（四川省）关于雅安市名山区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于雅安市名山区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年3月23日在雅安市名山区第二届人民代表大会第五次会议上
雅安市名山区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将雅安市名山区2020年预算执行情况和2021年预算草案提请雅安市名山区第二届人民代表大会第五次会议审议，并请区政协委员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，全区财政部门坚定以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，全面贯彻新发展理念，扎实做好“六稳”“六保”工作，圆满完成收支预算目标任务，预算执行情况良好。
（一）预算执行情况
1.一般公共预算。全区地方一般公共预算收入完成24,519万元，为预算的101.94%，较上年增加2,351万元，增长10.61％。其中：税收收入完成18,036万元，较上年增加825万元，增长4.79％，占地方一般公共预算收入的比重为73.56%；非税收入完成6,483万元。
全区地方一般公共预算支出154,140万元，为调整预算的99%，较上年增加25,372万元，增长19.7%。
2020年，全区地方一般公共预算收入24,519万元，加上级返还性收入2,584万元、一般性转移支付和专项转移支付补助收入124,490万元、债务转贷收入21,924万元、上年结转2,179万元、调入预算稳定调节基金500万元、调入国有资本经营预算收入150万元，收入总量为176,346万元。收入总量减去一般公共预算支出154,140万元、上解支出8,531万元、地方政府债券还本支出11,640万元后，结存资金2,035万元。结存资金按规定清理后，补充预算稳定调节基金467万元，因项目跨年实施需要结转下年继续使用1,568万元。实现收支平衡。
2.政府性基金预算执行情况。区二届人大四次会议批准全区政府性基金预算收入30,000万元，区二届人大常委会第三十八次会议批准收入调整为40,000万元，完成40,295万元，为预算的100.74%，加上级补助2,250万元、债务转贷收入42,100万元，收入总量84,645万元。预算支出81,498万元，为预算的99.98%。收入总量减去预算支出、偿还地方政府专项债务3,127万元，结余20万元。
3.国有资本经营预算执行情况。区二届人大四次会议批准全区国有资本经营预算收入240万元，完成248万元，为预算的103.33%，加上年结余5万元，收入总量253万元。预算支出完成95万元，为预算的100%。总收入减去预算支出95万元和调出资金150万元后，年终结余8万元。
4.社会保险基金预算执行情况。区二届人大四次会议批准全区社会保险基金预算收入7,665万元，完成8,438万元，为预算的110.08%，加上上年结余，收入总量为19,665万元。支出完成5,675万元，为预算的105.09%。收入总量减去支出后，结余13,990万元。
5.地方政府债务情况。全区地方政府性债务余额95,533万元，其中一般债务余额42,127万元，专项债务余额53,406万元。较2019年底增加42,807万元，控制在市政府核定的债务限额122,528万元内，风险总体可控。
以上2020年预算执行情况，请予审查。
（二）落实区人大预算决议和重点财政工作情况
2020年，面对受疫情影响下异常严峻的财经形势，全区财政部门围绕区委、区政府决策部署，严格执行《中华人民共和国预算法》《四川省预算审查监督条例》有关规定，认真贯彻落实区二届人大四次会议预算决议，落实减税降费政策，狠抓收支预算管理，保障重点支出，促进了全区经济社会高质量发展。
1.做好财政收支管理。深入分析收入执行情况，动态掌握企业复工复产情况，强化重点税源户走访服务机制，按“一企一策”有针对性地制定组织收入措施，加强税源实时监控分析、涉税风险评估分析、税收走势研判分析，提高科技治税水平和综合治税能力。2020年完成区级地方一般公共预算收入24,519万元，为预算的101.94%。大力压减支出，除保工资、保运转、保民生的“三保”支出和必要的防疫支出，其他支出严格控制。统筹各类资金，重点清理结余结转资金，实行逐项甄别、逐笔核实，有效提高财政资金使用效益。积极向上争取资金，提高财政保障能力。主动适应财政资金分配方式的新变化，充分利用政策，积极对接省、市财政部门，最大限度争取上级的各项政策支持，2020年向上争取转移支付资金和债券资金191,692万元。
