（四川省）关于雅安市雨城区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
关于雅安市雨城区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
——2021年3月28日在雅安市雨城区第十六届人民代表大会第五次会议上
雅安市雨城区财政局局长 陈晓波
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告雅安市雨城区2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、关于2020年预算执行情况
2020年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，财税部门紧紧围绕全区经济和社会发展大局，面对经济下行叠加疫情冲击、洪涝灾害影响，财政政策更加积极有为，我们攻坚克难，扎实工作，较好地完成了全年财政工作目标任务。
（一）一般公共预算收支完成情况
1.一般公共预算收入完成情况。2020年区第十六届人民代表大会第四次会议通过全区一般公共预算收入33188万元，全年一般公共预算收入完成38192万元，完成预算的115.08%，较上年增加7463万元,增长24.29%，其中税收收入完成25098万元，占比65.72%，较上年增长3.19%；非税收入完成13094万元，占比34.28%，较上年增长104.34%。
2.一般公共预算支出完成情况。2020年区第十六届人民代表大会第四次会议通过全区一般公共预算支出92282万元，经区第十六届人民代表大会常务委员会第四十次会议调整为173953万元，全年一般公共预算支出189573万元，完成调整预算的108.98%，较上年增加39485万元,增长26.31%。
3.财政收支平衡情况。2020年一般公共预算收入38192万元，加上上级补助收入165098万元，上年结余收入403万元，从国有资本经营预算调入250万元，从预算稳定调节基金调入39万元，债务转贷收入19166万元，总收入为223148万元，减去本级一般公共预算支出189573万元、上解支出14376万元、债务还本支出12666万元、安排预算稳定调节基金5004万元后，全区一般公共预算收支结余1529万元。
（二）政府性基金预算收支完成情况
2020年区第十六届人民代表大会第四次会议通过全区政府性基金预算收入18000万元，经区第十六届人民代表大会常务委员会第四十次会议调整为25078万元，全年政府性基金收入完成26583万元，完成调整预算的106%。加上上级补助收入1479万元，上年结余收入20万元，抗疫特别国债7500万元，债务转贷收入45000万元，总收入80582万元。
2020年区第十六届人民代表大会第四次会议通过全区政府性基金预算支出18020万元，经区第十六届人民代表大会常务委员会第四十次会议调整为77339万元，全年政府性基金支出完成78939万元，完成调整预算的102.07%。加上债务还本支出1600万元后，总支出80539万元，全区政府性基金预算收支结余43万元。
（三）国有资本经营预算收支完成情况
2020年区第十六届人民代表大会第四次会议通过全区国有资本经营预算收入350万元，全年国有资本经营预算收入完成350万元，完成预算的100%。加上上级补助收入25万元，总收入375万元。
2020年区第十六届人民代表大会第四次会议通过全区国有资本经营预算支出245万元，全年国有资本经营预算支出完成100万元，完成预算的40.82 %。加上调出资金250万元,总支出为350万元，全区国有资本经营预算收支结余25万元。
（四）社会保险基金预算收支完成情况
2020年区第十六届人民代表大会第四次会议通过全区社会保险基金预算收入4712万元，经区第十六届人民代表大会常务委员会第四十次会议调整为5342万元，全年社会保险基金预算收入完成5526万元，完成调整预算的103.44%。加上上年滚存结余收入9083万元，总收入14609万元。
