（广西壮族自治区）关于河池市巴马瑶族自治县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
关于巴马瑶族自治县2021年预算执行情况和2022年预算（草案）的报告
——2022年1月25日在自治县十六届人民代表大会第二次会议上
自治县人民政府
各位代表：
受自治县人民政府委托，现由我向大会报告2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予以审议。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，我县财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，紧紧围绕自治县党委、政府的统一决策部署，积极履行财政工作职责，本着 “一季度‘开门红’，二季度‘双过半’，三季度‘打硬仗’，四季度‘算总账’”的工作方式，用“1135”工作思路统揽财政工作全局，扎实做好“十四五”开局起步、提速争先工作，同时，坚持稳中求进工作总基调，贯彻落实新发展理念，依法组织收入，应收尽收，牢固树立过紧日子思想，优化支出结构，深化改革创新，全县财政预算运行和执行情况良好。2021年全县组织财政收入75,707万元，完成年初计划77,381万元的97.84%，完成预算调整数77,400万元的97.81%，完成河池市年终下达调整任务数78,000万元的97.06%，（未完成计划任务的主要原因是11月起我县停止总部经济税收及车船税的引税收入），比上年增收8,416万元，增长12.51%。
（一）2021年预算收支执行情况。
2021年县级一般预算收入总计326,601万元，县级一般预算支出267,845万元（含上解支出1,246万元），收支相抵，年终结余58,756万元。
1.一般公共预算总收入。全县一般公共预算总收入326,601万元，完成调整预算数313,744万元的104.10%，比上年383,837万元减少57,236万元，下降14.91%。具体构成：一是县级一般公共预算收入53,455万元，完成调整预算数54,181的98.66%，比上年增收9,340万元，增长21.17%；二是转移性收入243,771万元，完成调整预算数232,451的104.87%，比上年减收65,709万元，下降21.23%；三是债券转贷收入27,741万元;四是上年结余收入1,634万元。
县级一般公共预算收入中，税收收入完成25,097万元，比上年增收1,465万元，增长6.2%；非税收入完成28,358万元，比上年增收7,874万元，增长38.44%，占县级一般公共预算收入比重为53.05%。
2.一般公共预算总支出。全县一般公共预算总支出267,845万元，支出进度为82.01%，完成调整预算数313,744万元的85.37%，比上年383,837万元减少115,992万元，下降30.22%。具体构成：一是县级一般公共预算支出254,666万元，支出进度为77.97%，完成预算调整数300,892万元的84.64%，比上年决算数377,265万元减少122,699万元，下降32.52%；二是上解支出1,246万元,比上年决算数959万元增加287万元，增长29.93%；三是债务还本支出11,933万元。
在县级地方一般公共预算支出中，主要支出科目完成情况：一般公共服务支出32,798元，完成调整预算数的94.69%，比上年下降25%；国防支出211万元，完成调整预算数的116.41%，比上年下降92.95%；公共安全支出9,829万元，完成调整预算数的109.06%，比上年下降13.62%；教育支出48,007万元，完成调整预算数的85.63%，比上年下降12.84%；科学技术支出147万元，完整调整预算数的98%，比上年增长6.52%；文化体育与传媒支出1,733万元，完成调整预算数的100.93%，比上年下降68.28%；社会保障和就业支出32,443万元，完成调整预算数的90.67%，比上年下降14.89%；卫生健康支出15,883万元，完成调整预算数的88.4%，比上年下降52.85%；节能环保支出947万元，完成调整预算数的36.04%，比上年下降52.27%；城乡社区事务支出12,942万元，完成调整预算数的145.81%，比上年下降18.33%；农林水事务支出65,734万元，完成调整预算数的71.87%，比上年下降43.04%；交通运输支出16,020万元，完成调整预算