（重庆市）关于石柱土家族自治县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于石柱土家族自治县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
石柱土家族自治县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将石柱土家族自治县2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告提请大会审查，并请各位政协委员提出意见。
一、2021年财政工作情况
2021年，全县上下坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记对重庆提出的系列重要指示要求和亲临石柱视察重要指示精神，扎实做好“六稳”、“六保”工作。全县财政认真贯彻县委的重大决策部署，围绕“开源、节流、保重、增效、风控”要求，严格落实县十八届人大五次会议预算决议和县人大财经委审查意见，坚持依法理财、科学理财、为民理财，稳步推进财政改革发展各项工作，为全县经济高质量发展与社会和谐稳定提供了有力保障。
（一）主要财政政策落实和重点财政工作情况
1. 积极扶持实体经济发展。一是认真落实减税降费政策。坚决贯彻落实提高小规模纳税人增值税起征点等多项减税降费政策，全年减免税费约5.7亿元，切实减轻实体企业负担，有效激发市场主体活力。二是不断优化营商环境。积极落实工业、电商、旅游等产业发展资金，全力支持招商引资落地。三是支持企业创新发展。积极鼓励企业自主创新，加大科技研发投入，兑现重庆万力联兴实业（集团）有限公司等重大新产品研发成本补助。
2. 持续强化财政收入征管。一是强化税费征管。着力规范建筑、房地产、非煤矿山等支柱行业税收管理，专项检查房地产虚构成本、矿产资源偷逃税费等行为。二是提高土地出让效率。落实土地出让县领导联系制度，加快征地拆迁、手续审批进度，清单式限时推进土地市场化出让。三是做好“三资”统筹。盘活财政存量资金，完善结余资金收回使用机制，加大上级转移支付统筹力度，2021年，收回两年以上转移支付1.1亿元，统筹不需按原用途使用的上级转移支付5.5亿元。全面清理卫校、老教委、原农委办公楼、各乡镇（街道）停办学校等闲置资产，提出闲置资产处置方案，提高资产使用效益。推进石灰石矿产资源、河道砂石资源以及商品砼搅拌站特许经营权的公开出让转让，优化资源利用。四是向上争资成效显著。2021年，共争取到位各项转移支付资金和债券资金57.5亿元，其中：上级转移支付补助39.2亿元，新增债券资金13亿元、外债0.5亿元、再融资债券4.8亿元。
3. 全力落实“三保”任务。一是开展“三保”摸底调查。定期测算“三保”支出需求，按月分析资金流量，提前做好资金策划调度。二是严格执行工资专户制度。定期足额向工资专户划转资金，延缓非急需非刚性支出，优先保障“三保”。三是全力保“基本民生”。按期兑现城乡低保、特困供养、社会救助、城乡医疗救助、基本公共卫生、优抚抚恤、廉租租赁补贴、老旧小区及危房改造等民生政策，全年民生支出共计29.3亿元，占一般公共预算总支出的64.2%。四是全力保“工资”。保障在职在编职工及离退休人员工资福利按时按标准发放，及时拨付“三支一扶”、离岗民师等特殊人员经费，按标准兑现村社干部报酬及提标待遇。五是全力保“运转”。优先调度资金保障全县机关事业单位及乡镇（街道）的正常履职所需，为单位办公、会议、培训等基本运转提供了有力支撑。六是全力保疫情防控。全面统筹各类资金，主要用于防控物资及设备采购、核酸检测、疫苗接种、医疗救助等，保障新冠肺炎疫情常态化防控。
4. 助力脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。一是统筹整合财政涉农资金。2021年，统筹整合财政涉农资金6.12亿元，落实“四个不摘”要求，持续巩固“两不愁三保障”成果，支持乡村产业发展，促进脱贫人口稳岗就业，强化易地扶贫搬迁后续扶持，不断改善农村基础设施条件。二是全力保障县级衔接资金投入。2021年，安排县级衔接资金6885.52万元用于巩固拓展脱贫攻坚与衔接推进乡村振兴。三是强化衔接资金绩效管理。制定石柱县衔接资金管理实施细则，强化资金绩效管理，开展全过程动态监控，加快预算执行进度，截至2021年底，衔接资金支付率96.79%，涉农资金支付率81.53%。
