（四川省）关于雅安市雨城区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
关于雅安市雨城区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告（书面）
——2021年12月12日在雅安市雨城区第十七届人民代表大会第一次会议上
雅安市雨城区财政局
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告雅安市雨城区2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、关于2021年预算执行情况
2021年，我区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，财税部门紧紧围绕全区经济和社会发展大局，财政政策更加积极有为，攻坚克难，扎实工作，较好地完成了全年财政工作目标任务。
（一）一般公共预算收支完成情况
1.一般公共预算收入完成情况。2021年区第十六届人民代表大会第五次会议通过全区一般公共预算收入预算为39720万元，年度执行中预算调整为40086万元，全年一般公共预算收入预计完成42012万元，完成调整预算的104.80%，较上年增加3820万元,增长10%，其中税收收入完成30065万元，占比71.56%，较上年增长19.79%；非税收入完成11947万元，占比28.44%，较上年下降8.76%。
2.一般公共预算支出完成情况。2021年区第十六届人民代表大会第五次会议通过全区一般公共预算支出预算为139889万元，年度执行中预算调整为186880万元，全年一般公共预算支出预计完成186880万元，完成调整预算的100%，较上年减少2667万元,下降1.41%。
3.财政收支平衡情况。2021年一般公共预算收入42012万元，加上上级补助收入149978万元，上年结余收入4081万元，从国有资本经营预算调入120万元，从预算稳定调节基金调入5004万元，债务转贷收入3458万元，总收入为204653万元，减去本级一般公共预算支出186880万元、上解支出15023万元、安排预算稳定调节基金2292万元、债务还本支出458万元后，全区一般公共预算收支无结余。
（二）政府性基金预算收支完成情况
2021年区第十六届人民代表大会第五次会议通过全区政府性基金预算收入预算为39000万元，年度执行中预算调整为16381万元，全年政府性基金收入预计完成16381万元，完成调整预算的100%。加上上级补助收入758万元，上年结余收入43万元，债务转贷收入52000万元，总收入69182万元。
2021年区第十六届人民代表大会第五次会议通过全区政府性基金预算支出预算为39043万元，年度执行中预算调整为61647万元，全年政府性基金预算支出预计完成61647万元，完成调整预算的100%。加上上解支出7535万元后，总支出69182万元，全区政府性基金预算收支无结余。
（三）国有资本经营预算收支完成情况
2021年区第十六届人民代表大会第五次会议通过全区国有资本经营预算收入预算为400万元，全年国有资本经营预算收入预计完成400万元，完成预算的100%。加上上年结余收入25万元，总收入425万元。
2021年区第十六届人民代表大会第五次会议通过全区国有资本经营预算支出预算为305万元，全年国有资本经营预算支出预计完成305万元，完成预算的100 %。加上调出资金120万元,总支出为425万元，全区国有资本经营预算收支无结余。
（四）社会保险基金预算收支完成情况
2021年区第十六届人民代表大会第五次会议通过全区社会保险基金预算收入预算为5534万元，年度执行中预算调整为6654万元，全年社会保险基金预算收入预计完成6654万元，完成调整预算的100%。加上上年滚存结余收入11809万元，总收入18463万元。
2021年区第十六届人民代表大会第五次会议通过全区社会保险基金预算支出预算为3345万元，年度执行中预算调整为3423万元，全年社会保险基金预算支出预计完成3423万元，完成调整预算的100%，年终滚存结余15040万元。
上述区级财政预算执行及平衡情况，在完成决算审查汇总并与市财政办理结算后会有新的变化，届时再向区人大常委会报告。
二、关于2021年财政工作
2021年，区财政在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，坚持稳中求进的总基调，贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，继续实施积极的财政政策，统筹抓好收支管理、资金监管、财政改革、国资金融、防疫保障、乡村振兴等工作，资金使用效益进一步提高，预算管理一体化逐步推进，资金保障水平进一步提高，为雨城区经济社会持续健康发展作出积极贡献。
