（四川省）关于雅安市名山区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于雅安市名山区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
各位代表：
受区人民政府委托，现将雅安市名山区2022年预算执行情况和2023年预算草案提请雅安市名山区第三届人民代表大会第二次会议审议，并请区政协委员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在区委坚强领导和区人大、区政协的监督指导下，全区财税部门坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大、省委十二届二次全会、市委五届二次全会和区委三届五次全会重要精神，坚决贯彻落实党中央国务院、省委、省政府、市委、市政府决策部署和区委工作安排，响应拼经济、搞建设、抓发展、上项目的号召，统筹疫情防控和经济社会发展，坚持稳字当头、稳中求进，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，严格执行区三届人大一次会议批准的预算，全力组织财政收入，全区经济稳中向好，预算执行情况良好。
（一）预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
区三届人大一次会议批准全区地方一般公共预算收入预算为35,000万元，完成42,377万元，为预算的121.08%，较上年增加12,176万元，同口径增长50.57％。其中：税收收入完成19,515万元，占46.05%，较上年减少712万元，降低3.52%；非税收入完成22,862万元，占53.95%，较上年增加12,888万元，增长129.22%。
全区一般公共预算支出完成167,623万元，为调整预算的90.62%，较上年增加1,0169万元，增长6.46%。
2022年，全区地方一般公共预算收入42,377万元，加上上级补助收入151,672万元、上年结转收入5,774万元、调入预算稳定调节资金3,300万元、调入国有资本经营预算收入1,000万元、新增地方政府一般债券资金309万元，收入总量为204,432万元。收入总量减去全区一般公共预算支出167,623万元、上解支出11,941万元、地方政府一般债务外债还本支出139万元后，结存资金24,729万元。结存资金按规定清理后，补充预算稳定调节基金7,377万元，因项目跨年实施需要结转下年继续使用17,352万元。实现收支平衡。
全区一般公共预算年初安排预备费1,500万元，主要用于预算执行中疫情防控等突发事件处理增加的支出。
2022年初全区预算稳定调节基金余额791万元，年末余额8,168万元。
2.政府性基金预算执行情况
区三届人大一次会议批准全区政府性基金预算收入预算为40,000万元，完成42,236万元，为预算的105.59%，较上年增加9,053万元，增长27.28%。
全区政府性基金预算支出完成128,291万元，为调整预算的97.76%，较上年增加52,843万元，增长70.11%。
2022年，全区政府性基金预算收入42,236万元，加上上级补助收入2,604万元、上年结转收入2,484万元、新增地方政府专项债券资金83,900万元，收入总量为131,224万元。收入总量减去全区政府性基金预算支出128,291万元后，结存资金2,933万元，结转下年继续使用。实现收支平衡。
3.国有资本经营预算执行情况
区三届人大一次会议批准全区国有资本经营预算收入预算为1,300万元，完成1,301万元，为预算的100.08%。加上上级补助收入6万元、上年结转收入10万元，收入总量为1,317万元。
区三届人大一次会议批准全区国有资本经营预算支出预算为300万元，经区三届人大常委会第八次会议调整为315万元，完成316万元，为调整预算的100.32%。加上调出资金1,000万元，支出总量为1,316万元，收入总量减去支出总量后，全区国有资本经营预算收支结余1万元，结转下年继续使用。实现收支平衡。
