（四川省）关于雅安市名山区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于雅安市名山区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2021年12月14日在雅安市名山区第三届人民代表大会第一次会议上
雅安市名山区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将雅安市名山区2021年预算执行情况和2022年预算草案提请雅安市名山区第三届人民代表大会第一次会议审议，并请区政协委员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在区委的坚强领导和区人大、区政协的监督指导下，全区财税部门坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实党中央、国务院，省委、省政府，市委、市政府决策部署和区委工作安排，坚持稳中求进工作总基调，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，严格执行区二届人大五次会议批准的预算，全力组织财政收入，切实做好财政保障，全区经济稳中向好，预算执行情况良好。
（一）预算执行情况
1.一般公共预算执行情况
区二届人大五次会议批准全区地方一般公共预算收入预算为26,603万元，预计完成30,116万元，为预算的113.21%，较上年增加5,597万元，增长22.83％。其中：税收收入预计完成21,010万元，占69.76%，较上年增加2,975万元，增长16.50%；非税收入预计完成9,106万元，占30.24%，较上年增加2,622万元，增长40.44%。较2016年增加15,114万元，增长100.75%。
全区一般公共预算支出预计完成152,461万元，为调整预算的99.54%，较上年减少1,679万元，下降1.09%。较2016年增加17,481万元，增长12.95%。
2021年，全区地方一般公共预算收入30,116万元，加上上级补助收入121,398万元、上年结转收入13,324万元、调入国有资本经营预算收入450万元、新增地方政府一般债券资金2,400万元、再融资一般债券资金300万元，收入总量为167,988万元。收入总量减去全区一般公共预算支出152,461万元、上解支出10,810万元、地方政府一般债务还本支出502万元后，结存资金4,215万元。结存资金按规定清理后，补充预算稳定调节基金3,513万元，因项目跨年实施需要结转下年继续使用702万元。实现收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况
区二届人大五次会议批准全区政府性基金预算收入预算为40,000万元，经区二届人大常委会第五十一次会议调整为33,000万元，预计完成33,233万元，为调整预算的100.71%，较上年减少7,062万元，下降17.53%。较2016年增加24,551万元，增长282.78%。
全区政府性基金预算支出预计完成75,762万元，为调整预算的98.12%，较上年减少5,736万元，下降7.04%。较2016年增加52,210万元，增长221.68%。
2021年，全区政府性基金预算收入33,233万元，加上上级补助收入2,357万元、上年结转收入20万元、新增地方政府专项债券资金40,800万元、再融资专项债券资金800万元，收入总量为77,210万元。收入总量减去全区政府性基金预算支出75,762万元、地方政府专项债务还本支出800万元后，结存资金648万元。结存资金按规定清理后，因项目跨年实施需要结转下年继续使用648万元。实现收支平衡。
3.国有资本经营预算执行情况
区二届人大五次会议批准全区国有资本经营预算收入预算为600万元，预计完成600万元，为预算的100%。加上上年结转收入9万元，收入总量为609万元。
区二届人大五次会议批准全区国有资本经营预算支出预算为158万元，经区二届人大常委会第五十一次会议调整为159万元，预计完成159万元，为调整预算的100%。加上调出资金450万元，支出总量为609万元，全区国有资本经营预算收支无结余。
4.社会保险基金预算执行情况
区二届人大五次会议批准全区社会保险基金预算收入预算为8,963万元，经区二届人大常委会第五十一次会议调整为9,053万元，预计完成9,053万元，为调整预算的100%。加上上年年末滚存结余15,911万元，收入总量为24,964万元。