2.打好疫情防控阻击战。新冠肺炎疫情发生后，财政部门全力做好疫情防控工作资金保障，按照“急事急办、特事特办”的原则，第一时间启动资金拨付快速通道、政府采购绿色通道，积极协调上级财政部门、国库支付各代理银行，做好资金调度，开通绿色拨付通道，确保全区疫情防控各项工作，不因经费问题受到影响。全年安排疫情防控资金12,400万元，有力保障了医院建设、医疗救治、购置专用设备、集中隔离、社区防控等疫情防控工作。
3.着力涵养培植税源。积极落实国家减税降费政策，做到应减尽减、应降尽降，全年新增减税降费3,485万元，切实减轻了实体经济的负担。设立《雅安名山智能制造产业投资基金》，支持我区智能制造产业发展。认真落实《雅安市名山区人民政府关于印发应对新冠肺炎疫情缓解中小微企业经营困难十八条政策措施的通知》，全年兑现物流、电价、贷款贴息等财政补贴328万元，利用“战役贷”“稳保贷”“小额担保贷款”19,575万元助力中小微企业复工复产。持续优化营商环境，继续清理规范政府性基金、行政事业性收费各项政策，及时向社会公布目录清单，开展政府采购领域妨碍公平竞争损害营商环境专项整治工作，依法保障各类市场主体平等参与政府采购活动。
4.全力保障重点支出。统筹调度国库资金，认真落实“三保”支出要求，建立“绿色通道”，按照先“三保”支出，后其他支出的库款保障秩序，科学调度财政国库资金，切实保障重点支出，按时足额发放公职人员工资，及时安排拨付疫情防控和民生保障资金，保障行政事业单位正常运转支出。
5.切实保障基本民生。进一步优化财政支出结构，集中财力保障重点领域和各项民生支出。筹集资金14,551万元，全面完成省定30件民生实事。全年民生支出110,213万元，占一般公共预算支出的71.5%。支持人大票决的民生实事项目实施。
6.有效防范债务风险。坚决把各项债务风险指标控制在预警线以内，确保风险可控。严格政府债务限额管理，规范债券申报流程，完善债务报告和公开制度，健全债务风险应急处置机制，坚决遏制隐性债务增量。规范债券资金管理，将政府债券和资金使用情况主动向区人大报告，自觉接受人大监督。通过新增政府债券综合平台、债务监测平台，全流程掌握债券发行、支出过程，动态跟踪债务余额变动情况，及时防范可能出现的债务风险。
7.着力国有企业发展。切实加强区属国有企业管理，开展国有资产清查，加强对闲置资产的管理，提高资产的使用效率。做大做优做强区属国有企业，更好的服务全区经济社会发展，2020年底区属国有企业资产总额达到364,000万元。创新投融资模式，区属国有企业融资132,000万元。国有企业改革稳步推进，进一步完善了区属国有企业公司法人治理，通过组织推荐与市场化选聘相结合方式，进一步充实国有企业管理层力量。
8.管好用好直达资金。紧扣直达资金使用范围，统筹区级财力，按照“保运转、保民生、保重点、优结构”和“快分、快录、快用、快支”的原则，科学合理制定直达资金分配方案，及时下达直达资金指标。建立特别国债、特殊转移支付等直达资金台账，促进直达资金惠企利民，落到实处，提高直达资金使用效益。
9.强化财政监督约束。开展新冠肺炎疫情防控财税政策落实和财政资金专项监督检查。通过雅安市惠民惠农财政补贴资金社会保障卡“一卡通”发放监管系统发放32个项目、6,586万元、23.83万人次，确保惠民惠农财政补贴资金及时兑现。持续开展会计监督。开展贯彻落实中央八项规定精神、严肃财经纪律和“小金库”专项治理监督检查和“三公”经费管理、违规报销差旅费等滥发奖金工资补贴问题专项整治检查。加强直达资金常态化监督，确保直达资金尽快落地见效。全区通过政府采购节约资金1,127万元。全区财政评审各类项目360个，审减资金6,609万元。主动接受区人大代表和区政协委员的监督指导，积极听取和吸纳代表、委员提出的宝贵意见，进一步改进财政工作，实现人大代表建议和政协委员提案办结率、满意率“双100%”。
（三）一般公共预算重点支出情况
2020年，全区财政部门全面贯彻新发展理念，实施积极财政政策，持续加强民生保障，为推进名山高质量发展提供坚实的财力支撑。
1.支持推动经济高质量发展。全区投入27,927万元，支持“1+2+1”工业产业体系和“2+1+4”农业产业体系建设。支持成雅工业园区基础设施建设。支持黑竹茶叶集中加工区和新店茶叶集中加工园区建设。支持智能制造产业发展。支持冷链物流产业中心项目建设项目。全面落实中央、省、市、区促进民营经济健康发展的政策措施。聚力东进融入，促进开放合作。支持茶叶加工企业转型升级。深入推进大众创业、万众创新。