2020年区第十六届人民代表大会第四次会议通过全区社会保险基金预算支出3266万元，经区第十六届人民代表大会常务委员会第四十次会议调整为3304万元，全年社会保险基金预算支出完成3308万元，完成调整预算的100.12%，年终滚存结余11301万元。
上述区级财政预算执行及平衡情况，在完成决算审查汇总并与市财政办理结算后会有新的变化，届时再向区人大常委会报告。
二、关于2020年财政工作
2020年，我区财政部门在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督和指导下，以全面深化改革为引领，聚焦稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险，涵养税源、培植财源，统筹抓好收支管理、资金监管、财政改革、国资金融、防疫保障、脱贫攻坚等工作，资金使用效益提高，预算执行情况良好，保障水平进一步提高，为“两区一地一中心”建设和全区经济社会持续健康发展作出积极贡献。
（一）开源节流，财政保障能力大幅度提升
2020年区财政积极应对复杂的经济形势，与税务部门共同努力，一般公共预算收入完成38192万元，较上年增长24.29%;累计争取上级资金166602万元，较上年增长12.29%，其中：均衡性转移支付资金41310万元，较上年增长5.54%；县级基本财力保障奖补资金9957万元，较上年增长9.3%；新增特殊转移支付9899万元；农业转移人口市民化奖励资金3777万元，较上年增长86.8%。通过对财政专户资金采用协定存款、定期存款等存储方式,实现账户资金的最大收益，利息收入达947万元。累计争取到位债券资金7.16亿元，其中新增债券资金5.9亿元，借新还旧债券资金1.26亿元；一般性支出压减16%以上，为近年来最大压减力度，“三公”经费预算617.77万元，同比下降12.42%，一般性支出和“三公”经费大幅压减。
（二）精准发力，持续打赢打好三大攻坚战
1.决战决胜脱贫攻坚。2020年财政专项扶贫资金累计投入4832.77万元。其中争取上级财政专项扶贫资金2692.77万元，包含省级下达财政专项扶贫资金1933万元，市级759.77万元；区本级财政年初预算安排财政专项扶贫资金2140万元，同比增长8.1%。
2.稳扎稳打防范风险。2020年9月提前完成全年隐性债务化解任务538.15万元，确保隐性债务“只减不增”，全区债务率35.42%，切实控制在风险预警线100%内。防范互联网金融风险，开展专项清理整治,立案侦查34起非法集资案件，已化解销号21起，化解率61.76%。通过查封冻结等方式，为受害人员追赃挽损9071万元。辖区内9家P2P网贷分支机构全部关闭。
3.落地落实生态强区。2020年年初预算安排1000万元设立区级环境污染防治专项资金，争取中央、省环境保护资金9846.9万元用于大气、水、土壤及农村生活污水治理等方面。
（三）靶向施策，倾力保障和改善民生事业
2020年全区民生支出占比70%以上，财政支出进一步向改善民生领域倾斜。全区安排省定民生实事资金1.22亿元，有力保障民生实事顺利实施。
1.扎实抓好疫情防控保障。2020年累计拨付防控专项经费1785.85万元。协调开通绿色拨付通道，第一时间拨付到位首笔450万元防控保障经费。制定并下发《雨城区新型冠状病毒感染肺炎疫情防控防治资金管理办法》，开展新冠肺炎疫情防控资金收支及防控物资管理情况专项检查工作，确保疫情防控资金规范、高效使用。
2.切实做好救灾资金保障。2020年年初预算和预算调整安排123万元，用于地质灾害防治、防汛物资采购、山洪监测等。及时下达应急抢险资金1600万元用于“8.11”、“8.18”特大暴雨灾害应急抢险，有力确保了抗洪救灾工作顺利开展。
3.始终坚持教育优先发展。2020年累计投入教育资金达4.81亿元。安排义务教育保障机制经费4080.84万元；发放家庭经济困难学生资助金363.72万元、教育扶贫救助基金52.47万元；拨付营养餐膳食补助资金736万元、减免学前幼儿保教费111万元，全面完成2020年民生工程任务；投入资金1656.24万元用于草坝幼儿园新建项目，为360余名学龄前儿童提供学位，极大缓解草坝新区学前教育供需矛盾。
