0.89%;3.本年地方政府专项债券转贷收入18,000万元;4.上年结余收入1,605万元,同比增加1,137万元,增长242.95%。
2022年,全县政府性基金总支出39,472万元,其中:1.当年基金支出38,472万元,同比增支32,319万元,增长525.28%。主要是由于本年国有土地使用权出让收入用于安排征地和被征地农民养老保险等支出增加12,705万元,专项债券转贷收入安排用于工业园区中小企业孵化园支出增加18,000万元,国有土地收益基金安排用于乡镇建设用地征地报批费用的支出增加644万元等;2.政府性基金调出1,000万元,同比增加416万元。
收支相抵,2022年政府性基金结转1,826万元。
(三)社会保险基金预算执行情况
2022年,全县社会保险基金总收入为57,145万元,完成预算的96.32%,比上年同期执行数(以下简称“同比”)增加4,313万元,增长8.16%。其中:1.当年收入34,648万元,完成预算的93.24%,同比增加2,443万元,增长7.59 %。当年收入中:(1)城乡居民养老保险基金收入11,499万元,完成预算的87.82%,同比增收974万元,增长9.25%。主要因为社会保险费收入及财政补贴收入同比增收。(2)机关事业单位养老保险基金收入23,149万元,完成预算的96.18 %,同比增加1,469万元,增长6.78%。主要是因为2022年退休人员增加及养老待遇提高,社会保险费收入收不抵支,财政补贴收入增加。2.社会保险基金上年滚存结余收入22,497万元,其中:城乡居民养老保险结余21,014万元,机关事业单位养老保险基金结余1,483万元。
2022年,社会保险基金总支出32,357万元,完成预算的 97.62%,同比增加1,690万元,增长5.51 %。其中:1.城乡居民养老保险基金支出9,022万元,完成预算的 99.38%,同比增加567万元,增长6.71%,主要是因为2022年领取养老待遇人数增加及养老待遇提高增加支出。2.机关事业单位养老保险基金支出23,335万元,完成预算的 96.95 %,同比增加1,123万元,增长5.06%。主要是因为2022年退休人员增加及养老待遇提高增加支出。 收支相抵,社会保险基金滚存结余24,788万元。
(四)国有资本经营预算执行情况
2022年,全县国有资本经营总收入11万元,为中央国有企业退休人员社会化管理上级财政补助资金收入;上年结余收入0万元。国有资本经营总支出为11万元,收支相抵,年终结余0万元。
(五)需要说明的事项
1.预算执行相关数据的说明。鉴于目前与自治区财政厅的对账结算等工作尚未结束,上级转移支付收入和上解支出在全县决算编制汇总后可能会有小的调整,财政总收入、总支出也相应会发生一些变化,届时再向自治县人民代表大会常务委员会报告。
2.2022年预备费使用情况。2022年预算安排预备费1,700万元,全年共动支预备费294.5万元,主要有:纳翁乡“6.5”水毁道路抢修资金9.6万元,天河镇2022年汛期抢险救灾工作经费3万元,宝坛乡抢险救灾应急经费10万元,龙岸镇防汛救灾工作经费10万元,应急管理局购买受灾群众救灾物资资金36.69万元,东门镇永安村五昌屯危岩崩塌地质灾害应急治理30万元,县中医医院新冠病毒核酸检测费用44.62万元,县人民医院新冠病毒核酸检测费用109.22万元,县文化广电体育和旅游局在疫情防控期间租用酒店集中隔离租金费用41.37万元。未动支的预备费1,405.5万元,按照《中华人民共和国预算法》有关规定已用于平衡预算。
3.2022年政府债券资金安排使用情况。2022年自治区共转贷我县地方政府债务收入42,153万元,同比增加8,644万元,增长25.80%。其中:一般债券转贷收入24,101万元(新增一般债券9,801万元,借新还旧一般债券14,300万元),向国际组织借款转贷收入52万元(扶贫示范项目世行贷款),专项债券18,000万元(收支在政府性基金科目反映)。截止2022年12月31日,新增一般债券资金支出9,409.71万元,支出进度为96.01%。我县新增一般债券资金9,801万元,按照“依法用于公益性、资本性支出,优先用于保障在建公益性项目后续融资,不得用于经常性支出,坚决杜绝用于楼堂馆所等中央明令禁止的项目支出”原则进行安排使用,主要用于以下项目:交通局“四建一通”项目1,900万元,水利局水土保持工程项目32万元、山洪灾害防治项目10万元、小型水库安全运行项目809万元、中小河流治理项目960万元、重点水源工程项目3,000万元,教育局义务教育薄弱环节改善与能力提升项目1,000万元、农村义务教育教师周转房项目215万元、农村公办学校校舍安全保障长效机制项目191万元、卫健局公共卫生防控救治能力建设三年行动计划项目365万元、公安局乡村振兴补助资金项目200万元、综合执法局村容村貌整体提升项目1,050万元、住建局2022年城市背街小巷整治改造项目68.61万元;借新还旧一般债券14,300万元,全部用于2022年到期债券还本;扶贫示范项目世行贷款52万元,主要用于项目的可研和工作经费34万元,能力建设分摊18万元;专项债券18,000万元,全部用于工业园区中小企业孵化园建设项目。