5. 防范化解政府债务风险。按照“心中有数、手中有策、肩上有责”的债务管理要求，规范举借政府债务，积极争取新增债券额度，有力支持我县基础设施建设。分类制定债务年度化解方案，实行债务数据动态监测、债务风险定期排查，按期偿还政府债务本息7.6亿元（其中本金5.47亿元、利息2.13亿元），未发生违约失信风险事件。严格政府债务限额管理，确保债务规模控制在上级下达的限额以内，债务风险总体可控。
6. 稳步推进预算管理制度改革。一是建成投用预算管理一体化系统。实现中央、市级、县级三级财政的数据对接，完成全县所有预算单位的基础信息采集、预算项目申报和执行测试，进一步深化预算管理制度改革。二是常态化开展预算公开评审。采用汇总评审和专项评审相结合的方式开展2022年预算公开评审，审减项目支出5.1亿元，审减率19.2%，为预算安排提供可靠依据。三是深化预算绩效管理。实现部门预算整体绩效目标和项目绩效目标编制全覆盖、公开全覆盖。2021年重点绩效评价项目12 个、资金规模2.7亿元，建立预算绩效评价结果应用制度，提升绩效评价与政策调整、预算安排挂钩考核的执行力。
7. 严格开展财政日常管理及监督检查。一是严格政府采购管理。2021年，下达政府采购计划421批次，采购申报金额2.58亿元，实际执行金额2.34亿元，节约资金0.24亿元，资金节约率达9.3%。二是健全内部控制机制。强化内控制度建设，开展单位财务管理、资产管理、财政票据管理、工会财务、部门预决算公开等方面的财政专项检查，重点抽查乡村振兴和民生实事的资金拨付情况，发现58个问题，已全面完成整改和销号。三是强化直达资金监管。2021年，争取中央直达资金6.94亿元，全部在规定时间内分配下达，狠抓资金拨付使用，点对点落实到人到户到企业，实现支付率90%，确保直达资金真正惠企利民。四是认真落实政府过“紧日子”要求。清理规范人员津补贴政策，从严从紧管控财政支出。2021年，压减一般性支出预算3513万元、“三公”经费预算281万元、项目支出预算16.4亿元。五是加强国有资产监管。对全县行政事业性公共基础设施、储备物资、文物文化等国有资产开展了摸底调查，顺利完成了信息平台升级和数据更新，规范了国有资产出售、出让、转让等产权变更程序，保障了国有资产全面、真实、完整。
（二）落实县人大决议和服务代表委员情况
1. 严格落实县人大各项决议。按照县十八届人大五次会议决议和县人大常委会4次有关预算执行、预算调整、决算的决议要求，认真执行财政收支预算，按照“先有预算后有支出”的原则拨付资金，未经法定程序不办理预算追加（减）。全力以赴兜牢“三保”底线，优先保障民生、乡村振兴、生态环保等重点领域支出，不折不扣落实过“紧日子”要求，全面深化预算绩效管理，坚决防范财政运行风险。
2. 完善服务代表委员机制。严格执行《预算法》、《预算法实施条例》、《重庆市预算审查监督条例》各项规定，依法接受县人大监督，主动服务代表委员履职，邀请代表委员参加预算评审、绩效评价、监督检查等。定期向代表委员报送财政落实重大决策部署、预算收支执行、建议提案办理等工作情况，便于代表委员常态化了解、监督财政工作。
3. 积极办理代表建议、政协提案。财政部门高度重视代表委员们提出的宝贵建议和提案，通过电话、信函、座谈、调研等方式主动与人大代表、政协委员联系沟通，与代表委员“一对一”谈问题，充分听取意见，推动各项建议和提案的办理。2021年，围绕解决乡镇财政收支矛盾、增加高中学校财政经费投入、加强扶贫资产管理、做强县属国有企业等方面的问题，县财政办理代表建议15件、委员提案10件，及时开展网上公开，积极回应社会关切。
二、2021年预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况（详见附表3－7）
1. 收入执行情况。一般公共预算收入108088万元，增长5.7%，占预算的102.9%，占调整预算的100.0%，其中税收收入78016万元，增长4.0%，占预算的100.00%，占调整预算的100.0%；非税收入30072万元，增长10.5%，占预算的111.4%，占调整预算的100.2%。加中央和市级补助收入339993万元、动用预算稳定调节基金215万元、调入资金25000万元、地方政府债务转贷收入72965万元、上年结转收入18206万元后，收入总计564467万元。