（一）财政收支管理平稳运行
2021年区财政积极应对复杂的经济形势，与税务部门共同努力完成一般公共预算收入42012万元，首次突破4亿元。全年争取上级资金150736万元，其中：均衡性转移支付资金42781万元，增长3.56%；县级基本财力保障奖补资金10828万元，增长8.75%；革命老区转移支付资金1127万元，增长4.84%。全年争取到位债券资金55458万元，其中新增专项债券资金52000万元，新增一般债券资金3000万元，借新还旧债券资金458万元。通过对财政专户资金采用协定存款、定期存款等存储方式,实现账户资金的最大收益，预计全年利息收入达1213万元。“三公”经费支出只减不增，2021年“三公”经费预算577.45万元，同比下降6.53%。
（二）全力以赴推进经济高质健康发展
1.强力推动国企高质量发展。进一步优化调整国有资本布局结构，聚焦深耕功能主业，充分发挥国有企业在“重大产业引领、重大片区开发、重点项目建设”主力军作用，助力雨城经济高质发展。区国资公司联手市国资公司合资成立国欣建材公司，打造绿色建材产业园；西康文旅公司合资成立雅安十里芳菲温泉谷有限公司，倾力打造周公山知源馆温泉康养项目；雨发展公司快速推进东大街38号大院建设工作，打造“雨城主城之芯，网红打卡新乐园”。2021年区属3家重点国企实现营业收入6452.41万元，融资40290万元，雨城国资经营实现新突破。
2.切实推动金融服务创新发展。深入贯彻落实党中央、国务院和省委、省政府关于金融服务实体经济的重要部署，2021年年初与雅安农村商业银行签订战略合作协议，银行派驻金融顾问全面开展指导；设立1亿元文旅发展风险补偿基金，发挥资金杠杆作用，撬动10亿元资本，有效破解文化旅游、乡村振兴及企业融资难问题；设立400万元的“园保贷”，放大10倍，撬动4000万元资金，解决入驻雨城区园区企业融资难问题。
3.支持民营经济和中小企业发展。以供给侧结构性改革为主线，依法依规加大对民营经济财税政策和资金支持力度，面对面辅导民营企业规范成长，引导雨城区内金融机构增加对农业信贷投放，2021年金融机构为农户、农企发放农担贷款33笔，解决融资需求4729万元。全面落实中央、省、市关于民贸民品贷款贴息、金融互动奖补等政策，全年累计拨付民贸民品贷款贴息资金133万元、财政金融互动奖补资金193.16万元、“战疫贷”“稳保贷”财政补贴资金242.22万元，切实提升民营经济发展质效。
（三）切实保障和改善民生
2021年全区民生支出占比70%以上，财政支出进一步向改善民生领域倾斜。全区安排省定民生实事资金1.8亿元，有力保障民生实事顺利实施。
1.全力支持乡村振兴发展。按照“四个不摘”要求，保持财政投入乡村振兴力度总体稳定，制定《雅安市雨城区财政衔接推进乡村振兴补助资金实施细则》，2021年全区预计投入乡村振兴资金3亿元，其中：衔接推进乡村振兴补助资金投入6707万元，用于支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。扎实做好乡镇行政区划调整和村建制调整改革“后半篇”文章专项工作，深入开展盘活用好镇村公有资产和加大政府购买服务力度两项改革工作，完善方案协同镇、街道、部门全面推进，两项改革取得初步成效，切实推动雨城乡村振兴发展。
2.始终坚持教育优先发展。2021年累计投入教育资金达5亿元，确保教育投入实现“三个增长”。安排义务教育“三免一补”经费2891.45万元；发放家庭经济困难学生资助金167.39万元，拨付营养餐膳食补助资金555.14万元，减免学前幼儿保教费125.7万元，投入3902万元用于康乐小学新建项目，极大缓解了雨城区义务教育适龄儿童学位困难，有力推进了雨城区义务教育均衡发展。
3.强力保障卫生健康事业。2021年持续深化医药卫生体制改革，切实履行政府办医职责，加强公共卫生体系建设，加大财政资金投入，全年投入医疗卫生事业经费15862万元，较上年增长9.7%。重点项目累计投入资金7838万元,占总投入的49.41%，其中：计生奖扶、特扶补助资金投入1904万元、基本公共卫生服务项目补助资金投入2678万元、基药补助资金投入697万元、区疾控中心业务用房及配套设施建设项目投入1146万元、重大公共卫生专项投入357万元、新冠肺炎疫情防控工作投入资金1056万元。