4.社会保险基金预算执行情况
区三届人大一次会议批准全区社会保险基金预算收入预算为9,437万元，经区三届人大常委会第八次会议调整为10,440万元，完成10,440万元，为调整预算的100%。加上上年年末滚存结余20,179万元，收入总量为30,619万元。
区三届人大一次会议批准全区社会保险基金预算支出预算为5,751万元，经区三届人大常委会第八次会议调整为6,113万元，完成6,113万元，为调整预算的100%。收入总量减去支出后，全区社会保险基金年末滚存结余24,506万元。
5.地方政府债务情况
2022年全区地方政府债务余额222,301万元，其中一般债务余额44,195万元，专项债务余额178,106万元。较2021年底增加84,093万元，控制在市财政局核定的债务限额246,459万元内，风险总体可控。
2022年预算执行情况，请予审查批准。
（二）落实区人大及其常委会预算决议和重点财政工作情况
2022年，全区财税部门严格执行《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《四川省预算审查监督条例》，围绕区委决策部署，全面贯彻区三届人大一次会议预算决议，持续强化财政预算管理，进一步深化财税体制改革，着力做好保障和改善民生工作，有力有效防范化解风险。
1.强化收支管理，推动财政规范运行。注重财税协同共管，强化趋势研判、督查考核，科学调度税收组织工作，确保应减尽减、应收尽收，加大国有土地使用权出让力度。全年完成一般公共预算收入42,377万元，超年初目标任务7,377万元；完成政府性基金收入42,236万元，超年初目标任务2,236万元。坚持政府带头过“紧日子”，全年“三公”经费预算1,300万元，较上年减少68万元，下降4.97％。进一步优化财政支出结构，严格落实厉行节约和支出预算执行管理各项措施，全区压减腾出和清理收回资金1,437万元，调剂用于全面支持“六稳”工作和“六保”任务。
2.抢抓政策机遇，积极向上争取支持。深入研究支持革命老区振兴发展、乡村振兴等重大利好政策，积极争取上级转移支付151,672万元，扣除政策性资金后，超目标任务16,436万元，为目标任务的117.01%。紧紧围绕绿色低碳、水利、城市管网建设等中省重大战略部署，深度谋划项目对接、储备、入库等工作，争取专项债券项目倾斜支持。争取到位一般债券资金309万元、专项债券资金83,900万元，有效缓解了全区重点项目建设资金需求压力。
3.强化监督管理，提高资金使用绩效。加强预算绩效管理，搭建以实施意见为统领，涵盖组织保障、过程管控、基础支撑、考核监督四个板块，覆盖所有管理对象和预算绩效管理工作全过程的“1+2+N”制度体系，做到绩效目标五同步、绩效监控全覆盖、绩效评价促应用。强化财政监督检查，持续开展严肃财经纪律及财务管理专项检查，做好“一卡通”阳光审批发放。惠民惠农“一卡通”平台全年发放49.95万人次，发放金额9,544万元。强化财政基础管理，严格直达资金全过程动态监测。全区中央直达资金到位39,660万元，分配下达进度100%，实现支出39,590万元，支出进度为99.8%。清理盘活国有闲置资产65宗，账面价值共计3,071万元。
4.发挥财政职能，做好疫情防控工作。坚决落实区委、区政府决策部署，全力做好疫情防控资金和政策保障。2022年投入疫情防控资金4,240万元，其中：核酸检测相关经费1,039万元，疫情处置及防控能力提升2,768万元，其他支出433万元。有序开展疫情防控资金收支及防控物资管理情况专项检查工作，坚决做到不因财政资金拨付不到位影响疫情防控，不因财政服务管理不到位影响疫情防控。
5.推进系统建设，深化财政重点改革。按照省市财政部门的统一部署，有序推进预算管理一体化建设，全区110个预算单位纳入一体化系统管理，完成2021年决算复盘、财报复盘和2023年预算编制相关工作。推进政府采购一体化平台建设，统筹做好全区政府采购一体化平台全面上线运行工作，促进政府采购提质增效。自今年4月政府采购一体化平台上线以来，已成功推送137个采购项目，完成计划备案93个，备案金额12,072万元，线上完成合同备案67笔，备案金额5,983万元，目前我区政府采购项目已基本实现全流程电子化交易。