2. 支出执行情况。一般公共预算支出459126万元，下降16.4%，完成预算的96.8%。加上解上级支出20054万元、调出资金1313万元、债务还本支出34715万元、结转下年49259万元后，支出总计564467万元。
——教育支出110848万元，增长0.3%，完成预算的99.1%。主要用于支持教师队伍建设，保障在职教师、退休教师及特岗教师的工资待遇发放，落实思政课（班主任）教师绩效工资单列机制，落实乡村教师岗位生活补助、原民办教师医疗补助等政策；完善城乡义务教育经费保障机制，落实教育生均公用经费、校舍维修和家庭经济困难学生资助政策；落实贫困大学生资助政策；落实学生营养改善计划，保障校园保安和食堂从业人员工资；保障义务教育均衡达标复查验收；改善学前教育、高中教育和职业教育等薄弱学校办学条件，全面取消普通高中择校费，启动南宾中学避险迁建工程；支持开展课后服务，丰富学生课余生活。
——科学技术支出2322万元，增长0.5%，完成预算的99.7%。主要用于支持企业创新驱动发展、县校合作、农业科研、专利资助、科技奖补、科普宣传、重大新产品研发等。
——文化旅游体育与传媒支出5480万元，增长0.5%，完成预算的100.0%。主要用于保障“三馆一站”免费开放；支持戏曲进乡村等群众文化活动及文化遗产传承保护；保障公共文化服务体系建设；支持群众体育活动和各种专业赛事；支持康养美食和农旅融合发展。
——社会保障和就业支出42973万元，下降7.3%，完成预算的108.4%。主要用于落实就业创业政策，支持企业复工复产；落实对机关事业单位、城镇企业职工和城乡居民养老保险基金财政补助，确保养老待遇兑现；继续提高城乡低保、特困供养、孤儿及流浪乞讨人员等困难群众救助标准，加强救助资金统筹，兜牢民生保障底线；全面落实各项抚恤优待政策，支持做好移交政府安置的军队离退休人员待遇保障、退役士兵安置和权益保障、优抚事业单位管理等工作；支持残疾人危房改造、养老服务设施建设等养老、残疾人事业发展；继续落实贫困残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴制度；全力做好自然灾害生活救助工作。
——卫生健康支出32177万元，下降55.7%，完成预算的57.1%。主要用于支持公立医院改革，县医院迁建偿债、中医院传染病区改造、南宾街道社区卫生服务中心建设及基层医疗卫生机构能力提升项目；支持县域健康服务共同体“三通”改革试点；落实基层医疗卫生机构基本药物、重大公共卫生服务、计划生育奖扶特扶等财政补助政策；落实基本医疗保险制度，加大对困难群众的医疗救助力度；支持新冠肺炎疫情常态化防控，保障急需的物资和人力需求。
——节能环保支出34351万元，增长0.1%，完成预算的99.1%。主要用于污染防治，支持推进农村环境连片整治和河流清漂工作，维护市政清扫保洁；支持长江流域禁捕退补，落实“河长制”、“林长制”，推进垃圾分类、退耕还林、水土流失治理等工作；支持城北垃圾处理厂综合整治、垃圾中转站、下路垃圾填埋场、万朝垃圾发电厂、乡镇污水处理厂、城市和乡镇场镇污水管网等工程维护和建设。
——城乡社区支出15003万元，下降17.9%，完成预算的230.8%。主要用于推进城市提升，支持城市大道沿线景观带提档升级工程、地下人行道、街头绿地提质建设；支持太白岩、龙嘴等城市公园建设；支持路灯、人行护栏等公共设施维护，改造城市环境、市政基础设施建设等重点工程建设。
——农林水支出87200万元，增长0.02%，完成预算的99.0%。主要用于推动脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接，巩固“两不愁三保障”成果，支持乡村产业发展、脱贫人口稳岗就业、改善农村小型基础设施条件；支持有机农业示范基地、“全国名特优新农产品”和绿色食品认证；落实各种惠农补贴；推动林业生态发展与保护、农村综合改革、农村人居环境改善等。
——交通运输支出18840万元，下降61.7%，完成预算的90.9%。主要用于支持农村公路安防工程、农村公路损毁修复、农村客运发展、国省道大修和石黔高速公路石柱段建设；实施“四好农村路”建设工程，落实优惠人群公交补贴。
