（四川省）关于资阳市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告（书面）
关于资阳市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告（书面）
——2021年1月19日在资阳市第四届人民代表大会第六次会议上
资阳市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，现将资阳市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案提请市四届人大六次会议审查，并请市政协委员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，全市财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的十九届四中五中全会、省委十一届六次七次八次全会和市委四届九次十次十一次全会精神，面对严峻复杂经济形势，牢牢把握稳中求进工作总基调，积极应对经济下行挑战，认真落实统筹疫情防控和经济社会发展各项措施，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，有力防范化解重大风险，实现全市财政持续平稳运行。
（一）一般公共预算执行情况
1．全市地方一般公共预算执行情况
收入保持稳定增长。全市地方一般公共预算收入完成53.13亿元，为预算的100.1%，同比增长0.1%，加上中省转移支付补助、上年结余资金、调入资金、地方政府债务收入等，可供安排的收入总量为240.93亿元。
支出结构持续优化。全市地方一般公共预算支出完成205.27亿元，为预算的108.2%，同比增长7.5%，其中：财政民生性支出完成136.5亿元，占地方一般公共预算支出66.5%；社会事业发展支出（含教育、科技、文化、卫生、体育、社会保障就业）完成96.74亿元，同比增长16.6%。
收支预算实现平衡。全市地方一般公共预算支出加上上解省支出、债务还本（在合计线下反映）、安排预算稳定调节基金等，支出总量为235.92亿元。收入总量减去支出总量后，结存资金5.01亿元。结存资金为项目跨年实施需要结转下年继续使用的资金。
2．市级一般公共预算执行情况
收入方面。市级地方一般公共预算收入完成19.97亿元（其中高新区5.03亿元、临空经济区2.62亿元），为预算的99.9%，同比下降3.3%（其中市本级下降10.6%、高新区下降23.8%、临空经济区增长835.7%），加上中省转移支付补助、下级上解收入、上年结余资金、地方政府债务收入、调入资金等，可供安排的收入总量为68.33亿元。
支出方面。市级地方一般公共预算支出完成58.18亿元（其中高新区8.57亿元、临空经济区3.58亿元），为预算的96.6%，同比下降7.5%（其中市本级下降20.9%、高新区增长101.6%、临空经济区增长601.9%），其中：社会事业发展支出（含教育、科技、文化、卫生、体育、社会保障就业）20.23亿元，同比增长7.7%。
收支预算平衡情况。市级地方一般公共预算支出加上上解省支出、债务还本（在合计线下反映）等，支出总量为65.11亿元。收入总量减去支出总量后，结存资金3.22亿元。结存资金为项目跨年实施需要结转下年继续使用的资金。
年初预算预备费安排情况。年初预算预备费4800万元，根据实际需要，安排使用4800万元，主要支出为：采购抢险救灾和疫情防控秋冬物资经费290万元、市城市公交公司资本金注入2337万元、抗洪抢险器材装备款119万元、疫情防控医疗服务能力提升补助资金130万元、老鹰水库外坡风险隐患排查护坡经费100万元、脱贫攻坚专项经费及森林防灭火等项目支出1824万元。
（二）政府性基金预算执行情况
全市政府性基金预算收入完成73.53亿元，为预算的115%，加上中省转移支付补助、上年结余资金、地方政府债务收入等，可供安排的收入总量为131.39亿元。全市政府性基金预算支出完成95.15亿元，加上债务还本支出16.67亿元、调出资金16.8亿元，支出总量为128.62亿元。收入总量减去支出总量后，结余资金2.77亿元。