数的77.79%，比上年下降40.8%；资源勘探电力信息等事务支出338万元，完成调整预算数的130.01%，比上年下降91.69%；商业服务业等事务支出1,015万元，完成调整预算数的70.99%，比上年增长36.42%；金融支出814万元，完成调整预算数的136.81%，比上年增长2042.1%；自然资源海洋气象等事务支出586万元，完成调整预算数的43.36%，比上年下降88.09%；住房保障支出7,607万元，完成调整预算数的81.97%，比上年下降5.84%；粮油物资储备管理事务支出11万元，完成调整预算数的275%，比上年下降98.73%；灾害防治及应急管理支出939万元，完成调整预算数99.74%，同比下降49.35%；其他支出472万元，完成调整预算数的100%，比上年增长100%；债务还本付息支出6,163万元，完成调整预算数的82.1%，比上年增长6.64%；债务发行费用支出27万元，完成调整预算数的101.66%，比上年增长22.73%。
从支出科目完成情况来看，民生支出为203,075万元，同比上年199,840万元增长1.62%。此外，教育支出、社会保障和就业支出、交通运输支出、住房保障支出等四个科目的支出未完成预算调整任务，主要原因：一是暂付款规模大，库款紧张，挤占上级专项资金；二是部分项目实施进度较慢，未形成实际支付，例如：百林中心幼儿园项目450万元、三中教师周转房项目400万元、一中教师周转房项目400万元、国际旅游区第二初级中学工程项目1,000万元、三小教师周转房项目200万元、东山至江州公路工程200万元、甲篆卫生院730万元。
3.预备费动用情况。2021年初预算安排预备费1,931万元，全年动用预备费1,761万元，年末调减170万元纳入预算调整统筹分配，用于平衡预算。
4.税收返还和转移支付。2021年自治区对我县税收返还和转移支付收入为243,771万元，完成年初预算数的170.6%，比上年下降21.23%。其中：税收返还收入3,242万元，完成年初预算的98.66%，比上年下降1.34%；一般性转移支付补助收入201,676万元，完成年初预算的1.57倍，比上年下降12.03%；专项转移支付补助收入38,853万元，完成年初预算的3.55倍，比上年下降49.50%。
5.地方政府债务转贷资金安排情况。2021年，自治区转贷我县地方政府债务收入27,741万元，其中：新增政府一般债券13,466万元，再融资债券10,800万元，向国际金融组织贷款收入3,475万元。新增一般债券资金13,466万元安排用于贺州至巴马高速公路项目8,000万元；民安至百林公路项目4,000万元；东山至江州公路项目1,000万元；巴马瑶族自治县小型水库安全运行项目466万元；再融资债券10,800万元安排用于偿还本年到期的2014年政府债券（三期）90%的本金4,600万元和2016年政府债券（十期）90%的本金6,200万元；向国际金融组织贷款收入3,475万元专项用于世行广西扶贫示范项目。
6.地方政府债务余额。2021年，自治区在我县债务限额内下达新增一般债券13,466万元。截至2021年底，全县政府法定债务余额为244,468万元，其中：一般债务192,968万元，专项债务51,500万元。2021年底债务余额小于本年地方政府债务余额限额，未超过预警线。
（二）政府性基金预算执行情况
2021年，全县政府性基金预算总收入为88,878万元，总支出为86,608万元，收支相抵，年终结余2,270万元，其中县本级结余1,311万元，上级专项结余959万元。具体为：
1.政府性基金预算总收入。2021年，全县政府性基金预算总收入为88,878万元，完成预算调整数53,899万元的164.90%，同比增收28,525万元，增长47.27%。其中：政府性基金预算县级收入87,203万元，完成调整预算数的52,420万元的166.35%，比上年增加64,122万元，增长273.96%（其中：国有土地使用权出让收入85,815万元，完成调整预算数的168.26%，比上年增加63,772万元，增长289.31%）；上级补助收1,672万元；上年结余收入3万元。
2.政府性基金预算总支出。2021年，全县政府性基金预算总支出为86,608万元，支出进度为97.45%，完成调整预算数53,899万元的160.69%，同比增加26,261万元，增长43.52%。
（三）社会保险基金预算执行情况