——商业金融资源勘探等事务支出5840万元，下降55.62%，完成预算的95.6%。主要用于支持中小企业技改和传统产业转型升级，扶持小微企业、战略性新兴产业发展，发展电子商务，保障粮食储备，引导金融机构加大信贷投放力度。
——自然资源海洋气象等支出4580万元，增长13.8%，完成预算的114.5%。主要用于支持基础测绘、国土空间规划、土地利用监测、耕地保护，强化矿产资源开发管理。
——住房保障支出12940万元，下降2.7%，完成预算的87.5%。主要用于支持全县廉租房、公租房、老旧小区改造和农村危旧房改造等保障性安居工程。
——公共安全支出14196万元，下降19.4%，完成预算的100.1%。主要用于保障公共安全部门办案和装备建设；支持“全民反诈”行动；支持派出所、三所一队等建设；支持开展扫黑除恶、社区矫正、人民调解、法律援助等。
——灾害防治及应急管理支出7828万元，下降17.8%，完成预算的260.9%。主要用于防汛抗旱、应急综合救援队伍劳务费、地质灾害防治、滑坡及危岩带治理、自然灾害救灾。
——一般公共服务支出45595万元，下降11.3%，完成预算的100.0%。主要用于保障县乡两级党政机关、民主党派、社团群体和工商联等行政事业单位正常运转，提高依法履职能力和公共服务水平。
——债务付息及发行费等支出15133万元。主要用于一般债券、外债利息和发行费用支出。
——其他支出3820万元。主要用于支持引导社会资本参与石柱县水环境综合治理PPP项目。
（二）政府性基金预算执行情况（详见附表8－12）
1. 收入执行情况。政府性基金预算收入54791万元，下降31.7%，占预算45.7%，占调整预算100.0%。加中央和市级补助收入51857万元、调入资金1313万元、地方政府债务转贷收入110000万元、上年结转收入35106万元后，收入总计253067万元。
2. 支出执行情况。政府性基金预算支出126238万元，下降23.98%。加上解上级支出3148万元、调出资金25000万元、地方政府债务还本支出20000万元、结转下年78681万元后，支出总计253067万元。
——社会保障和就业支出2047万元，下降25.9%，完成预算的95.7%。主要用于大中型水库后期移民补助，水库移民安置区群众的生产生活困难补助。
——城乡社区支出55277万元，下降42.9%，完成预算的46.4%。主要用于工业园区基础设施建设及铁路建设，都督大道、龙嘴片区、牛石嵌片区、碧桂园片区、冷水片区拆迁等。
——农林水支出20156万元，增长17.3%，完成预算的108.1%。主要用于大中型水库移民扶持、三峡后续项目建设及库区基础设施建设等。
——文化旅游体育与传媒支出34万元，下降69.1%，完成预算的48.6%。主要用于旅游产业发展。
——其他支出42380万元。主要用于重庆石柱至黔江高速公路（石柱段）建设、渝利铁路沙子站站前广场及综合交通工程项目、渝利铁路沙子客运站至冷水公路建设、石柱县崔家坪水库工程、重庆黄水民俗生态旅游度假区基础配套设施建设项目、养老院运行及福利事业、黄水铁人三项公开赛及各种体育健身竞赛活动等。
——债务付息及发行费等支出6204万元。主要用于专项债券利息和发行费用支出。
——抗疫特别国债安排的支出140万元。主要用于科普支出和疫情防控。
（三）国有资本经营预算执行情况（详见附表13）
1. 收入执行情况。国有资本经营预算收入3000万元，同比下降60.1%，占预算的30.0%，占调整预算的100.0%。
2. 支出执行情况。国有资本经营预算支出完成3000万元，同比下降60.1%，主要用于公益性设施投资建设。
（四）重点报告事项
1．预算管理制度改革进一步深化
2020年12月30日，中央全面深化改革委员会主任习近平组织审议了《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，2021年5月国务院正式发文，要求采取“制度+技术”的方式，用系统的观念和方法全流程整合预算编制、执行、决算等各项制度，推进预算管理一体化系统建设。新系统于2022年1月1日全面上线，全国一个系统、一竿子插到底。以后预算管理更规范、约束更强，会计核算更加规范、精准，上级补助从系统接收，所有支出必须“先有预算，才能支付”、“先有资金，才能支付”，同时运用互联网+大数据技术动态监控和分析预算执行情况。