二、2022年财政工作情况
2022年,全县财税部门紧紧围绕自治县十届人大二次会议各项决议,深入贯彻落实减税降费政策,狠抓增收节支,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生各项工作,为全县经济社会健康快速发展做出了积极贡献。
(一)狠抓收入组织,提高收入质量。成立财税工作专班,部署安排财政收支工作,对我县当前财政经济形势进行研判分析,找准收入点。加强与税务、自然资源等部门的沟通协调力度,认真排查我县财源情况,逐项分析挖潜增收,依法及时组织收入足额入库,做到依法征管、应收尽收。2022年我县一般公共预算收入30,176万元,扣除增值税留抵退税因素影响后,同口径一般公共预算收入完成31,190万元,同比增长1.71%,税收收入完成16,170万元,占一般公共预算收入的比重为51.84%。
(二)优化支出结构,保障重点领域支出。优化财政支出结构,按照上级相关文件精神和要求,压减部门一般性支出,集中财力保障民生和重点支出需求,全力促增长、惠民生,有力支持了经济社会和谐稳定发展。一是民生和重点领域支出保障有力。2022年,全县民生支出完成292,845万元,占一般公共预算支出的比重为84.72%,民生支出占财政支出的比重在八成以上。二是兜牢“三保”底线。按照“三保”范围和标准的需求,2022年我县安排“三保”支出20.79亿元,其中:保民生支出12.31亿元,保工资8亿元,保基层运转0.48亿元。“三保”支出占年度总支出预算的比例为70%,切实将“三保”工作落到实处,足额保障机关事业单位特别是义务教育教师工资、养老金、城市及农村居民最低生活保障金等重点民生资金的发放,兜牢兜实“三保”底线。三是巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴实现有效衔接。全年共到位财政衔接资金43,462万元,累计完成支出43,462万元,支出进度为100%;获得龙华区对口帮扶资金5,204万元,支付进度达97.96%,其中:投入产业项目资金4,667万元,占资金总额89.69%,用于罗城工业园区中小企业孵化园(龙华-罗城协作产业集聚区)、仫佬稻香·乡山云集田园综合体(乡村振兴示范点)项目、四把棉花天坑小火车、蔬菜基地设施建设项目,通过土地流转、受益分红、务工就业等方式带动村民和集体增收。四是强化直达资金管理。2022年全县直达资金总量128,681万元,实际形成支出124,532万元,进度达到96.78%,有效保障了资金直达基层、直达惠企利民。
(三)推进财金联动,惠企利民政策显成效。持续强化金融支持力度,优化金融服务,为全县经济发展提供了有力金融支撑。2022年,民贸民品贷款审核申报贴息586万元,惠及民贸企业19家;国家创业担保贷款贴息资金261万元;河池市小微企业融资担保有限责任公司向我县累计办理政府性融资担保业务269户,投放担保贷款6.43亿元;投放“桂惠贷”1285笔共9.61亿元,帮助疫情冲击之下的中小企业获得精准滴灌,降低企业融资成本1586.04万元。糖料蔗“保险+期货”项目承保面积约8.73万亩,保障金额19,564.66万元,降低了广大农户的风险。建立“五位一体”农村信用体系,持续推进全县的农户和新型经营主体的信息采集、录入及审核工作,营造良好的融资环境。印发《罗城仫佬族自治县服务业小微企业和个体工商户租金减免方案》,认真贯彻落实减租政策,确保市场主体应享尽享,切实将优惠政策彻底落实到位,减轻市场主体负担。2022年我县出租有国有房屋的行政事业单位以及国有融资平台公司均已落实减免政策,减免租金 350.77万元,惠及户数568户。
(四)推动项目投资评审,有效节约财政资金。年度累计接收送审项目161个,送审金额17.44亿元,已完成评审项目158个,累计送审金额15.92亿元,审定金额13.71亿元,节约财政资金2.21亿元,审减率13.86%。