6.加强债务管理，严守化解风险底线。规范债券申报流程，完善债务报告和公开制度，在市政府核定的政府债务限额内举债，有效控制债务总体规模，切实加强新增债券资金使用的监督管理，确保新增债券资金严格用于发行对应的项目建设。健全地方性债务风险应急处置工作机制，及时足额支付到期债务利息及手续费5,424万元。积极稳妥处置消化财政暂付款，严格控制新增财政对外借款，有效确保隐性债务“只减不增”，全年隐性债务化解11,506.7万元。
7.保障重点支出，筑牢基本民生实事。坚持把“三保”支出放在财政支出安排首位，按照先“三保”支出，后其他支出的库款保障秩序，科学统筹调度国库资金。全区年初安排109,989万元用于保障“三保”支出，未发生一例“三保”风险事件。落实民生资金保障，全区省定30件民生实事预算安排15,548万元，预算下达18,829万元，下达进度为121.1%，支付进度为94.58%。
8.推动金融创新，促进国企蓬勃发展。紧紧围绕深化国资国企改革、服务实体经济、防控金融风险，不断提升金融服务水平，优化国有资产监督管理，有力有序推进国有企业发展。推动区属国有企业建立和完善制度41个，推进完成18家企业董事会建设，实现应建尽建，并以此为契机进一步推动企业决策、执行、监督体系的全面优化，促进完善法人治理机构，提升现代治企能力。持续提升投融资水平，增强企业造血能力，全区区属国有企业完成融资23.54亿元。防控金融风险，引导金融机构为地方重点项目提供资金保障。全区保费收入30,536万元，同比增加2,797万元，增长10.08%；区存贷规模363亿元，同比增加63亿元，增长20.85%；各项存款持续较快增长，各项存款余额228亿元，较年初增加32亿元，较去年同比增长19.03%；各项贷款较年初保持较快增长态势，各项贷款余额135亿元，较年初增加25亿元，较去年同比增长24.05%。
（三）一般公共预算重点支出情况
2022年，全区财政部门实施更加积极有为的财政政策，集中财力支持经济社会发展重点领域和关键环节，为推进名山高质量发展提供坚实的财力支撑。
1.持续推进减税降费，激发市场主体活力。继续落实制度性减税政策，打好组合式减税降费战役，全力营造良好的营商环境。全区完成退税减税降费和阶段性缓缴税费2.95亿元，其中，增值税留抵退税1.1亿元；累计办理缓税缓费0.4亿元，其中，继续实施制造业中小微企业缓缴政策累计缓缴税费0.3亿元；办理减税降费1.41亿元，其中，新增减税降费0.61亿元。
2.保持投入总体稳定，有效衔接乡村振兴。全区投入资金47,305万元，支持农业农村优先发展。统筹安排乡村振兴有效衔接资金5,857万元，巩固拓展脱贫攻坚成果。统筹安排“菜篮子”工程建设资金200万，支持“菜篮子”工程。统筹安排农业生产发展资金3,341万元，持续促进农村产业发展。统筹安排扶持壮大村集体经济农村综改资金800万元，扶持我区8个村发展壮大村级集体经济，推进农村综合改革。统筹安排厕所革命资金539万元，建设“厕所革命”示范村，改善农村基础设施条件。
3.持续践行“两山”理论，加强生态文明建设。全区投入资金18,598万元，支持改善生态环境。统筹安排生态环保资金1,934万元，用于重点流域水污染治理。统筹安排林业改革发展资金和林业草原生态保护恢复资金1,406万元，用于退耕还林还草、农业资源及天然林保护。统筹安排农业资源及生态保护补助资金1,014万元，用于农业废弃物资源化利用绿色种养循环农业试点和耕地保护和质量提升。
4.突出社会事业发展，优先保障教育支出。全区投入资金30,245万元，促进教育公平和质量提升，优化教育经费结构，推进教育现代化。统筹安排学前教育发展资金399万元，支持公办幼儿园及普惠性民办幼儿园学前教育发展。统筹安排义务教育补助经费1,281万元、学生资助补助资金3,277万元，有力推进了全区义务教育均衡发展。