4.强力保障卫生健康事业。2020年投入卫生健康事业经费25042万元，较上年增长71%。重点项目累计投入资金11959万元,占总投入的48%，其中：计生奖扶、特扶补助资金投入1749万元，基本公共卫生服务项目补助资金投入2574万元，基药补助资金投入654万元，公共卫生体系和重大疫情防控救治体系建设项目投入6982万元。全区疫情防控救治能力和医疗服务水平在2020年得到了有效提升。
5.持续推动文体事业进步。2020年累计投入文化事业资金11619.74万元，做好38个贫困村以及2个非贫困村村级文化活动阵地建设，提升贫困村综合文化服务中心（文化院坝）服务质量和水平；成功创建天府旅游名县和碧峰峡5A级旅游景区，进一步完善旅游配套设施，初步建立与全域旅游发展相匹配的高质量、全覆盖旅游公共服务体系。
（四）凝心聚力，助推经济高质量健康发展
1.财政改革行稳致远。全面完成《雅安市雨城区深化财税体制改革实施方案》确定的改革任务。把深化财政体制改革与加强财政管理结合起来，稳步推进预算管理制度改革。大力推进电子票据改革工作，全年共有92个单位实施电子票据，全面实现财政票据电子化管理。
2.财政政策落地落实。积极主动履行职责，成立运用税收大数据服务抗击疫情决策分析领导小组，充分利用增值税发票数据等税收数据开展税收分析，加强减税降费及疫情期间税费优惠政策落实。2020年累计实现减税降费5982.38万元，其中支持疫情防控和经济社会发展的税费优惠政策新增减税降费4956.55万元。
3.金融服务扎实开展。协助组建农商行片区信贷中心，优化引导农村金融服务提升覆盖面。完成出资5000万元入股雅安市企业融资担保责任有限公司，利用规模优势实现对雨城区中小微企业融资担保业务的全覆盖。疫情防控期间，雨城区中小企业通过新增、续贷等方式获得贷款资金6188.6万元，全年累计拨付新增客户首贷金融互动奖补资金15.63万元、小微企业贷款增量奖补资金30.9万元。为全区企业的复产复工形成强力支撑。
4.支持卫生城市创建。2020年累计投入资金9663.56万元成功创建国家级卫生城市,其中:投入市容环境卫生整治经费5140.62万元、投入创建工作经费1099.18万元、投入环境保护经费1078.9万元、投入公共卫生服务项目专项经费2185.59万元等。
（五）聚焦监管，助力财政治理能力现代化
1.加强财政监督检查。全覆盖完成财政各类资金检查工作。强化一卡通发放监管，印发《关于惠民惠农财政补贴资金社会保障卡“一卡通”相关工作的通知》，认真梳理项目享受人员未办卡情况，对到人到户的惠民惠农财政补贴资金项目进行全面梳理，做到“应纳尽纳”。2020年我区涉及“一卡通”发放项目32个，发放金额11828.17万元。
2.全面推进预算绩效管理。制定《雨城区项目支出绩效管理办法》（雨财〔2020〕66号）及《雨城区财政预算事前绩效评估管理办法》（雨财〔2020〕67号），切实开展预算绩管理工作。2020年全区73个一级预算单位全部编制预算项目绩效目标及整体支出绩效目标，纳入绩效目标的项目金额104279万元。各预算单位对2020年度财政资金安排在50万元及以上部门预算项目和专项预算项目组织开展事中绩效运行监控，对200万元以上的项目开展重点绩效运行监控。2020年对5个一级预算单位的整体支出、1个财政政策项目和6个预算项目开展重点评价，涉及资金6180.19万元，财政重点评价全面覆盖“四本预算”。
3.严格监管政府采购。切实规范政府采购行为，提高政府采购资金的使用效益。2020年我区政府采购预算金额52454.82万元，实际采购金额48613.59万元，节约资金3841.23万元，节约率为7.32%。
4.从严把关财政评审。认真做好建设单位送审项目的资料审核工作，严格核实审减金额，2020年我区送审项目249个,送审金额98473.65万元,审定金额89938.62万元,审减金额8535.03万元,审减率8.67%。