(五)持续深化财政改革,提升财政治理水平。一是推进预算管理一体化改革,实现资金一体式监管,多岗审核监督,进一步确保资金拨付安全,有效防范财务风险的发生。二是加强政府采购框架协议采购方式推广运用,对各单位分批组织开展培训工作,提高政府采购从业人员素质,优化政府采购领域营商环境,助力提质增效。三是推进财政票据电子化管理领域改革,我县使用财政票据的大部分行政事业单位已普及电子化票据。四是主动担当作为。申请并获批成立自治县国有资产中心及政府性投资性投资项目结算审核服务中心,为稳步推进国有资产集中统一监管及进一步规范自治县政府性投资项目结算审核工作,加快项目资金拨付进度,提高资金使用效益提供服务。
(六)加强财政绩效管理,促进经济高质量发展。根据《中共广西壮族自治区委员会 广西壮族自治区人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(桂发〔2018〕26号)精神,不断加强队伍建设,强化部门预算绩效管理意识,继续将预算绩效管理纳入单位年度绩效考评,不断健全考评方式和细则,切实提高单位的重视程度。根据2021年度预算安排,聚焦部门整体、重点专项、重大建设项目、重点民生实事等,选取绩效评价项目12个,其中重点评价项目10个、部门整体评价项目2个,覆盖财政资金57378.13万元。重点项目绩效再评价以“质”与“量”双提升为目标,一是扩大评价范围,资金范围从县本级资金拓展到上级资金。二是延伸评价领域,统筹考虑行业领域覆盖、县委重大决策部署落实、支出政策等情况。三是拓宽评价重点,选取经济社会发展重大项目、关系民生项目、社会关注程度高的项目等,项目包括中央财政困难群众救助补助资金、城乡居民基本养老保险补助资金、生态护林员补助资金、2021年高标准农田建设项目等。通过开展预算资金项目绩效评价工作,调整和优化部门预算支出结构,合理配置资源,不断提高财政资金使用效益。
三、2023年预算草案
根据各级经济工作会议精神,结合我县经济形势,2023年财政工作和部门预算编制的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的二十大精神、习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话和对广西工作系列重要指示,认真落实习近平总书记“五个更大”重要要求,紧紧围绕自治区第十二次党代会确定的“1+1+4+3+N”目标任务体系,河池市第五次党代会提出的建设“六新河池”工作举措和加快构建罗城“1+3+6”发展体系,坚持稳中求进总基调,准确把握新发展阶段,深入贯彻新发展理念,服务构建新发展格局,认真落实财政政策提质增效、更可持续的要求,加强财政资源统筹,增强“三保”兜底能力。进一步完善预算管理制度,深入推进零基预算改革,全面实施预算绩效管理,有效防范化解重大风险,推动经济运行整体好转,实现质的有效提升和量的合理增长,切实增强财政保障能力。
根据上述指导思想,2023年财政工作和预算编制的主要原则:一是优先保障“三保”等重点支出。坚决兜牢兜实“三保”底线,大力优化支出结构,突出重点、全力保障中央、自治区、河池市和自治县党委、政府确定的重点领域支出和重大项目建设;二是坚决落实过紧日子要求。坚持厉行节约,优化支出结构,进一步压减非刚性、非重点支出和一般性支出,按照以收定支、集中财力、过紧日子的原则,从严从紧编制部门预算。三是完善预算安排约束机制。坚持先有预算后有支出,严格预算执行,严控预算追加事项,优化财力分配格局。
(一)公共财政收支预算
1.一般公共预算收入。
(1)一般公共预算总收入。2023年我县一般公共预算总收入预算326,387万元,其中:地方一般公共预算收入32,750万元;返还性收入5,660万元,一般性转移支付补助收入218,014万元,专项转移支付补助收入14,068万元,调入资金9,200万元,动用预算稳定调节基金21,683万元,上年结余收入25,012万元。
(2)地方一般公共预算收入。2023年,我县地方一般公共预算收入安排32,750万元,比2022年同口径完成数增长5%。其中:税收收入19,690万元,占一般公共预算收入的比重为60.12%;非税收入13,060万元,占一般公共预算收入的比重为39.88%。
2.一般公共预算支出。
2023年我县一般公共预算总支出拟安排325,904万元,其中:一般公共预算支出320,507万元;债务还本109万元(2023年我县到期债券本金30,609万元,拟通过申请自治区借新还旧债券资金30,500万元,县本级安排109万元);上解上级支出5,288万元。收支相抵,年终预计结余483万元。