4.持续推动文化旅游建设。2021年累计投入文化事业资金13115.95万元。切实保障红豆相思谷，云台山等重点旅游项目，开展文化和旅游资源普查，建立大数据公众信息平台，提升文旅公共文化服务，扶持民宿发展，进一步擦亮天府旅游名县和碧峰峡5A级旅游景区两块金字招牌，完善旅游配套设施，推动建立与全域旅游发展相匹配的高质量、全覆盖旅游公共服务体系。
5.健全完善社会保障体系。2021年优先稳就业保民生，持续完善社保体系建设，强化资金保障，全年累计投入社会保障体系建设资金17239.92万元，其中：社会救助资金4076.4万元，就业创业补助资金2263万元，社会保险补助资金4192.13万元，社会福利资金1250万元，优抚安置补助资金5458.39万元，受益群众获得感、安全感和幸福感明显增强。
（四）推动财政治理能力现代化
1.深化重点领域和关键环节财政改革。加强直达资金管理使用，严格按照直达资金“三直达”机制，确保资金规范高效运转，2021年，我区直达资金预计支出39347万元。有序启动预算管理一体化建设和国库集中支付电子化改革，雨城区共有149个预算单位纳入一体化系统管理，现已完成2021年预算执行复盘和单位会计核算试用工作。国库集中支付电子化代理银行共有8个，现已全面完成推广调试工作。严格落实减税降费政策，2021年累计实现减税降费9800万元，为企业创新发展降成本增添底气。
2.加强财政监督管理。推动预算绩效管理深度覆盖，不断提高财政资金配置效率和使用效益，全区73家一级预算单位实现绩效目标与预算编制同步。开展事中绩效监控，涉及重点评价项目575个，预算金额29673.71万元。事后绩效评价在全覆盖自评的基础上抽取重点项目、重点单位开展重点评价。全覆盖开展严肃财经纪律和财务风险自查自纠，对单位账户资金进行集中清理，清理收回财政存量资金1269.28万元。为进一步摸清单位“家底”，盘活单位资金，全方位开展对单位代管资金和其他财政性结余资金清理。
3.防范化解财政运行风险。今年以来，保持债务监管高压态势，加强地方政府性债务管理，严控全区举债规模，切实防控地方政府债务风险。全年化解隐形债务620万元，化解进度达100%，确保隐性债务“只减不增”。
4.从严把关投资评审和政府采购。把提高财政资金使用效益作为优化财政投资评审和规范政府采购行为的着力点，全年财政投资评审中心送审项目231个,送审金额78285.55万元,审定金额74464.48万元,审减率4.88%。全年政府采购预算金额44134.16万元，实际采购金额40841.05万元，节约资金3293.11万元，节约率为7.46%。
需要说明的是，以上财政工作统计数据存在归类口径交叉。
三、关于2022年预算草案
2022年，我区预算编制紧紧围绕区委、区政府工作重点，认真贯彻落实积极的财政政策，持续推进预算改革，优化支出结构，积极盘活财政存量，切实用好财政增量，坚持厉行节约、过“紧日子”的原则，严控一般性支出，全面实施预算绩效管理，更加注重绩效目标管理和绩效结果运用，强化地方政府债务管理，有效防范化解地方政府债务风险，建立强有力的预算约束机制，努力完成全年财政工作目标任务。
（一）2022年财政政策
1.编足编实“三保”预算。2022年我区严格按照中、省、市规定的“三保”保障范围和保障标准编制“三保”预算，“三保”预算安排符合相关政策规定。
2.坚持政府过“紧日子”。2022年我区继续深入贯彻落实国务院、省政府关于厉行节约、过“紧日子”的重要安排部署，大力压减非刚性、非政策性、非必要的一般性支出，取消低效无效支出，统筹各类资源，集中财力办大事、要事。
3.全面实施预算绩效管理。2022年全面贯彻落实“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理总体要求，以全过程管理为主线，严把事前评估、事中监控、事后评价三个关键节点，强化绩效目标引领和绩效结果应用两大支撑，分层分类对接“全方位”和“全覆盖”要求。
4.实施预算管理一体化建设。2022年我区将按照中央、省、市统一安排部署，全面应用预算管理一体化系统，系统构建全生命周期项目预算管理机制，以信息化推进预算管理现代化，实现对预算管理流程的动态反映和有效控制，提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度。
5.设立财政衔接推进乡村振兴补助资金。2022年是巩固脱贫攻坚成果的重要之年，我区拟安排财政衔接推进乡村振兴补助资金2250万元，较上年预算增长5.14%，用于开展巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有机衔接工作。
6.设立工业发展基金。2022年我区拟设立工业发展基金1000万元，用于支持全区工业高质量可持续发展。