区二届人大五次会议批准全区社会保险基金预算支出预算为5,868万元，经区二届人大常委会第五十一次会议调整为5,709万元，预计完成5,709万元，为调整预算的100%。收入总量减去支出后，全区社会保险基金年末滚存结余19,255万元。
5.地方政府债务情况
2021年全区地方政府债务余额135,647万元，其中一般债务余额41,441万元，专项债务余额94,206万元。较2020年底增加42,998万元，控制在市政府核定的债务限额165,728万元内，风险总体可控。
以上为2021年预算执行情况，请予审查。
（二）落实区人大预算决议和财政重点工作情况
2021年是“十四五”规划的开局之年，全区财税部门严格执行《中华人民共和国预算法》及《中华人民共和国预算法实施条例》有关规定，认真贯彻落实区二届人大五次会议批准的预算决议，加强收支预算管理，保障重点支出，逐步推进预算管理一体化，为全区经济社会高质量发展做出积极贡献。
1.狠抓收入管理，强化资金保障。2021年，全区财税部门积极应对复杂的经济形势，进一步强化财税部门协作机制，全年预计完成一般公共预算收入30,116万元，超年初目标任务3,513万元。认真研究国家、省出台的有关政策，积极主动争取上级项目、资金和政策，全年预计争取上级补助121,171万元，扣除政策性资金后，较上年累计增加8,959万元，增幅11.83%。其中，老旧小区改造补助资金增量2,168万元、乡村振兴转移支付补助资金增量6,120万元、成品油税费改革转移支付补助资金增量2,171万元。全年争取到位债券资金44,300万元。
2.优化支出结构，提升资金绩效。不折不扣落实过紧日子要求，大力压减一般性支出，除保工资、保运转、保民生的“三保”支出和必要的防疫支出，其他支出严格控制。“三公”经费支出只减不增，2021年“三公”经费预算1,368万元，较上年下降5.33％。深化预算绩效管理改革，统筹各类资金，重点清理结余结转资金，实行逐项甄别、逐笔核实，有效提高财政资金使用效益。
3.发挥财政职能，做好疫情防控。坚决落实区委决策部署，全力做好疫情防控资金和政策保障。2021年全区安排疫情防控资金972万元。有序开展新冠肺炎疫情防控资金收支及防控物资管理情况专项检查工作，坚决做到不因财政资金拨付不到位影响疫情防控，不因财政服务管理不到位影响疫情防控。
4.管好直达资金，加强资金监管。紧扣直达资金使用范围，统筹区级财力，按照“保运转、保民生、保重点、优结构”和“快分、快录、快用、快支”的原则，科学合理制定直达资金分配方案，及时分配下达直达资金指标，加强直达资金常态化监督，确保直达资金尽快落地见效。2021年全区直达资金预计支出33,074万元，支出进度为100%。
5.推进系统建设，深化财政改革。按照省市财政部门的统一部署，有序推进预算管理一体化建设和国库集中支付电子化改革，全区115个预算单位纳入一体化系统管理，完成2021年预算执行复盘和2022年预算编制相关工作。全面完成国库集中支付电子化推广调试工作。
6.加强债务管理，防范运行风险。规范债券申报流程，完善债务报告和公开制度，在市政府核定的政府债务限额内举债，有效控制债务总体规模，切实加强新增债券资金使用的监督管理，确保新增债券资金严格用于发行对应的项目建设。健全地方性债务风险应急处置工作机制，及时足额偿还到期政府债务本金1,302万元。积极稳妥处置消化财政暂付款，严格控制新增财政对外借款，有效确保隐性债务“只减不增”。
7.保障重点支出，改善基本民生。按照先“三保”支出，后其他支出的库款保障秩序，科学统筹调度国库资金。按照“稳增长、调结构、保民生”的工作总基调，在严格控制一般性支出的同时，重点保障刚性支出和民生项目支出，确保国家惠民政策落到实处。2021年全区民生领域预计支出110,992万元，占一般公共预算支出的72.8 %。全区预算安排省定30件民生实事资金1,628万元，预算下达3,772万元，下达进度为231.72%。
8.推动金融创新，着力国企发展。贯彻落实中央金融工作政策方针，认真履行金融服务实体经济职能，推进解决中小微企业融资难融资贵问题，防控金融风险，引导金融机构为地方重点项目提供资金保障。预计今年年底，全区各项存款余额199.88亿元，同比增长15%；各项贷款余额106.97亿元，同比增长14.33%；存贷款余额306.86亿元，同比增长15%；保费收入3.27亿元，同比增长3.73%。积极落实国家减税降费政策，做到应减尽减、应降尽降，预计全年新增减税降费6,480万元，优化营商环境，加大招商引资力度。实现国有资产优化配置，增强国有资产保值增值能力，壮大区属国有企业资产规模，增强融资能力。2021年全区区属国有企业预计融资158,400万元、预计投资总额146,644万元。