2.推进精准脱贫乡村振兴。筹集财政专项扶贫资金4,425万元，用于产业发展、基础设施建设、建档立卡贫困户五改三建等，其中：中央和省级财政专项扶贫资金2,338万元，市级财政专项扶贫资金687万元，区级财政专项扶贫资金1,400万元。筹集资金432万元，支持政府采购贫困地区农副产品。支持全区7个村发展壮大村级集体经济。筹集资金1000万元，建立乡村振兴农业产业发展贷款风险补偿金。支持农村人居环境整治三年行动，加快推进“厕所革命”，促进幸福美丽新村建设。支持“菜篮子”工程建设。支持全面落实河（湖）长制。支持高标准农田项目建设。支持乡村振兴道路基础设施改善提升。支持安全饮用水巩固提升项目建设。支持城镇污水处理一体化建设。支持饮水安全管网建设。
3.促进教育事业优先发展。全区投入27,993万元，促进教育公平和质量提升。扩大普惠性学前教育资源，全面落实“三免一补”政策和公办幼儿园及普惠性民办幼儿园生均公用经费政策，支持名山区第三中学高考综合改革改扩建项目建设，支持红星小学异址建设。
4.支持完善社会保障体系。全区投入23,396万元，保障困难群众基本生活。及时发放优抚对象、低保、特困人员、孤儿、残疾等级困难群众生活补助和价格临时补贴，保障城乡居民按时领取养老金。将低保兜底扶贫对象和建档立卡贫困人员纳入城乡居民基本医疗保险。落实更加积极的就业政策，促进创业带动就业。持续推进实施绿色惠民殡葬政策。支持养老服务体系建设。发放高龄津贴。支持东大街、西大街棚户区改造。支持老旧小区改造。
5.推进健康名山全面建设。全区投入19,293万元，为全区人民提供更加便利优质的医疗卫生服务。落实基本公共卫生服务财政补助、城乡居民基本医疗保险政府补助等提标政策。支持医疗机构基础设施提升改造。支持区人民医院医疗中心建设。支持区疾病预防控制中心疾病预防控制能力及应急医用物资储备。支持区中医医院公共卫生临床治疗服务能力提升。足额兑现计划生育家庭奖励扶助、特别扶助、独生子女父母奖励补助。
6.支持文化旅游融合发展。区级财政筹集资金1,039万元支持“天府旅游名县”候选县创建。支持开展文化旅游资源普查。支持“万人赏月诵中秋”活动。支持“骑遍四川2020年环茶马古道雅安（国际）公路自行车赛”。支持体育馆向社会免费、低收费开放，支持博物馆、图书馆、文化馆、乡镇文化站向社会免费开放。
7.促进社会治理能力提升。全区投入4,950万元，支持完善社会治理体系，维护社会和谐稳定。支持建制村调整，健全基层组织和公共服务运行保障机制。支持扫黑除恶专项斗争、司法救助、网格化服务管理、社区矫正、禁毒、特殊人群服务管理、矛盾纠纷多元化解、信访维稳、法律援助等。支持提升安全生产监管和应急处置能力。支持群团组织、民族宗教、招才引智、社会科学、保密、老龄、档案等工作。
（四）“十三五”财政发展取得的成效
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年。回顾过去5年，全区财政部门紧紧围绕党中央、国务院，省委、省政府的战略决策、市委、市政府的工作部署和区委、区政府的工作安排，狠抓增收节支，深化管理改革，经受住了各方面严峻考验，财政改革发展迈上新台阶。
1.财政综合实力显著增强。2020年全区地方一般公共预算收入为24,519万元，是2015年的1.73倍，年均增长11.54%。全区可用财力达到88,126万元，是2015年的1.39倍。按财政供养人员计算的全区人均财力达到114,598元，是2015年的1.34倍。
2.民生保障体系不断完善。高度重视民生问题，强化财政保障，有力促进社会事业和谐发展，大力实施“民生工程”和民生项目等，有效解决了群众现实困难和长远生计。“十三五”期间，全区民生支出投入累计达471,428万元。
3.精准脱贫攻坚成效显著。围绕全面建成小康社会目标，持续加大脱贫攻坚财政投入力度，“十三五”期间，投入财政专项扶贫资金17,924万元，确保42个贫困村全部退出和15860名贫困人口脱贫。
4.财税体制改革扎实推进。围绕建立现代财政制度的要求，加快推进财税改革。坚持以改进预算管理制度为重点，完善政府预算体系，深化绩效预算管理，改进预算控制方式，推进预算信息公开，不断深化专项资金改革，切实加强地方政府债务管理，全面规范公开透明的现代预算制度基本建立。全面深化财政国库管理制度改革。政府与社会资本合作(PPP)模式、政府购买公共服务等改革稳步实施，财政资金对社会资本引导带动作用进一步释放，有力支持我区经济和社会事业发展。