全县社会保险基金期初余额14,821万元，2021年收入22,108万元，完成年初预算21,874万元的101.07%，同比增加1,849万元，增长9.13%；本年支出20,194万元，完成年初预算数19,810万元的101.94%，同比增加1,207万元，增长6.36%。本年收支结余1,914万元，年末滚存结余16,735万元。各险种具体收支情况为：
1.城乡居民基本养老保险基金期初余额13,224万元，2021年收入7,374万元，完成年初预算数7,159的103.00%，同比增加439万元，增长6.33%；2021年支出5,477万元，完成年初预算数5,379万元的101.82%，同比增加319万元，增长6.18%。本年结余1,897万元,年终滚存结余15,121万元。
2.机关事业单位养老保险基金期初余额1,597万元，2021年收入14,734万元，完成年初预算数14,715万元的100.13%，同比增加1,410万元，增长10.58%；2021年支出14,717万元，完成年初预算数14,431万元的101.98%，同比增加888万元，增长6.42%。本年结余17万元，年末滚存结余1,614万元。
4.国有资本经营预算预算执行情况
按照国有资本经营预算编制要求，国有资本经营预算收入是国有企业向政府上缴的国有资本收益，2021年巴投、深巴等两家集团公司承接我县众多基础设施建设，投入成本大，根据巴投、深巴等两家集团公司报表统计，尚未形成能上缴政府的国有资本经营收益，因此2021年国有资本经营预算收支均为零。
（四）落实自治县人大预算决议情况
根据自治县十五届人大第六次会议有关决议，我们积极推进财税体制改革，努力克服财政收支矛盾突出的困难，加强预算管理，充分发挥财政职能作用。
1.狠抓组织收入，一般公共预算收入快速增长。2021年一般公共预算收入为53,455万元，比上年增长21.17%。一是积极应对复杂多变的经济形势，准确研判财政收入增减变化趋势。狠抓目标考核，强化各征收单位组织收入的主体责任，提高征管部门的主动性和积极性，形成齐抓共管的工作合力。二是在征管过程中抓好以大税源行业、大项目、大企业、大税种为核心的重点税源精细化管理，同时抓大不放小，收好零散税源，确保应收尽收。
2.狠抓支出重点，保障乡村振兴重点工作推进。一是支持乡村振兴发展。根据全县“十四五”规划,大力支持实施乡村振兴战略，结合我县巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴规划，精确衔接，兼顾脱贫村和其他村，着力增强脱贫户和其他户自我发展能力，改善生产生活条件。2021年我县统筹整合使用财政涉农资金26,030万元，其中中央资金19,254万元，自治区资金6,776万元。资金投向主要用于“四百四带”、“城新乡美村治屯变民富”宜居宜养生态美丽乡村建设，具体用于农业生产发展15,440万元、农村基础设施6,978万元、社会事业类项目832万元、扶贫小额贷款贴息853万元、小额信贷风险补偿金800万元、雨露计划1,128万元；二是支持打好污染防治、环境卫生攻坚战。2021年投入生态保护与修复资金4,828万元、城乡社区环境卫生2,307万元、环境污染治理2,764万元、自然生态保护1,050万元、林业3,430万元，有力支持水污染、土壤污染和大气污染防治，确保乡村“三清三拆”和乡村“三微景观”建设顺利推进；三是压实“六稳”“六保”。严稳金融，做好金融风险防控和监测工作，建立农村中小金融机构风险化解处置机制，全县不良贷款率控制在5%以内，牢牢守住不发生重大金融风险事件、不发生涉金融大规模群体性事件、不发生区域系统性金融风险三条底线；严稳就业，全县安排就业专项资金累计支出1,002万元，极大提高农村劳动力、返乡农民工、下岗失业人员及就业困难大学生的就业创业能力；严稳投资，全年预算安排扶持企业发展专项资金6,000万元，已支付4,121万元，主要用于“四百四带”方面建设和投入。
3.加强债务管理，千方百计防范化解债务风险。规范政府债务管理、政府举债行为。一是妥善化解债务存量，打好防范化解风险攻坚战。根据计划化债方案严抓工作落实，督促单位按时完成计划化解金额；2021年，我县化解隐性债务31,714万元，完成全年化债计划的93.06%，累计化解进度177.94%；二是坚决遏制隐性债务增量。督促各债务单位按月按时上报监测平台隐性债务数据月报，有效监控融资平台债务和政府中长期支出，根据各单位上报情况统计，我县目前无新增隐性债务；三是在债务限额内合理转贷政府新增债券，同时筹措资金按时还本付息，确保不发生逾期风险。