（三）一般公共预算重点支出情况
2021年，全区财政部门实施更加积极有为的财政政策，集中财力支持经济社会发展重点领域和关键环节，为推进名山高质量发展提供坚实的财力支撑。
1.支持乡村振兴发展。全区投入48,131万元，支持巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴发展有效衔接。支持农村饮水工程和“菜篮子”工程，推动现代农业发展和高标准农田建设，持续促进农村产业发展，加快补齐农村基础设施短板，建设美丽乡村。推进农村综合改革，全年投入800万元支持发展壮大村集体经济。筹集资金260万元，支持政府采购贫困地区农副产品。
2.加强生态文明建设。全区投入20,772万元，支持改善生态环境。坚决支持打好蓝天、碧水、净土三大保卫战。推广巩固农村生活垃圾治理“高岗村模式”，支持实施“厕所革命”，深入推进农村人居环境整治。加强污染防治，支持生态清洁小流域建设、退耕还林还草、农业资源及天然林保护。
3.坚持教育优先发展。全区投入28,736万元，促进教育公平和质量提升，优化教育经费结构，推进教育现代化。减免学前幼儿保教费137万元，支持公办幼儿园及普惠性民办幼儿园学前教育发展。安排义务教育“三免一补”经费2,736万元、农村义务教育营养餐膳食补助资金1,258万元、红星小学异址重建项目1,071万元，有力推进了全区义务教育均衡发展。
4.夯实医疗卫生基础。全区投入14,785万元，加强公共卫生体系建设，筑牢群众健康屏障。落实基本公共卫生服务财政补助、城乡居民基本医疗保险政府补助等提标政策。支持医疗机构基础设施提升改造。足额兑现计划生育家庭奖励扶助、特别扶助、独生子女父母奖励补助。
5.完善社会保障体系。全区投入23,304万元，健全多层次社会保障体系。及时发放优抚对象、低保、特困人员、孤儿、残疾等困难群众生活补助和价格临时补贴，保障城乡居民按时领取养老金。将特困人员按照最低缴费档次全额代缴纳入城乡居民基本医疗保险，将扶贫检测对象和低保家庭按照最低缴费档次定额代缴纳入城乡居民基本养老保险。扩大就业政策帮扶对象，包括返乡农民工，高校毕业生等，对贫困人员落实更加积极的就业政策，促进创业带动就业。持续推进实施绿色惠民殡葬政策。支持养老服务体系建设。发放高龄津贴。
6.促进文旅融合发展。全区投入2,263万元，提高基本公共文化服务水平。支持2021年“环茶马古道”雅安（国际）公路自行车赛、“第十七届蒙顶山茶文化旅游节”。支持创建“天府旅游名县”和全域文化旅游产业发展。支持体育馆向社会免费、低收费开放，支持博物馆、图书馆、文化馆、乡镇文化站向社会免费开放。
需要说明的是，以上财政投入统计存在归类口径交叉。
在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政工作还存在一些困难和问题。受新冠肺炎疫情的持续影响，国家继续实施大规模的减税降费政策，全区经济总量小，财政收入增长压力大，刚性支出迅猛增加，财政资金调度困难，收支矛盾异常尖锐。我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。
二、2022年预算草案
2022年，全区财税部门紧紧围绕区委中心工作，抢抓成渝地区双城经济圈建设重大机遇，编制好2022年预算，做好各项财政工作，努力完成全年目标任务。
（一）2022年财政政策
根据《中央部门预算编制指南》《四川省财政厅关于做好2022年地方财政预算编报工作的通知》和各级经济工作会议精神，2022年财政政策主要包括：
1.坚决落实过紧日子要求。进一步大幅压减非刚性、非重点项目支出和公用经费，重点项目和政策性补贴也要按照从严从紧、能压则压的原则审核安排。坚持从严控制“三公”经费，坚决取消无实质内容的因公出国（境）、公务接待等活动，严格控制车辆报废更新。
2.支持全面推进乡村振兴。落实乡村振兴战略和强农惠农补贴政策，扶持发展农村集体经济，提高基层治理能力。支持农村人居环境改善，促进城乡融合发展。支持加快农业农村现代化建设，保持财政投入力度总体稳定。
3.全力支持抗击新冠肺炎疫情。把疫情防控保障作为最重要、最紧迫的工作来抓，按照特事特办、急事急办原则，积极支持加强公共卫生防控救治能力建设，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果。
4.持续深化部门预算改革。加快推进预算管理一体化建设，进一步深化预算绩效管理和项目全生命周期管理，促进财政资金使用提质增效。进一步强化预算约束，严格资金支付管理，严禁无预算、超预算安排支出或开展政府采购。