5.夯实国资监管机制。进一步深化国有企业改革，推动完善区级领导联系制度，建立“国有资产监督管理委员会—财政局（国资办）、行业主管部门--国有企业”三层架构的管理体制，审议通过12项国资国企改革管理制度和办法，调整完善3家区属重点国企董事会和监事会，规范法人治理结构。成立国资党工委，各区属国有企业设立支部，监督完成换届选举工作。积极履行出资人职责，与三家区属重点国有企业分别签订《2020年经营业绩责任书》，推进上里景区国有房产产权办理，完成藏茶村国有资产招商租赁、31家国有企业退休人员社会化管理和5家企业入规入统任务。区属重点3家国有企业累计经营收入7104.99万元，同比增长207.8%；营业利润1084.32万元，同比增长206.51%；净利润1060.7万元，同比增长204.71%；融资40290万元，稳步推进国有企业做强做优做大。
需要说明的是，以上财政工作统计数据存在归类口径交叉。
三、关于2021年预算草案
2021年是“十四五”规划开局之年，我区预算编制和财政工作以党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神为指导，紧紧围绕区委、区政府中心工作，积极投入成渝地区双城经济圈建设，坚持依法理财，深化财政改革，努力完成全年财政工作目标任务，以优异成绩庆祝建党100周年。
（一）2021年财政政策
1.编足编实“三保”预算。2021年我区严格按照中、省规定的“三保”保障范围和保障标准编制“三保”预算，“三保”支出需求120696万元，预算安排121639万元，“三保”预算安排符合相关政策规定。
2.坚持政府过“紧日子”。深入贯彻落实国务院、省政府关于厉行节约、过“紧日子”的重要安排部署，进一步加大一般性支出压减力度，取消低效无效支出。
3.全面实施预算绩效管理。2021年我区基本建成预算绩效管理体系，基本实现全方位预算绩效管理和“四本预算”全覆盖，持续深入开展重点政策、重大项目绩效评价。
4.设立扶贫开发项目资金。2021年我区拟安排扶贫开发项目资金2140万元，用于扶贫开发相关工作，推动巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。
5.设立工业发展基金。2021年我区拟设立工业发展基金2000万元，用于优化工业产业结构，支持全区工业高质量可持续发展。
6.设立文化旅游发展专项资金。2021年我区拟安排文化旅游发展专项资金1000万元，用于全域旅游示范区营销、天府旅游名县和5A级旅游景区创建成果巩固等，大力发展文化旅游产业。
7.设立环保专项资金。2021年我区继续设立区级环保专项资金1000万元，用于水源、地质、空气等生态治理工作。
8.设立交通大会战资金。2021年我区拟安排交通大会战资金1000万元，用于路长制保障、“四好农村路”创建、新改建道路提升等支出。
9.设立疫情防控资金。2021年我区拟安排新冠肺炎疫情防控资金500万元，做好疫情常态化防控经费保障工作。
（二）2021年预算草案
2021年我区预算编制紧紧围绕区委、区政府工作重点，认真贯彻落实积极的财政政策，持续推进预算改革；优化支出结构，积极盘活财政存量，切实用好财政增量；坚持厉行节约、过“紧日子”的原则，严格控制“三公”经费和一般性支出；强化绩效目标管理和绩效结果运用，加强地方政府债务管理，建立强有力的预算约束机制。
1.一般公共预算草案。根据上述指导思想，2021年我区一般公共预算收入编列预算39720万元，地方一般公共预算收入增速与经济增速一致；加上上级补助收入108997万元，上年结余收入1529万元，从国有资本经营预算调入120万元，从预算稳定调节基金调入5004万元，总收入为155370万元。扣除上解支出15023万元、债务还本支出458万元，根据收支平衡的原则，全区一般公共预算支出相应安排139889万元。
我区2021年设置预备费2100万元，主要用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。
2.政府性基金预算草案。2021年我区土地基金收入编列预算39000万元（其中文教新城土地基金收入20000万元），加上上年结余收入43万元，总收入为39043万元。按照收支平衡的原则，全区政府性基金预算支出相应安排39043万元。
3.国有资本经营预算草案。2021年我区国有资本经营预算收入编列预算400万元，加上上年结余收入25万元，总收入为425万元。扣除调出资金120万元后,按照收支平衡的原则，全区国有资本经营预算支出相应安排305万元。