4.强化统筹兼顾，有效促进民生事业均衡发展。我县始终把民生支出作为稳增长、促发展的重点予以优先保障，坚守民生底线，全面提升群众幸福感。坚持共享发展理念，着力补齐民生短板，使人民群众在共建共享发展中有更多获得感。2021年全县用于民生方面支出资金203,075万元，占一般公共财政预算支出比重79.74%。一是优先保障教育事业发展，重点实施薄弱学校改造工程，加大农村中小学寄宿制学校建设的投入力度，全力改善义务教育薄弱学校基本办学条件。教育投入48,007万元，占地方一般公共预算支出的18.85%，比上年提高5.6个百分点。二是支持完善社会保障制度和医疗卫生体系，全面实行了城镇居民养老保险制度，逐年提高城乡低保对象、孤儿、农村五保户、退役军人等人员补助标准，增加了低收入群体收入，保障了困难群体的基本生活；足额落实基本公共卫生服务财政补助标准；完善城乡居民基本医保制度，足额落实新型农村合作医疗和城镇居民基本医疗保险财政补助标准。社会保障和就业投入32,443万元，占地方一般公共预算支出的12.74%，比上年提高2.55个百分点。三是支持文化体育事业发展，完成民族体育馆修建工程，启用举办各项县级活动。支持博物馆、图书馆、体育场馆、爱国主义教育基地等公益性文化设施免费开放等公益性文化活动，提升基层文化服务水平。文化体育和传媒投入1,733万元，占地方一般公共预算支出的0.68%。四是深入实施城乡社区建设，加快推进贺州至巴马高速公路、寿乡大道延长线、盘阳大道、市政基础设施建设、城区规划道路扩建、城区亮化工程等。城乡社区事务投入12,942万元，占地方一般公共预算支出的5.08%。
5.深化改革创新，有力推进财税体制建立健全。切实按照中央和自治区的统一部署，有序推进财税体制各项改革。一是进一步深化预算管理体制改革，提高预算管理水平，构建现代财政制度，创新预算管理方式，推进预算一体化系统上线工作，顺利运行预算、执行、记账模块；二是推进智慧税务建设，构建智能化财税，研发并投入使用“以数治税”平台系统。建立并坚持加大“以数治税”平台系统研发投入，该系统在水行业安装运行不到一个半月时间，全县17家水企业实现产值37,300万元和税收1,100万元，该行业去年全年产值和税收分别只有22,000万元和780万元；三是积极探索创新，构建“五位一体”农村信用体系建设，创建“信用巴马”管理系统和微信公众号，建立多维联动、动态更新的信息采集机制和开放包容、适用性更强的信用评价机制，将信用评级结果与金融等优惠政策实施相挂钩，推进“信用+多元应用”的激励约束机制，形成了正向引导作用，优化了营商环境，促进了乡村治理体系和治理能力现代化；四是扎实而稳步推进我县政府采购电子化工作，我县于9月底顺利完成政府采购电子开评标试点工作，为今年11月全面推行政府采购电子开评标打下良好基础。前三季度，我县完成政府采购金额为28,559万元，其中：项目采购27,516万元，电子卖场采购1,043万元；五是完善和加强财政预算结算评审工作，为节约和保障财政资金安全保驾护航。2021年，完成评审项目295个，送审金额共计131,865万元，审定金额127,201万元，核减金额4,664万元，综合核减率3.54%；完成结算审核项目16个，送审金额10,914万元，审定金额102,241万元，核减造价690万元，综合核减率6.32%。
2021年财政收支尤为艰难，财政运行和财政改革发展面临着突出困难与挑战，主要有：一是财政收支矛盾异常突出，重点项目建设、乡村振兴、教育发展等资金需求量大，收支保障压力增大；二是社会保障等民生支出刚性增长较快，资金调度的难度和收支平衡压力前所未有；三是预算约束力不强，非预算支出较多，保障全县经济社会发展压力增大；四是债务还本付息进入高峰期，财政压力持续加大；五是化解隐性债务和消化暂付款未达预计目标，暂付款不降反增；六是财政收入质量不高，非税收入占比过高，实际可用财力少；七是财政库款紧张，导致一般公共预算支出缓慢。
需要特别说明的是，现向各位委员、各位代表报告的全县2021年预算执行情况，是根据系统数据统计汇总而成，与实际执行情况相比会有一些出入。待我县2021年决算报表编制完成并经自治区批复后，我们再按有关规定和程序报告自治县人大常委会。
二、2022年全县财政预算草案