5.兜实兜牢“三保”底线。统筹上级转移支付和区级自有财力，严格按照中央、省、市规定的“三保”保障范围和保障标准编制“三保”预算。加强“三保”预算编制审核和执行监控。预算安排和库款拨付优先保障“三保”支出。
（二）2022年预算草案
1.一般公共预算。2022年，全区地方一般公共预算收入预计为35,000万元，增长16.22%。加上上级补助收入74,371万元，调入预算稳定调节基金3,300万元、国有资本经营预算资金1,000万元，收入总量为113,671万元。扣除上解支出11,941万元、地方政府一般债务还本支出29万元后，按照收支平衡的原则，全区一般公共预算支出拟安排101,701万元。
2.政府性基金预算。2022年，全区政府性基金预算收入预计为40,000万元。其中：国有土地出让收入37,894万元，国有土地收益基金收入1,906万元，农业土地开发资金收入200万元。按照收支平衡原则，政府性基金预算支出拟安排40,000万元，主要用于土地开发、城市基础设施建设、乡村振兴等支出。
3.国有资本经营预算。2022年，全区国有资本经营预算收入预计为1,300万元，扣除调出资金1,000万元后，按照收支平衡原则，国有资本经营预算支出拟安排300万元，主要用于国有企业改革成本等支出。
4.社会保险基金预算。2022年，全区社会保险基金预算收入预计为9,437万元，加上上年滚存结余19,255万元，收入总量为28,692万元。按照现行社会保险基金支出政策，社会保险基金预算支出拟安排5,751万元，主要用于按时足额兑现社会保险待遇等支出。2022年社会保险基金预算年末滚存结余22,941万元。
（三）2022年财政工作重点
2022年，全区财税部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的十九大和党的十九届二中、三中、四中、五中、六中全会及各级经济工作会议精神，围绕区委的工作安排，认真落实本次会议关于预算的审查意见和决议决定，更好发挥财政职能作用，积极投入成渝地区双城经济圈建设，全力支持我区高质量发展。
1.坚持党的领导，积极落实财政政策。坚持理财为民，把政治建设摆在首位，不断提升全区财税部门党风廉政建设质量。对标各级经济工作会议精神，实施积极的财政政策，继续落实各项减税降费政策。进一步严肃财经纪律，加大财政信息公开力度，主动接受人大监督。主动适应经济发展新常态，将坚持和加强党的全面领导贯穿财政工作全过程。
2.加强收支管理，提升财力保障水平。大力培植税源，加强税收征管，依法依规组织非税收入。向上多渠道争取项目、资金和政策支持，确保成熟地块及时挂网拍卖，实现土地收益。加强财政资源统筹，安排乡村振兴有效衔接区级配套资金1,400万元，全面推进乡村振兴发展，健全疫情防控保障长效机制，持续压减一般性支出，全力保障教育、卫生、社保等重点领域支出和债务发行、还本付息等刚性支出。
3.深化预算改革，打通预算管理链条。重点推进预算管理一体化建设，以预算编制和执行为核心，完善预算评审制度，加强政府采购监督管理，推动预算绩效管理提质增效，实现国库集中支付电子化管理。加强直达资金执行监控管理，确保直达资金直接惠企利民。下大决心推动预算改革，下大力气打通关键环节，为真正建成符合国家治理体系和治理能力现代化要求的现代化预算制度打下坚实基础。
4.加强债务管理，防范财政运行风险。依法依规管好用好债券资金，积极争取增加全区债务限额，争取更多债券资金用于全区基础设施建设，更多再融资债券资金用于偿还到期债券本金。增强忧患意识，加强隐性债务管理，定期研究遏制隐性债务增量、落实化债资金来源、评估化解债务风险等重点工作，完成全年隐性债务化解目标任务，坚决遏制新增隐性债务，切实加强风险管控。
5.加强国资监管，提升国企发展质效。健全完善全区国有资产管理制度，推进区属国有企业体制改革，优化国有资本经营预算支出结构。优化投融资环境，吸引带动金融资本、社会资金进入相关重点领域，结合川藏铁路第一城建设、雅州新区建设、成渝双城经济圈建设等一系列战略布局，加快企业兼并重组，实现强强联合。提升金融服务、创新金融产品、持续深化银企对接，搭建好零距离沟通平台，引导金融机构转变观念，克服“零风险”信贷意识，降低信贷门槛，简化审批程序，解决中小微型企业贷款难题。
各位代表，2022年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大及其常委会的监督，认真听取区政协的建议，艰苦奋斗，迎难而上，全面贯彻落实此次会议关于预算的审查意见和决议决定，努力完成各项工作任务，为建设国家茶叶公园城市不懈奋斗！