2．2021年地方政府债务限额及余额情况
（1）地方政府债务余额及变动情况。2021年初，政府债务余额631282万元（其中：一般债务452382万元、专项债务178900万元）。全年发行政府债券178000万元、新增外债4965万元，偿还政府债券53400万元、偿还外债1315万元。截至2021年底，政府债务余额759139万元（其中：一般债务490239万元、专项债务268900万元）。
（2）地方政府债券资金安排情况。2021年，市级转贷我县政府债券178000万元，其中：再融资债券48000万元、新增债券130000万元。新增债券用于医疗卫生9768万元、教育11142万元、交通建设36830万元、节能环保5000万元、农林水20229万元、市政和产业园区基础设施39939万元、文化旅游7092万元。再融资债券全部用于偿还到期政府债券本金。
（3）地方政府债务还本付息情况。2021年，偿还政府债务本金54715万元，其中：政府债券53400万元、外债1315万元。偿还政府债务利息21318万元，其中一般债务利息15115万元，专项债务利息6203万元。
（4）2021年地方政府债务限额情况
经市政府批准，市财政局核定我县2021年末政府债务限额为760000万元，其中：一般债务限额491000万元，专项债务限额269000万元。
各位代表，2021年全县财政运行总体平稳，财政改革发展各项工作取得积极进展，有力地推动了经济持续健康发展与社会和谐稳定。这是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是认真贯彻中央、市级、县级重大决策部署的结果，是县人大、县政协以及代表委员们监督指导的结果。但是，在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财经形势依然严峻复杂，财政工作还面临一些问题和挑战，如财政收入实现预期受客观因素影响具有不确定性、增支事项不断增多、统筹专款难度较大、财政收支处于紧平衡状态、债务风险不容忽视、过“紧日子”氛围不够浓厚等。针对这些不足，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，进一步深化改革，加强监管，采取有力有效措施加以解决。
三、2022年重点工作安排
2022年，是开启第二个百年奋斗目标新征程的第一年，是新一届政府的开局之年，是全面实施“十四五”规划的关键之年，做好今年工作意义重大。全县财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，弘扬伟大建党精神，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，全面贯彻市委、市政府和县委决策部署，落实县人大决议，科学研判财政形势，合理编制财政预算，系统谋划财政工作，统筹推进疫情防控和经济社会发展，努力开创财政改革发展新局面。
（一）抓好财政增收，努力实现预期目标。在全面落实减税降费政策基础上，围绕2022年预期收入目标，组建专班、制定措施、打表推进，努力营造“增收”的浓厚氛围，全力以赴抓好收入征管。一是狠抓重点税源管控。规范税收征管秩序，从严管控建筑施工、房地产开发、非煤矿山开采等重点行业税收征管，提高重点企业税收服务水平，动态更新税源台账，确保应收尽收。二是加强非税收入征管。严厉查处县城和黄水违法建设，加快盘活闲置资产，规范非煤矿山采矿权出让，有效防范财政收入流失。三是加快土地出让进度。强力推进征地拆迁安置，保障群众利益，加快土地挂牌出让，提高土地对财政收入的贡献。四是推进国企市场化改革。抓实国企改革三年行动，深入推动县属国企市场化转型发展，增强国企造血功能。五是加大向上争资力度。强化部门争资立项责任，认真研究上级政策和财政资金投向，精准策划项目，主动衔接，争取更多转移支付和专项债券支持。六是建立激励引导机制。推动全县各部门、乡镇（街道）形成共抓收入、大抓收入的良好氛围，全力调动各单位“开源”、“增收”的积极性。