充分考虑我县2021年财政收支完成情况，结合2022年财政收支形势，2022年我县财政政策重点和预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神以及区、市、县党委、政府的决策部署，落实预算法和深化预算管理制度改革要求，建立公开、透明、规范、完整的预算制度；坚持依法理财、统筹兼顾，严格控制支出水平，优化支出结构，确保自治县党委、政府重点支出需要；从严从紧编制预算，严格控制“三公”经费、会议费等一般性支出；加强综合预算管理，细化预算编制，加大项目资金整合和统筹力度，集中财力办大事；深化预算改革，推进中期规划管理，着力做实项目库；全面推进项目支出预算绩效管理，提高财政管理绩效；促进项目支出投资评审、政府采购等各项改革的有效衔接，切实提高预算编制管理科学化和规范化。按照以上指导思想，2022年全县计划组织财政收入80,250万元，比2021年完成数75,707万元增长6%。
（一）一般公共预算安排情况
2022年全县一般公共预算总收入为257,603万元，一般公共预算总支出为257,603万元，收支相抵平衡。
1.一般公共预算总收入。一般公共预算总收入257,603万元，比2021年年初预算193,011万元增加64,592万元,增长33.47%，增长原因为上年结余收入58,756万元。具体构成为：县级一般公共预算收入40,854万元，比上年完成数53,455万元减少12,601万元，下降23.57%；上级补助收入157,993万元（其中：返还性收入3,242万元，一般性转移支付补助收入153,996万元，专项转移支付补助收入755万元）；上年结余收入58,756万元。
在县级地方一般公共预算收入中，税收收入29,224万元，比上年完成数（下同）增长16.45%。其中：国内增值税14,562元，增长108.83%；企业所得税1,983万元，增长8.72%；个人所得税794万元，增长7.85%；其他税收收入11,886万元，下降23.63%。非税收入11,630万元，下降58.99%,其中：专项收入2580万元，增长26.53%；行政事业性收费收入2,800万元，基本持平；罚没收入2,250万元，下降65.36%；国有资源（资产）有偿使用收入3,800万元，下降77.29%；政府住房基金收入200万元，下降6.1%。非税收入整体下降原因为增减挂收入从非税收入转为基金收入、高速公路占地罚没款及公租房租赁权出让收入等非常规性收入减少15,800万元左右。
2.一般公共预算总支出。全县一般公共预算总支出257,603万元，比2021年年初预算193,011万元增加64,592万元,增长33.47%。具体构成为：县级一般公共预算支出256,153万元，比2021年年初预算数192,088万元增加64,065万元，增长33.35%；上解支出1,450万元,比2021年年初预算数923万元增加527万元，增长57.10%，具体增加上划义务兵家庭优待金支出209万元以及生态环境机构上划市级管理基数282万元。
从重点项目安排情况看：2022年预算以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照“保重点、压一般、促统筹、提绩效”的总体预算管理要求，根据以下原则进行编制：坚持量财办事，量力而行；坚持厉行节约,勤俭办事,不折不扣落实政府“过紧日子”等有关要求，确保财政收支平衡，保障重点领域支出需要；把保“基本民生、保工资、保运转”（以下简称“三保”）作为预算管理的重中之重，兜牢“三保”底线，此外再集中财力向自治县党委、政府决定的“四百四带”和“城新乡美村治屯变民富”等重大项目和乡村振兴倾斜。2022年预算财政总支出为257,603万元，扣除上级专项支出124,768万元和县级专项收入安排的支出3,176万元后，县级可支配财力为129,659万元，比2021年预算数140,548万元减少10,889万元，下降7.75%。可支配财力用于工资福利、定额公用经费等基本支出为95,038万元，用于定额上解支出1,450万元，余下可统筹安排的县本级单位运转等各项支出为33,171万元，具体安排情况如下：
（1）为保证机关事业单位运转明确安排到各部门的专项支出为19,981万元。
（2）预留全县的支出项目13,190万元，具体为：
①预备费2,570万元；
②非税收入安排支出1,000万元；
③预留提资、遗补、社保费等1,020万元；
④委托中介评审财政投资项目专项经费300万元；
⑤春节慰问经费500万元；
⑥全县项目结算审核经费200万元；
⑦2020年综合绩效考评奖金（剩余未兑付部分）2,300万元；
⑧2021年绩效考评奖金（综合绩效未兑现部分）2,300万元；
⑨还贷准备金（还本付息）1,000万元；