(1)一般公共服务支出25,882万元,比上年年初预算数(以下简称“同比”)增长9.35%;(2)国防支出231万元,同比增长25.27%;(3)公共安全支出10,806万元,同比增长24.27%;(4)教育支出58,836万元,同比增长0.68%;(5)科学技术支出3,415万元,同比增长1,359.24%,主要是根据2022年7月1日起正式实施《广西壮族自治区科技创新条例》相关规定,加大科学技术资金投入力度;(6)文化旅游体育与传媒支出3,899万元,同比增长9.88%;(7)社会保障和就业支出52,125万元,同比增长7.18%;(8)卫生健康支出23,435万元,同比增长7.81%;(9)节能环保支出1,621万元,同比下降71.48%,主要是2023年提前下达专款较上年减少;(10)城乡社区支出18,092万元,同比增长8.95%;(11)农林水支出85,389万元,同比增长6.97%;(12)交通运输支出4,229万元,同比增长143.49%,主要是2023年提前下达专款较上年增加;(13)资源勘探工业信息等支出520万元,同比增长5.42%;(14)商业服务业等支出1,850万元,同比增长1193.99%,主要是上年结转专项转移支付民贸民品贷款贴息资金1,700万元;(15)金融支出1,318万元,同比下降22.47%;(16)自然资源海洋气象等支出5,534万元,同比增长165.54%,主要是2023年提前下达专款较上年增加;(17)住房保障支出4,330万元,同比下降14.96%;(18)粮油物资储备支出155万元,同比下降45.55%,主要是2023年提前下达专款较上年减少;(19)灾害防治及应急管理支出4,192万元,同比增长193.55%,主要是2023年提前下达专款较上年增加,以及结转上级专项灾害救助1,717万元;(20)预备费安排1,900万元,同比增长11.76%;(21)其他支出6,651万元,同比增长2804.35%,主要是重大项目切块预留资金,项目前期及配套费3,000万元、预留经费1,500万元、预留人员经费1,500万元、县庆项目经费500万元,待实际形成支出后再列入相关功能分类科目;(22)债务付息支出5,990万元,同比下降8.49%;(23)债务发行费用支出106万元,同比增长129.43%。
2023年一般公共预算编制的主要变动有:
(1)因工资标准提高,工资及四险一金等人员经费较上年增加8,451万元。
(2)根据上级相关规定,从2021年10月份开始停止发放物业补贴,因此2022年预算未安排该项支出。2022年6月份开始恢复发放物业补贴,2023年物业补贴预算较上年增加1,943万元。
(3)根据自治县十届人民政府第30期常务会议纪要精神,调整村(社区)“两委”干部报酬待遇。一是东门镇仫佬家园、凤凰、白马、五里香、狮子山等县城5个社区支书、主任“一肩挑”月基本报酬由2,300元提高至3,000元,月增加700元;其他全额干部月基本报酬由1,900元提高至2,300元,月增加400元;半额干部月基本报酬由1,050元提高至1,500元,月增加450元;二是调整其余137 个村(社区)干部基本报酬,支书、主任“一肩挑”月基本报酬由2,300元提高至2,800元,月增加500元;其他全额村(社区)干部月基本报酬由1,900元提高至2,100元,月增加200元;半额村(社区)干部月基本报酬由1,050元提高至1,200元,月增加150元;三是取消仫佬家园社区7个副区长职位,保留7个区长职位,并将区长月基本报酬由2,100元提高至2,300元,月增加200元。以上调整较上年预算增加309.58万元。
(二)政府性基金收支预算
1.政府性基金预算收入安排。2023年,我县政府性基金预算总收入安排32,031万元,比上年预算数(以下简称“同比”)减少3,685万元,下降10.32%。政府性基金预算收入同比下降的主要原因:一是预计国有土地使用权出让收入较上年减少5,178万元; 二是上年结余收入较上年增加418万元;三是上级下达我县的补助资金较上年增加789万元;四是预计国有土地收益基金等各项收入较上年净增加286万元。
2.政府性基金支出预算安排。2023年,我县政府性基金支出预算安排27,046万元,其中:本级政府性基金支出安排17,052万元,债务还本支出794万元,调出资金9,200万元。
收支相抵,政府性基金收入年终结余4,985万元。
(三)社会保险基金收支预算