（二）凝聚思想共识，落实过紧日子硬措施。全县上下牢固树立过“紧日子”思想，严格落实过“紧日子”要求，厉行节约办一切事业，共同建立节约型财政保障机制。一是全面清理本级政策。对本级出台的支出政策或事项开展全面清理统计，结合当前财政承受能力重新评估，取消低效、无效支出政策，着力减轻财政压力。二是全力压缩一般性支出。落实机关节能减耗，严格控制办公经费支出，进一步规范网络运营经费、中介服务经费、课题经费、培训经费、招商经费、会展经费、会议经费等，建立统一标准，实施统一监管。严格执行中央八项规定精神，严控“三公”经费，坚决做到“只减不增”。三是严格控制项目支出。对涉及法定投入或必要支出的项目，做到不超标准、不超范围，严格执行增支审查程序。对已纳入预算的项目，严控支出规模，杜绝随意超支行为。四是杜绝新增临聘人员。全面规范临聘人员管理，严控支出范围及标准，明确分期分批压减目标，推广劳务承包或三方派遣用工方式，做到“只出不进”。
（三）强化资金统筹，保障重点支出。调整优化支出结构，集中力量保障重点支出，把有限的财政资金用到最困难的地方、最急需的领域。一是加强重大决策部署财力保障。坚决贯彻落实中央、市、县重大决策部署和重点工作任务，全力支持成渝地区双城经济圈和市域“一区两群”协调发展战略，加快推动乡村振兴、产业升级、改革创新、生态优化、民生提质。二是兜牢兜实“三保”底线。坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，“三保”支出未落实不安排其他支出。定期对“三保”投入进行梳理，规范过高承诺、过度保障的支出政策，努力做到民生保障当期可承受，未来可持续。三是抓好常态化疫情防控。坚持“外防输入、内防反弹”常态化防控策略，压实各方责任，全力保障防控物资及设备采购、医疗救助、防控人员工作补贴等经费。
（四）深化财政改革，提高资金效益。持续深化财政体制改革，不断提升预算管理水平，加快建立现代财政制度，为推动高质量发展提供有力支撑。一是健全预算管理制度。对标对表中央预算管理制度改革意见，结合我县实际，制定和完善相应的改革配套措施，推进预算管理制度改革落地。二是深化预算绩效管理。按照“无绩效不预算”的要求，把绩效目标合理性审核作为预算安排的前置条件。实行项目绩效目标实现程度和预算执行进度“双监控”，发现问题及时纠偏。加强绩效评价结果应用，强化绩效闭环管理，真正实现绩效管理与预算管理一体化。三是推进支出标准建设。着力扩大支出标准覆盖面，推进空白领域支出标准的建设，把支出标准作为支出需求测算的基础，建立标准科学的预算制度。四是健全预算管理一体化建设。持续推进预算管理一体化的拓展和升级完善，确保预算编制、执行、核算等模块稳定运行，实现财政资金从下达源头到使用末端“有源可溯、有迹可查”和预算信息互联互通、共享共用。五是建立滚动项目库。将项目作为部门和单位预算管理的基本单元，坚持“先有项目再安排预算”，预算支出全部以项目形式纳入预算项目库，常态化储备项目，实施项目全生命周期管理，预算编制必须从项目库中选取项目按优先次序安排，未纳入预算项目库的项目一律不得安排预算。
（五）聚焦风险防控，筑牢安全防线。统筹发展和安全，牢牢守住风险底线，确保社会大局和谐稳定。一是强化国库资金监管。加强库款运行研判，确保库款规模保持在合理区间，严禁无预算、超预算拨款，严控对外借款。二是优化资金拨付顺序。财政资金按计划拨付，优先保障“三保”支出，确保财政资金用到刀刃上。三是加强财政承受能力评估。出台涉及增加财政支出的重大政策或实施重大政府投资项目前，按规定进行财政承受能力评估。加大PPP项目资金监管力度，确保财政当期可承受、未来可持续。四是持续防控债务风险。强化政府债务管控，做好预警监测统计，按期偿还到期本息。严格控制债务增量，积极化解债务存量，提高债券资金使用绩效，确保债务风险总体可控。
四、2022年预算草案
（一）2022年预算编制指导思想。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚持稳字当头、稳中求进，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，继续做好“六稳”、“六保”工作，提升预算的全面性、规范性和透明度，深入推进预算科学精准编制，增强预算刚性约束。牢固树立过“紧日子”意识，调整优化支出结构，积极做到尽力而为、量力而行，大力推动增收节支，全力以赴保基本民生、保工资、保运转，增强财政可持续性。全面实施预算绩效管理，进一步深化预算管理制度改革，提高财政资源配置效率和财政资金使用效益，确保县委决策部署落实落地。