⑩项目前期工作经费2,000万元。
此外，2022年可用财力减少10,889万元，下降7.75%，虽然受绩效兑现金额影响，五险两金计提基数减小，基本支出下降3.58%，但仅减少3,531万元，同时随着教师控制数人员新增较多、村（社区）社保协管员工资待遇补助提高等，工资、村（社区）党组织活动经费、村（社区）服务群众经费等刚性支出增加，因此财力异常紧张。在保障部门运转相关项目资金仍无法在一般公共预算中安排，只能从政府性基金收入中安排，因此，加大国有土地使用权出让收入是弥补财力不足的唯一办法。
（二）政府性基金预算安排情况
2022年，全县政府性基金预算总收入为69,225万元，比上年年初预算数减少47,564万元，下降40.73%。具体构成为：县级组织基金收入65,737万元，比上年年初预算数减少45,198万元，下降40.74%，其中:国有土地使用权出让收入64,737万元，城市基础设施配套费收入500万元，污水处理费收入500万元；上级补助收入1,218万元；上年结余收入2,270万元。
2022年全县政府性基金预算总支出为69,225万元，比上年年初预算数116,789减少47,564万元，下降35.30%，全部为本级支出。
本级支出从科目安排情况来看：文化旅游体育与传媒支出1万元；社会保障和就业支出1,287万元；城乡社区事务支出67,047万元；农林水事务543万元；其他支出346万元。
本级支出从项目安排情况来看：明确安排到各部门的专项支出为16,606万元；县本级专项收入安排的支出791万元；上级专项支出2,177万元；预留全县项目49,650万元，具体如下：
1.历年国库暂付款28,519万元；
2.项目前期工作经费2,000万元;
3.还贷准备金（还本付息）1,900万元；
4.扶持企业发展专项资金200万元；
5.广西大学研究生院巴马分院教育合作项目资金1,000万元；
6.广西中医大学巴马康养分院教育合作项目资金1,000万元；
7.深圳基因研究所科研经费1,000万元；
8.桂惠货财政贴息资金600万元；
9.2021年度政府性融资担保风险分担资金1,131万元；
10.基层党组织规范化建设经费3,500万元；
11.征地拆迁工作经费400万元；
12.项目建设经费7,000万元；
13.征地补偿经费3,000万元；
14.污水处理运营维护费150万元；
15.“四百四带”工作经费400万元；
16.“三清三拆”工作经费300万元；
13.“三微景观”工作经费300万元；
14.“城新乡美村治屯变民富”工作经费400万元。
（三）社会保险基金预算安排情况
2022年全县计划完成社会保险基金收入23,877万元，比上年年初预算数21,874万元增加2,003万元，增长9.16%；计划支出21,397万元，比上年年初预算数19,810万元增加1,587万元，增长8.01%；当年收支结余2,481万元，年末滚存结余19,215万元。分险种具体收支情况为：
1.城乡居民基本养老保险基金2022年计划完成收入8,245万元，比上年年初预算数7,159万元增加1,086万元，增长15.17%；计划支出5,765万元，比上年年初预算数5,379万元增加386万元，增长7.18%。当年收支结余2,480万元，年末滚存结余17,601万元。
2.机关事业单位养老保险基金2022年计划完成收入15,631万元，比上年年初预算数14,715万元增加916万元，增长6.22%；计划支出15,631万元，比上年年初预算数14,431万元增加1,200万元，增长8.32%。当年收支结余1万元，年末滚存结余1,614万元。
（四）国有资本经营预算编制情况
1.根据巴投、深巴等两家集团公司测算，企业承接大量政府公益性项目，2022年企业需要投入各项成本依然很大，且目前在与市产投集团就转让股权问题开展工作，预计不能形成上缴国库的国有资本经营收益。
2.融投集团公司刚成立，企业需要投入各项成本，预计不能形成上缴国库的国有资本经营收益。
综上，全县2022年国有资本经营预算收支均为零。
三、2022年预算执行工作计划
“十四五”以来，自治县党委、人民政府持续推进财政改革，建立完善财政收入稳定增长机制，财政收入规模不断迈上新台阶，2021年财政收入完成75,707万元，比上年增长12.51%，顺利完成“十四五”开局即争先使命，财政实力不断壮大，为推动全县基本公共服务均等化，促进县域经济高质量发展提供了有力的物质基础和财力保障。2022年，我们将以2021年取得的成绩作为基础，以6%的增长率为奋斗目标，着力发挥财政政策在稳定经济增长、优化经济结构、促进协调发展、调节收入分配等方面的职能作用，进一步实施积极的财政政策，综合运用预算、税收、国债、贴息、转移支付等多种政策工具，加强和改善财政宏观调控，加强政策创新和制度建设，促进县域经济平稳发展。