5.财政法治建设成效明显。认真贯彻落实新《中华人民共和国预算法》、修订后的《中华人民共和国预算法实施条例》等法律法规，行政事业单位全面施行政府会计准则制度，全面推进行政事业单位内部控制建设。“依法行政、依法理财”观念日益增强，财政管理规范性进一步提升。强化财政“大监督”理念，建立健全覆盖所有政府性资金运行机制全过程的财政监督机制。
6.区属国有企业发展壮大。新成立区属国有企业3家，2020年底，区属国有企业资产总额达到364,000万元，较2015年增加315,117万元，增长6.45倍。
各位代表，2020年财政运行总体平稳，财税体制改革有序推进，圆满完成了区二届人大四次会议确定的各项任务目标，财政工作取得了较好成效，这些成绩的取得，是区委、区政府统揽全局、坚强领导的结果，是区人大、区政协监督指导、关心支持的结果，是全区各级各部门共同努力的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒的看到当前财政工作还存在一些困难和问题，主要是：财政收入增长压力大；财政资金调度困难；预算平衡难度大；债务还本付息压力较大；财政资金绩效有待提高。对于这些问题，我们将认真听取各位代表和委员的意见建议，采取有效措施努力加以解决。
二、2021年的财政预算草案
2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年和“十四五”规划开局之年。编制好2021年预算，做好各项财政工作，对促进全区经济持续健康发展和社会大局和谐稳定，具有重要意义。
（一）2021年财政政策
根据《四川省人民政府关于编制2021年财政收支预算的通知》和中央、省委、市委、区委经济工作会议精神，2021年财政政策主要包括：
1.坚持政府过紧日子。认真贯彻省委关于过更加艰难日子的要求，厉行勤俭节约，树立过“紧日子”、过“苦日子”的思想，严把支出关口，大力压减部门支出和“三公”经费。区级部门继续压减非刚性、非重点的一般性财政预算支出，与2020年相比再压减“三公”经费。加大财政拨款与其他资金的统筹力度，将预算执行、绩效评价、审计查出问题等情况与预算安排挂钩。
2.大力支持乡村振兴。落实乡村振兴战略，支持生猪稳价保供，扶持发展农村集体经济，提高基层治理能力。支持农村人居环境改善，持续抓好农村垃圾治理、污水处理和“厕所革命”。促进城乡融合发展。推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持财政投入力度总体稳定。
3.积极融入新发展格局。支持对外开放合作，积极融入成渝地区双城经济圈。支持构建“一核两翼”发展新格局，推动县域经济整体跨越。支持加快现代产业体系建设项目，支持“1+5”现代农业园区、“1+4”工业园区、“2+N”旅游康养园区、“2+1”农业体系、“3+1”工业体系建设, 优化营商环境，推动重大项目落地建设，强化高质量发展支撑。紧扣东进融入，强力推进协同发展。
4.支持改善人民生活品质。坚持尽力而为、量力而行，增强民生政策的可持续性。强化就业优先政策，支持落实各项就业创业扶持措施。优化教育经费保障机制，建设高质量教育体系，巩固城乡义务教育经费保障机制，优化中小学教育资源配置，落实生均拨款制度，调整完善困难学生资助政策。健全多层次社会保障体系，落实城乡居民养老保险待遇确定和正常调整机制，推动养老事业和养老产业协调发展。推动健康名山建设，继续落实各项常态化疫情防控措施，深化医药卫生体制改革，落实提高城乡居民基本医疗保险财政补助政策。
5.兜实兜牢“三保”底线。统筹上级转移支付和区级自有财力，科学合理安排预算，优先保障“三保”支出需要。加强“三保”预算编制审核和执行监控。预算安排和库款拨付优先保障“三保”支出。
（二）2021年预算草案
1.一般公共预算。2021年，全区地方一般公共预算收入预计为26,603万元，增长8.5%，加上返还性收入2,584万元、各项转移支付和结算补助收入57,623万元，从国有资本经营预算调入资金450万元，扣除上解支出11,653万元、地方政府一般债务还本支出390万元后，收入总量为75,217万元。按照收支平衡的原则，全区一般公共预算支出拟安排75,217万元。
2.政府性基金预算。2021年，全区政府性基金预算收入预计为40,000万元。其中：国有土地出让收入37,894万元，国有土地收益基金收入1,906万元，农业土地开发资金收入200万元。按照收支平衡原则，政府性基金预算支出拟安排40,000万元，主要用于土地开发、城市基础设施建设、乡村振兴等支出。
3.国有资本经营预算。2021年，全区国有资本经营预算收入预计为600万元，加上年结余8万元，扣除调出资金450万元后，按照收支平衡原则，国有资本经营预算支出拟安排158万元，主要用于国有企业改革成本等支出。