（二）编制原则。一是坚持党的全面领导原则。将坚持和加强党的全面领导贯穿预算管理制度改革全过程，加强财政资源统筹，集中力量办大事，强化预算对落实党和国家重大政策的保障能力，实现有限公共资源与政策目标有效匹配。二是坚持预算法定原则。按照《预算法》《预算法实施条例》和预算管理制度改革有关规定及要求编制预算。三是坚持以收定支原则。有多少收入安排多少支出，支出与收入对应，按照上级提前下达转移支付收入编制上级补助收入。四是坚持保重点原则。注重普惠性、基础性、兜底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，不留硬缺口。五是坚持“讲求绩效”原则。全面实施预算绩效管理，提升支出效率和资金绩效，切实做到花钱要问效、无效要问责，促进预算资金安排由“重分配”向“重管理”转变。六是坚持稳中求进、平稳发展原则。切实深化改革，在平稳运行的基础上，坚持稳中求进。七是坚持公开透明原则。实施和完善预算管理一体化系统建设，以信息化推进预算管理现代化，加强预算管理各项制度的系统集成、协同高效，积极接受社会各界对预算信息的监督。
（三）全县财政收支预算草案
1. 一般公共预算
2022年全县一般公共预算情况
单位：万元
收 入 | 预算数 | 支 出 | 预算数 |
总计 | 692541 | 总计 | 692541 |
一、本级收入 | 115000 | 一、本级支出 | 605009 |
税收收入 | 83000 | 二、转移性支出 | 87532 |
非税收入 | 32000 | 上解支出 | 17562 |
二、转移性收入 | 577541 | 地方政府债务还本支出 | 69970 |
上级补助收入 | 262548 | ||
上年结转收入 | 49259 | ||
动用预算稳定调节基金 | |||
调入资金 | 197134 | ||
地方政府一般债务转贷收入 | 68600 |
全县本级一般公共预算收入预计115000万元，增长6.4%左右，加上级补助收入262548万元、债券转贷收入68600万元、调入资金197134万元、上年结转收入49259万元，收入总计692541万元。全县本级一般公共预算支出安排605009万元，加上解支出17562万元、地方政府债务还本支出69970万元，支出总计692541万元。
——教育支出安排113064万元。保障教师待遇发放和学校正常运行，落实各类资助政策，实施营养改善计划，推进学前教育“三年行动计划”，支持公办幼儿园改造和小区配套幼儿园回购，加快南宾中学应急避险迁建，支持教育质量提升。
——科技文体旅游与传媒等支出安排9011万元。支持创新驱动发展战略，促进科技创新和成果转化。保障图书馆、文化馆免费开放、体育场馆免费或低收费开放，改善文体设施，开展全民健身活动和体育竞赛。高水平编制冷水国际康养度假区规划，加快推动懒人山谷、刀背梁等项目建设，加强旅游宣传营销，提升旅游知名度、美誉度。
——社会保障和就业支出安排81649万元。兑现城乡低保、社会救助、社会福利、优抚和残疾人补助等民生政策，落实机关事业单位养老保险、企业职工养老保险和城乡居民养老保险财政补助。实施积极创业就业扶持政策，进一步促创业稳就业。
——卫生健康支出安排42940万元。落实城乡居民医疗保险和基本公共卫生服务财政补助，支持医药卫生体制改革，加大基层医疗卫生机构保障力度，落实医疗救助、基本药物制度、计划生育等惠民政策，支持新冠肺炎疫情常态化防控。
——节能环保支出安排34378万元。支持“共抓大保护不搞大开发”行动，全力实施好自然保护区修复和管护，加大污水管网建设，持续完善县城污水管网，保障污水处理厂正常运行，完善垃圾处理厂整治，支持垃圾焚烧发电，促进企业节能减排，加强河长制、林长制工作保障，推进农村面源污染治理。
——城乡社区支出安排20402万元。支持推动城市更新基础设施，推进县城供水管网改扩建、甑子坪片区路网、龙河都督大桥、石柱东至石柱西道路升级改造等项目，全力支持城市综合管理，加强市政保洁，提升城市品质。