（一）努力完成财政收入目标，提高财政收入质量水平
我们要在夯实税基的基础上，紧紧围绕自治区赋予巴马的“三大定位”要求，加大培育重点财源，推进重大项目建设，加大培育“四百四带”产业以及培植深巴试验区、巴投集团、深巴集团、融投公司等重点支柱产业和企业；抓好组织收入，提高组织税收和非税的统筹协调能力，通过“以数治税”系统，在全县餐饮、住宿、个体工商户、商场、超市、企业、林木、石油等行业进行检测系统投入全覆盖，加强做好水产业、零售业税源排查以及加强重点税源、重点项目、重点企业的排查力度，做到抓大不放小，应收尽收。财政部门在抓好非税收入征管的同时，要进一步关注收入结构，努力提升税收收入占一般公共预算收入比重，不断提高财政收入质量水平，努力完成全年收入预期目标。
（二）优化调整财政支出结构，增强民生兜底保障水平
随着财政刚性支出逐年增大，财政收支矛盾更加突出。我们要做不折不扣地落实政府“过紧日子”有关要求，构建过紧日子长效机制，坚持“有保有压、突出重点”的原则，进一步调整和优化财政支出结构，严格控制和压缩一般性支出，努力降低行政运行成本。把保“基本民生、保工资、保运转”（以下简称“三保”）作为预算管理的重中之重，兜牢“三保”底线，突出改善民生重点，积极落实各项惠及广大人民群众的民生政策，将民生支出放在财政支出的首位，全力保障基本民生支出需求，切实增强民生兜底保障水平。
（三）加强财政法制法规建设，提高依法依规理财水平
加强财政法制建设，实现依法行政依法理财，是建立现代财政制度，提高财政管理水平的基本要求。我们要在继续深入贯彻落实新修订《预算法》及其他财经法律法规的基础上，综合采取事前评审、集中支付、政府采购、财政监督、信息公开等多种监督手段，建立健全多维度的财政资金监管体系。进一步提升全社会的财经法治意识，营造依法行政依法理财的社会氛围。加强财政规范性文件管理，强化财政监督职能，进一步提高财政工作的公开性和透明度，打造阳光财政。
（四）继续深化财税体制改革，提升财政综合服务水平
进一步深化预算改革，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面实施绩效评价，不断提高财政资金使用效益。完善内控制度建设，加强内控考核问责。健全控债化债机制，压缩政府存量债务，降低政府负债水平，防范债务风险。规范政府购买服务行为，提高公共服务供给质量。加强财政信息化建设，进一步发挥现代信息技术对财政工作的积极作用，全面提升财政综合服务水平。
（五）全面实施预算绩效管理，提高财政资金使用效率
严格实施《巴马瑶族自治县贯彻落实全面实施预算绩效管理实施方案》，力争完成2022年基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理新体系。按照加强政府绩效管理和加快建立现代财政制度的要求，根据财政部确定的“建立一个机制，完善两个体系，健全三个智库，实施四个工程”的目标任务，细化工作任务、建立管理机制、完善制度措施、强化管理手段，全面实施绩效管理。深化预算执行结果与部门预算安排挂钩机制，科学合理编制预算。同时，高度重视绩效目标编制与目标完成评价工作，优化资源配置。
（六）持续强力推预算一体化，推动财政治理能力体系
紧跟自治区部署，持续推进预算一体化，用系统化思维全流程整合预算管理各环节业务规范，通过将规则嵌入系统强化制度执行力，为完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度提供基础保障，逐步上线运行工资统发、审计整改动态监控等新模块；加强项目库建设，实行项目滚动管理，未列入项目库的项目不得列入当年预算的专项支出。
2022年，财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，严格按照《预算法》规定，强化预算约束力，压缩一般性支出，稳步推进防控化债，积极应对新挑战，严格执行“三保”政策，消化暂付款。同时，不忘初心、牢记使命,在自治县党委、自治县人民政府的正确领导下，在自治县人大的监督指导下,在社会各界的支持、帮助下, 充分发挥职能作用，大力提升生财、聚财、理财工作水平，为巴马经济社会高质量健康发展提供财力支撑。