7.设立文化旅游发展专项资金。2022年我区拟安排文化旅游发展专项资金1000万元，用于全域文化旅游产业发展、宣传营销、扶持奖励等支出。
8.设立环保专项资金。2022年我区拟设立区级环保专项资金1000万元，用于水源、地质、空气等生态治理支出。
9.设立交通大会战资金。2022年我区拟安排交通大会战资金1000万元，用于“四好农村路”创建、路长制保障、农村公路日常养护、国省干线公路养护、金通工程运输发展、农村铁索桥养护等支出。
10.设立疫情防控资金。2022年我区拟安排新冠肺炎疫情防控资金500万元，用于核酸检测、疫苗接种、集中隔离等疫情防控常态化工作。
11.安排债务还本付息资金。2022年我区拟安排5775万元，用于偿还一般债券、专项债券、隐形债务本息。
（二）2022年预算草案
1.一般公共预算草案。根据上述指导思想，2022年我区一般公共预算收入编列预算44113万元，加上上级补助收入110640万元，从国有资本经营预算调入130万元，总收入为154883万元，扣除上解支出17137万元，根据收支平衡的原则，全区一般公共预算支出相应安排137746万元。
2022年我区设置预备费2050万元，主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
2.政府性基金预算草案。2022年我区政府性基金预算收入编列预算20406万元，其中：区本级土地基金收入19150万元，专项债券对应项目专项收入1256万元。按照收支平衡的原则，全区政府性基金预算支出相应安排20406万元。
3.国有资本经营预算草案。2022年我区国有资本经营预算收入编列预算420万元，扣除调出资金130万元后,按照收支平衡的原则，全区国有资本经营预算支出相应安排290万元。
4.社会保险基金预算草案。2022年我区社会保险基金预算收入编列预算5998万元，加上上年滚存结余收入15040万元，总收入为21038万元。2022年我区社会保险基金预算支出编列预算3475万元，收支品迭后，年终滚存结余17563万元。
（三）2022年财政工作主要任务
1.夯实财政保障，为雨城经济发展持续加力。积极融入“三区”同城化建设，全力以赴抓收入，努力培植税源，积极探索招商引资发展新思路，厚植民营经济，优化政银企合作机制和营商环境，拟设立乡村振兴农旅融合民俗产业贴息基金，用于缓解融资压力，落地落实文旅产业发展及乡村振兴系列金融扶持政策，激活绿色工业和农文旅融合发展，推动雨城生态环境质量持续向好和全国文明城市创建，确保雨城经济高质量健康发展。
2.加强收支管理，不断提升财政保障能力。落实税收征管措施，最大限度挖掘税源潜力，做到应收尽收，努力扩充地方财政收入。坚持过紧日子，强化财政预算刚性约束，严控一般性支出、压减“三公”经费，切实把有限的财力花在刀刃上。进一步优化支出结构，加强财政资金统筹，不断提高财政保障能力。坚持民生投入只增不减，做好民生实事资金保障，从人民群众的操心事、烦心事、揪心事做起，全力助推乡村振兴，慎终如始抓好疫情常态化精准防控，兜牢兜实社会保障，确保全区民生支出占一般公共预算支出比重持续保持在70%左右。
3.深化财政改革，全面提高资金监管水平。重点推进预算管理一体化建设，加强业务指导和培训，实现国库集中支付电子化管理、财政资金动态管理等。全流程整合预算管理制度，构建现代信息技术条件下“制度+技术”的管理机制。持续开展严肃财经纪律监督检查，杜绝滥发钱物。严格推进预算绩效管理，有机结合绩效评价和财政监督工作，对项目资金的用途、支出、管理等环节进行全方位的监督检查和跟踪问效，确保财政资金安全稳定高效运行。
4.深化国资改革，扎实提升国企发展质效。持续开展国企改革三年行动，深化企业“三项制度”改革，进一步激发企业活力和内生动力，增强企业创造力和市场竞争力。创建一家AA-企业信用等级。加快盘活国有资产存量、做大总量、优化增量投向，重点在新型基础设施建设、能源产业、数字经济、文旅文创、智慧商圈、健康养老、医疗保健、生态环保、教育服务等领域开发一批可持续发展的建设项目，推动区属国企成为雨城经济高质发展的“压舱石”和“推进器”。力争实现全区国有经营性资产总额“翻两番”达到70亿元以上，对财政的贡献实现新突破。
5.防范财政风险，维护财政金融秩序稳定。加强政府债务监管，严格政府债务限额管理，杜绝违法违规举债方式零发生，坚决遏制隐性债务增量，充分发挥专项债券最大效率，支持经济稳定增长。严控新增暂付款，防范财政支付风险。加强对非法集资的打击力度，持续开展非法集资、互联网金融、交易场所清理整顿，守住不发生系统性金融风险底线。
以上区级预算草案，请予审查批准。区级各部门（镇、街道）预算草案已全部报送人大，请予审查。