——农林水支出安排116459万元。持续巩固拓展脱贫攻坚成果，分层分类全面推进乡村振兴，因地制宜打造一批先行示范亮点。巩固提升农村环境综合治理成果，支持农村综合改革发展。加快推进回龙场水库、崔家坪水库、擦耳岩水库建设。
——交通运输支出安排20400万元。支持国省道和农村公路养护，加快推进沪渝高速沙子互通至沙子动车站、国道G350黄水至火石岭、西沱至鱼池公路、桥头至三河公路改造等项目，兑现农村客运、城市公交营运补贴等。
——工业商贸等支出安排5723万元。支持入园企业和中小企业发展，优化升级康德中央大街、上河街、时代广场、新天地、寰宇、财信城等商业综合体，推动都督大道沿线及火车站片区商业带建设，进一步拓展商贸业态，优化商贸布局，支持商贸会展活动，支持电商产业发展，积极培育现代产业经济。
——自然资源海洋气象等支出安排4703万元。支持基础测绘、土地利用监测、耕地保护，强化矿产资源开发管理，提升地质灾害应急预警能力。
——住房保障支出安排15234万元。落实职工住房公积金，完善保障性住房配套设施，落实廉租租赁补贴政策，支持城区棚户区、老旧小区和农村危房改造。
——公共安全支出安排20982万元。加强政法机关履职保障，支持提升执法办案装备，促进开展扫黑除恶等社会治安综合治理。
——灾害防治及应急管理等支出安排12919万元。提升应急处突能力，支持自然灾害救助，统筹推进消防、安全应急管理，突出灾害防治和恢复重建，解决受灾群众急需的吃、穿、住等基本需求。
——一般公共服务支出安排75792万元。保障党政机关、民主党派、社团群体和工商联等行政事业单位正常运转，提高依法履职能力和公共服务水平。
——其他支出9029万元，保障收回资金需要继续安排的项目支出。
——债务付息及发行费等支出安排16224万元。主要用于政府债务付息及发行费用等。
——预备费安排6100万元。主要用于当年预算执行中自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
2. 政府性基金预算
2022年全县政府性基金预算情况
单位：万元
收 入 | 预算数 | 支 出 | 预算数 |
总计 | 313248 | 总计 | 313248 |
一、本级收入 | 216076 | 一、本级支出 | 122070 |
二、转移性收入 | 97172 | 二、转移性支出 | 191178 |
上级补助收入 | 16791 | 上解支出 | 2344 |
地方政府专项债务转贷收入 | 1700 | 债务还本支出 | 1700 |
调入资金 | 调出资金 | 187134 | |
上年结转收入 | 78681 | 结转下年 |
全县政府性基金预算本级收入预计216076万元，加上级补助收入16791万元、债务转贷收入1700万元、上年结转收入78681万元，收入总计313248万元。
全县政府性基金预算本级支出安排122070万元，主要用于征地拆迁补偿、老旧小区改造、三峡后续、重大水利工程、重大体育赛事、福利事业、专项债券项目及专项债券付息等支出。加上解支出2344万元、地方政府专项债务还本支出1700万元、调出资金187134万元，支出总计313248万元。
3. 国有资本经营预算
2022年全县国有资本经营预算情况
单位：万元
收 入 | 预算数 | 支 出 | 预算数 |
总计 | 10000 | 总计 | 10000 |
一、本级收入 | 10000 | 一、本级支出 | 0 |
二、转移性收入 | 0 | 二、转移性支出 | 10000 |
上年结转 | 0 | 调出资金 | 10000 |
全县国有资本经营预算收入预计10000万元。全县国有资本经营预算支出安排10000万元，全部调出用于补充一般公共预算支出。
（四）重点报告事项
依照《预算法》第五十四条规定，各级预算草案在人民代表大会批准前，可参照上年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出和项目支出。
各位代表，做好2022年财政工作责任重大、任务十分艰巨。我们将在县委坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，勠力同心、锐意进取，确保完成各项财政工作目标，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！