5.推进健康名山建设，夯实医疗卫生基础。全区投入资金17,576万元，持续加强公共卫生体系建设，筑牢群众健康屏障。统筹安排区级财政补助基本公共卫生服务资金2,119万元，落实基本公共卫生服务财政补助。统筹安排基本药物补助资金529万元、公立医院取消药品加成80万元，落实药物补助。统筹安排计划生育奖励扶助和特别扶助2,238万元、自愿婚前免费医学检查38万元，足额兑现计划生育家庭奖励扶助、特别扶助、独生子女父母奖励补助等。
6.突出保障基本民生，完善社会保障体系。全区投入资金28,022万元，着力保障基本民生。统筹安排城乡居民养老保险资金5,156万元、城乡居民基本医疗保险参保补助资金900万元，支持城乡居民养老、医疗工作。统筹安排创业再就业资金1,022万元，全面落实更加积极的就业政策，全力促进创业带动就业；统筹安排困难救助补助资金2,884万元，保障低保、孤儿基本生活保障、流浪乞讨人员救助、特困人员救助供养等政策性补助及时发放。
7.持续共建绿美名山，促进文旅融合发展。全区投入资金2,018万元，促进文旅事业蓬勃发展。统筹安排841万元，支持举办第十八届蒙顶山茶文化旅游节、全民健身乒乓球公开赛总决赛、川藏线上第一汤等赛事活动。统筹安排338万元，支持体育馆向社会免费、低收费开放，支持博物馆、图书馆、文化馆、乡镇文化站向社会免费开放。
需要说明的是，以上财政投入统计存在归类口径交叉。
在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行中还存在一些困难和问题，主要表现在：经济发展外部环境不确定性因素增加、疫情冲击和减税降费政策性减收影响持续，减收压力不断加大；支柱财源匮乏，财政自给能力弱，收支矛盾较为突出；预算绩效管理及绩效评价结果运用还需加强。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，在新的一年里采取切实有效措施逐步加以解决。
二、2023年预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划的关键之年，紧紧围绕区委中心工作，编制好2023年预算，做好各项财政工作，对支持维护好全区经济社会发展稳定大局具有重大意义。
（一）2023年财政政策
根据《中央部门预算编制指南》《四川省财政厅关于做好2023年地方财政预算编报工作的通知》和各级经济工作会议精神，2023年财政政策主要包括：
1.坚决落实过紧日子要求。进一步大幅压减非刚性、非重点项目支出和公用经费，重点项目和政策性补贴也要按照从严从紧、能压则压的原则审核安排。坚持从严控制“三公”经费，坚决取消无实质内容的因公出国（境）、公务接待等活动，严格控制车辆报废更新。
2.兜实兜牢“三保”底线。统筹上级转移支付和区级自有财力，严格按照中央、省、市规定的“三保”保障范围和保障标准编制“三保”预算。加强“三保”预算编制审核和执行监控。预算安排和库款拨付优先保障“三保”支出。
3.持续深化部门预算改革。加快推进预算管理一体化建设，进一步深化预算绩效管理和项目全生命周期管理，促进财政资金使用提质增效。进一步强化预算约束，严格资金支付管理，严禁无预算、超预算安排支出或开展政府采购。
4.全面实施预算绩效管理。贯彻落实全面实施预算绩效管理决策部署，增强绩效意识、压实绩效责任、提升绩效水平，切实提高财政资金使用效益。在全面开展整体支出、项目支出部门绩效自评的基础上切实推动绩效评价，做好与预算管理一体化系统衔接工作。
5.支持全面推进乡村振兴。落实乡村振兴战略和强农惠农补贴政策，扶持发展农村集体经济，提高基层治理能力。保持财政投入力度总体稳定，安排乡村振兴有效衔接区级配套资金1400万元，用于巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，统筹乡村基础设施和公共服务布局，建设宜居宜业和美乡村，扎实推动乡村产业、人才、文化、生态、组织振兴。支持“四好农村路”建设，支持老旧小区改造。
6.完善绿色财税金融政策。完善支持绿色发展的财税、金融政策，大力发展绿色低碳产业，引进绿色低碳企业，倡导绿色消费，推动形成绿色低碳的生产方式和生活方式。支持污染防治和生态文明建设，全面落实河湖长制、林长制，健全森林防灭火机制，为打造绿美名山提供资金保障，持续深入打好蓝天、碧水、净土保卫战。
（二）2023年收入预计和支出安排