4.社会保险基金预算。2021年，全区社会保险基金预算收入预计为8,963万元，加上年结余13,990万元，收入总量为22,953万元。按照现行社会保险基金支出政策，社会保险基金预算支出拟安排5,868万元，主要用于按时足额兑现社会保险待遇等支出，年终结余17,085万元。
（三）2021年财政工作重点
2021年，全区财税部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实区委、区政府的工作安排，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，优化财政支出结构，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定，坚决压缩一般性支出，兜牢“三保”支出底线，全力支持我区高质量发展，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年。
1.聚焦稳增长，更加注重收支管理。继续落实各项减税降费政策和实施积极的财政政策，密切关注经济运行走势以及税制改革、减税降费对收入的影响，合理把握组织收入力度、进度和节奏。发挥产业政策招商稳商引商作用，深入推动“个转企”“小升规”“规变总”，促进企业转型升级，积极涵养税源，进一步提高财政收入质量。主动对接研究中央、省、市的财政政策，全力争取上级支持。健全财政支出政策决策机制，完善预算执行监控体系，加强财政综合保障能力评估，做到既量力而行，又尽力而为，确保财政收支实现可持续发展。
2.聚焦调结构，更加注重保障民生。梳理整合各类财政专项资金，盘活存量，用好增量，集中财力办大事。打好污染防治攻坚战，全面落实河（湖）长制。持续推进农村垃圾治理“高岗村模式”、污水处理和“厕所革命”。坚决支持打好蓝天、碧水、净土三大保卫战。坚持教育、医疗、卫生、养老等各项民生事业统筹并进，强化财政兜底保障功能，逐步加大基本公共服务投入力度，支持基本公共服务均等化行动计划实施。稳步提高城乡医保、社会救助、抚恤优待等标准，落实提高教师队伍待遇，切实提高人民群众的政策获得感、幸福感。
3.聚焦防风险，更加注重债务管理。增强忧患意识，压实债务管理主体责任，稳妥有序化解存量。严格执行地方政府债务限额管理，积极争取新增债务限额，优先支持在建项目和补短板项目建设，积极争取再融资债券偿还到期债券本金。依法依规管理好、使用好债券资金，坚决遏制新增隐性债务，切实加强隐性债务风险管控。
4.聚焦提绩效，更加注重服务发展。坚持工业强区的总体发展思路，完善财政支持产业转型升级政策体系，支持成雅工业园区基础设施和茶叶集中加工园区建设，加快改造提升传统产业和培育壮大新兴产业进度。加大对物流、餐饮、健康养老等领域支持，积极培育现代服务业新业态、新模式。优化投资环境，明晰公共财政运行边界，找准有为政府和有效市场的结合点，综合运用市场化手段，吸引带动金融资本、社会资金进入相关重点领域，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆效应。提升金融服务、创新金融产品、持续深化银企对接，引导金融机构坚持不抽贷、不压贷、不断贷，稳定实体经济信贷资金。推进资本市场发展，加大对后备企业帮扶、培育力度，提升发展“后劲”。
5.聚焦促改革，更加注重提质增效。全面实施绩效管理，健全完善预算项目库，加快建设全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，深入开展绩效目标管理、绩效监控及结果运用，实现预算安排与绩效管理的深度融合，着力改变政策碎片化、资金零散化现象。加强直达资金执行监控管理，确保资金直接惠企利民。健全完善我区国有资产管理制度，推进国有企业公司体制改革，严格落实管理职责和监管职责。积极盘活国有资产存量，支持国有资本做大做强，实现国有资本合理流动和保值增值。深化政府采购制度改革，着力打造公平、公正、公开、高效的政府采购环境。进一步严肃财经纪律。加大财政信息公开力度。主动接受人大监督。持续落实审计反馈问题整改，进一步堵塞管理漏洞，提高财政预算管理水平。
各位代表，2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的法律监督、工作监督和区政协的民主监督下，以高昂的斗志、饱满的激情、创新的思维、克难的勇气、务实的担当，认真落实本次会议关于预算的审查意见和决议决定，努力完成各项工作任务，为建设国家茶叶公园城市作出新的更大贡献！