2023年社会保险基金预算总收入安排64,064万元,其中:1.当年收入安排39,440万元,分别为:(1)城乡居民社会养老保险基金收入14,146万元,主要为:保险费收入2,229万元,财政补贴收入11,137万元,利息收入276万元,委托投资收益502万元,转移收入2万元;(2)机关事业单位养老保险基金收入25,294万元,主要为:保险费收入14,512万元,财政补贴收入10,276万元,利息收入6万元,转移收入500万元。2.上年末社保基金滚存结余收入24,624万元。
2023年社会保险基金预算支出安排35,583万元,其中:1.城乡居民社会养老保险基金支出10,289万元;2.机关事业单位养老保险基金支出25,294万元。
收支相抵,社会基金滚存结余预计为28,481万元。
(四)国有资本经营预算
2023年我县国有资本经营预算收入安排0万元,支出对应安排0万元。
(五)其他说明事项
1.预备费安排情况。2023年安排预备费1,900万元,用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
2.地方政府债务情况说明。截止2022年12月31日,我县政府债务余额211,577.84 万元,其中:一般债务余额182,077.84 万元,专项债务余额29,500万元。2022年我县债务限额为215,900万元,其中:一般债务限额186,400万元,专项债务限额29,500万元,政府债务余额未超过自治区核定的债务限额。2023年,根据自治区财政厅申报新增政府债券通知精神,结合我县发展需求,我县向自治区财政厅申请2023年上级政府债券转贷额度115,389.84万元,其中:新增一般债券46,696.84万元,新增专项债券68,693万元。最终以财政厅下达的债券额度为准。
3.部门综合预算说明。根据上级相关规定,2023年我县继续实行部门综合预算,即:将纳入财政专户管理的资金及未纳入财政专户管理的资金全部纳入部门预算安排,2023年我县纳入财政专户管理的资金预算收入为14万元,未纳入财政专户管理的资金预算收入为40,660万元,均对应安排相关部门项目支出预算。
4.预算草案批准前安排支出情况。根据预算法规定,预算年度开始后,在人大会批准预算草案前,可安排下列支出:上年度结转的项目支出;参照上年同期的预算支出数额安排必须支出的本年度部门基本支出、项目支出,以及对下级政府的转移性支出;法律规定必须履行支付义务的支出,以及用于自然灾害等突发事件处理的支出。根据上述规定,为保障行政事业单位的人员工资正常发放和机构正常运转,我们已按照预算法有关规定,预安排了部分基本支出和项目支出。同时,提前预下达了部分相关转移性等支出。
四、2023年财政工作重点
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年,也是落实“五个更大”重要要求的起步之年。财政部门将坚决贯彻积极财政政策要求,在稳定经济大盘上肩负担当,在提升管理效能上主动作为,在保障重点领域上精准发力,切实推动全县经济持续健康发展和社会大局稳定。
(一)精准发力挖潜增效,增加县域财力。一是积极培植财源,全力支持招商引资,发展壮大县域经济,提高税收占比和财政自给率,增加地方可用财力;二是加大收入组织力度,强化财税部门会商联动,加强对重点税源分析,夯实税源管理基础,逐步优化收入结构;三是继续建设涉税信息共享平台,对采石业、酒水业等行业持续进行监控,结合实际情况,科学分析比对疑点数据,实现税收增收补漏。
(二)稳步提升保障能力,增进民生福祉。坚持尽力而为、量力而行,预算支出安排“三保”优先,加强普惠性、基础性、兜底性民生建设,逐步提高民生保障水平,不断完善基本公共服务保障体系,落实好资金保障。
(三)全面加强风险防控,坚决守住底线。一是持续推进预算一体化改革,规范预算执行,通过监测“三保”运行、债务付息、库款保障等,对风险早发现早预警早处置,化解财政运行风险;二是深化预算绩效管理,加快构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系,强化预算绩效结果应用,提高风险防范和保障能力;三是强化法定政府债务风险管理,守住法定政府债务风险底线。构建管理规范、风险可控的政府举债融资机制。坚决遏制隐性债务增量,积极妥善合法合规地化解存量隐性债务风险,促进经济稳步发展。
财政部门将在县委、县政府的坚强领导下,在县人大、政协的监督指导下,踔厉奋发,勇毅前行,用实干展现财政作为,用实效履行财政使命,用实绩践行财政担当,为谱写秀美罗城的崭新篇章作出积极贡献!