根据党中央国务院、省委、省政府和市委、市政府决策部署，按照区委、区政府确定的2023年全区经济社会发展预期目标和重点任务，合理编制2023年预算。
1.一般公共预算。2023年，全区地方一般公共预算收入预计为55,000万元，增长29.79%。加上上级补助收入72,921万元，调入预算稳定调节基金7,000万元、国有资本经营预算资金1,500万元，收入总量为136,421万元。扣除上解支出15,261万元、预备费1,500万元、地方政府一般债务还本支出5,170万元后，按照收支平衡的原则，全区一般公共预算支出拟安排114,490万元。
2.政府性基金预算。2023年，全区政府性基金预算收入预计为50,000万元。按照收支平衡原则，政府性基金预算支出拟安排50,000万元，主要用于土地开发、城市基础设施建设、乡村振兴等支出。
3.国有资本经营预算。2023年，全区国有资本经营预算收入预计为2,000万元，扣除调出资金1,500万元后，按照收支平衡原则，国有资本经营预算支出拟安排500万元，主要用于国有企业改革成本等支出。
4.社会保险基金预算。2018年以来，我区统筹的社会保险基金仅为城乡居民基本养老保险基金一项。根据《四川省人力资源和社会保障厅四川省财政厅关于进一步完善城乡居民养老保险制度的通知》(川人社发〔2022〕20号）的要求：从2023年1月1日起，全省启动实施城乡居民基本养老保险统收统支市级统筹制度。故我区不再编制社会保险基金预算。
三、2023年财政工作
2023年，全区财税部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的二十大和各级经济工作会议精神，围绕区委、区政府的工作安排，认真落实本次会议关于预算的审查意见和决议决定，全面落实积极财政政策，更好发挥财政职能作用，努力保持经济财政运行在合理区间，积极融入“三区”同城化建设，全力支持我区高质量发展。
1.坚持党对财政工作的领导。一以贯之加强党的政治建设，持续强化理论武装，加强对党忠诚教育，坚决拥护“两个确立”，坚决做到“两个维护”。深入学习贯彻党的二十大精神，坚持理财为民，把政治建设摆在首位，不断深化全区财税部门党风廉政建设。认真落实各级经济工作会议部署，实施积极的财税政策，继续落实各项减税降费政策。
2.保持财政持续稳健运行。科学研判持续减税降费政策及疫情等叠加因素对财政收入的影响，加强收入组织管理，千方百计确保完成全年收入目标任务。确保成熟地块及时挂网拍卖，实现土地收益。深入研究各项利好政策，细化政策资金争取清单，压实对接工作责任，积极向上争取资金支持。严格执行政府带头“过紧日子”要求，大力压减一般性支出，加快支出执行进度，确保每一分钱用在刀刃上。
3.深化预算绩效管理改革。全面实施预算绩效管理，深入推进预算和绩效一体化改革，完善标准化支出体系和绩效目标管理及评价体系，逗硬结果运用。有机结合绩效评价和财政监督工作，对项目资金的用途、支出、管理等环节进行全方位的监督检查和跟踪问效，确保财政资金安全稳定高效运行。加强直达资金执行监控管理，确保直达资金直接惠企利民。
4.守住化解财政风险底线。坚持把“三保”支出放在财政支出的优先位置，全面落实“三保”支出保障责任。加强库款运行动态监测，持续清理消化暂付款。加强债务风险管控，依法依规管好用好债券资金。增强忧患意识，加强隐性债务管理，坚决遏制隐性债务增量。加强地方政府债务限额管理和预算管理，有序稳妥化解存量债务。
5.推动国资金融改革发展。持续开展监督检查，推动企业管理规范化。加强国有企业内部控制体系建设，提升风险防控水平。推进规范董事会建设，提升董事会决策效能。强化引才聚才，多举措引进各类人才。坚持市场化导向，增强企业造血能力。深入推进国资国企改革，增强企业内生动力。坚持放管结合，提升国资监管水平。鼓励金融机构创新思维，持续加强政银企对接。
各位代表，2023年财政工作使命光荣、责任重大。我们将在区委、区政府的坚强领导和区人大及其常委会的监督支持下，认真听取区政协的建议，艰苦奋斗，迎难而上，全面贯彻落实此次会议关于预算的审查意见和决议决定，扎实推进各项财政工作，为建设开放活力幸福的社会主义现代化名山不懈奋斗！