4.社会保险基金预算草案。2021年我区社会保险基金预算收入编列预算5534万元，加上上年滚存结余收入11301万元，总收入为16835万元。2021年我区社会保险基金预算支出为3345万元，收支品迭后，年终滚存结余13490万元。
（三）2021年财政工作主要任务
坚决贯彻落实区委、区政府安排部署，全面贯彻新发展理念，更好发挥财政职能作用，夯实财源建设，深化财政体制改革，全面推进预算绩效管理，加快建立现代财政制度，为全区经济持续健康发展和社会大局稳定提供坚实的财力保障和政策支撑。
1.强化政治统领，坚持党对财政工作全面领导。牢固树立财服从于政的理念，确保财政工作始终坚持正确的政治方向。全面巩固和深化拓展主题教育成果，深化意识形态工作。持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定、省委省政府十项规定及其实施细则精神和区委区政府具体规定，大力整治形式主义、官僚主义问题。深入贯彻落实习近平总书记关于“信念坚定、为民服务、勤政务实、敢于担当、清正廉洁”的好干部标准，加强党风廉政教育，建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍，为财政事业提供坚强政治保证。
2.压实财政保障，为经济健康发展持续加力。切实巩固脱贫成果，不断拓宽贫困群众增收渠道。加强环境保护资金统筹，打好蓝天、碧水、净土保卫战，全面落实河（湖）长制，推动生态环境质量持续好转和全国卫生城市创建，支持城乡环境综合整治和污水、垃圾处理等设施建设，抓好中央、省环保督察反馈问题整改。加强政府债务监管，确保借道融资平台公司融资、通过不规范的PPP和政府投资基金等模式变相举债融资、集资举债等违法违规举债方式零发生，确保隐性债务“只减不增”。强化政府债务预算管理和限额管理。要用好、用足相关的专项债券，支持经济稳定增长，切实发挥资金效率。持续加强财政资金监管，确保资金安全。
3.加强收支管理，不断提升财政保障能力。统筹做好减税降费和组织税费收入工作,落实税收征管措施，着重加强对重点税源、重点税种的动态监管，以查促收，以查促管，最大限度挖掘税源潜力，做到应收尽收。坚持政府过紧日子，继续压减一般性支出和“三公”经费，从严控制支出预算追加和调剂。进一步优化支出结构，提高财政资金配置效率，加强支出绩效管理，提升财政资金使用效益。
4.落实财政绩效，进一步提高资金管理水平。将绩效评价和财政监督有机统一的结合起来，在绩效评价的过程中既要科学的对财政资金发挥的作用进行评价，又要对用款单位的财务管理进行监督管理，对项目资金的用途、支出、管理等环节进行全方位的监督检查，杜绝资金在拨付分配、管理、使用中出现违规违纪行为。既使财政资金使用绩效进一步提高，又要让财政资金安全管理水平进一步提高。
5.加大民生投入，推动民生政策落地落实。支持办好民生实事，做好民生实事票决制工作资金保障，确保全区民生支出占比持续保持在70%左右。强化防疫保障机制，坚持防疫工作不放松，确保疫情防控经费保障政策落实到位，发挥财税政策和财政资金引导作用，积极帮助企业做好复工复产，让全区经济运行逐步回归正轨。加快补齐短板，全力支持创建全国文明卫生城市。切实加强应急管理体系建设，加快自然灾害防治重大工程实施，全面提升防灾减灾救灾能力。
6.深化国资国企改革，完善国有资产监管体系。深化国企人事、劳动用工、薪酬三项制度改革，加强内控制度建设，加快实现以管企业为主向以管资本为主的职能转变，努力推动国资监管上新水平。稳步发展混合所有制经济，实现各种所有制资本取长补短、相互促进、共同发展。国资金融中心牵头，各部门配合推进全区资产清理工作，按照“先易后难”的原则启动相关手续的完善工作，对满足办理不动产权证的资产分批注入国有企业。加大外出调研力度，学习先进经验，拓宽产业发展思路。建立健全引进人才、培养人才、重用人才、留住人才等机制，为国有企业改革发展提供强有力的人才保证和智力支撑。
以上区级预算草案，请予审查批准。区级各部门（镇、街道）预算草案已全部报送人大，请予审查。