市级政府性基金预算收入完成20.16亿元（其中高新区4.04亿元、临空经济区3.57亿元），为预算的97.5%，加上中省转移支付补助、上年结余资金、地方政府债务收入等，可供安排的收入总量为41.83亿元。市级政府性基金预算支出完成30.24亿元（其中高新区5.79亿元、临空区6.34亿元），加上债务还本支出9.57亿元，调出资金1.4亿元，支出总量为41.21亿元。收入总量减去支出总量后，结余资金0.62亿元。
（三）国有资本经营预算执行情况
全市国有资本经营预算收入完成1200万元（其中利润收入1149万元、股利股息收入51万元），为预算的110.5%，加上上年结余资金892万元，可供安排的收入总量为2092万元。全市国有资本经营预算支出完成849万元，调出资金884万元，支出总量为1733万元。收入总量减去支出总量后，结余资金359万元。
市级国有资本经营预算收入429万元，为预算的100%，加上上年结余资金849万元，可供安排的收入总量为1278万元，支出完成849万元，调出资金129万元，支出总量为978万元。收入总量减去支出总量后，结余资金300万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
全市社会保险基金预算收入完成49.71亿元，为预算的108.7%，加上上年结余资金，可供安排的收入总量为97.8亿元。全市社会保险基金预算支出完成43.39亿元。收入总量减去当年支出后，全市滚存结余54.41亿元。
市级社会保险基金预算收入完成36.38亿元，为预算的107.2%，加上上年结余资金，可供安排的收入总量为74.09亿元。市级社会保险基金预算支出完成35.78亿元。收入总量减去当年支出后，市级滚存结余38.31亿元。
以上社会保险基金收支均不含企业职工养老保险金，该项保险基金预决算由省级财政统一编制。
（五）地方政府债务
截至2020年底，全市地方政府债务余额362亿元，比2019年底增加34亿元，控制在省政府核定的债务限额394亿元内，债务风险总体可控。分类型看：全市一般债务限额173亿元，余额166亿元；专项债务限额221亿元，余额196亿元。分级次看：市级债务限额152亿元，余额140亿元；县（区）级债务限额242亿元，余额222亿元。全市地方政府债务主要用于支持市政基础设施、公共医疗卫生、棚户区改造、土地储备、交通基础设施、脱贫攻坚等重点项目。
以上2020年市级财政预算执行情况，请予审查批准。上述全市和市级财政预算执行情况在完成决算审查汇总并与省财政办理结算后将会有一些变化，届时再向市人大常委会报告。
（六）2020年财政运行和管理改革工作情况
1. 保持财政平稳运行。面对新冠疫情、经济下行和减税降费等叠加影响，市县坚定信心、定期调度、深挖潜力，确保完成全年一般公共预算收入预期。坚持项目载体、动态考评、定期通报，全市争取到位上级资金222.61亿元，增长11.4%。建立“联席会议+动态监督”机制，高效分配中央直达资金26.16亿元，实现支出25.86亿元，确保中省资金直达基层、惠企利民。持续优化支出结构，全市财政民生性支出136.5亿元，占比66.5%，高于全省平均水平1.5个百分点。坚持厉行节约，出台《2020年市本级财政节支控支9项举措》，市本级“三公”经费预算同比下降41.4%，全市压减一般性支出1.8亿元。严格执行“三专项三单列”，优先保障基层“三保”支出106.48亿元。
2. 全力抓好疫情防控。全面落实疫情防控、医疗救治等政策，制定疫情防控资金应急保障预案，开通资金拨付和应急采购“绿色双通道”，确保财政资金2小时内拨付到位，防控应急物资及时采购到位，全市累计安排疫情防控专项经费5.18亿元。巩固拓展减税降费成效，全市新增减负6.93亿元。认真落实物流补贴、租金减免、税费减免等支持中小企业共渡难关政策措施，全市超过1.4万户企业享受扶持政策，兑现补贴资金2.36亿元。落实中小企业续贷损失、新增流动资金贷款贴息、“战疫贷”等财金互动政策，发放重点保供企业、支农支小、“战疫贷”、稳保贷等贷款11.94亿元，兑现财政贴息和奖补资金500余万元。
3. 持续提升脱贫成效。精准安排使用财政专项扶贫资金，保持财政脱贫攻坚政策延续稳定，支持贫困村补短强薄、巩固提升，全市财政专项扶贫资金投入6.61亿元，较2019年增长12.8%，增幅和占比均达到考核指标要求。全面实施财政脱贫攻坚挂牌督战决战，加强资金与项目对接，全市财政专项扶贫资金支出进度达到95%以上。深入开展扶贫领域漠视侵害群众利益等问题排查整改，排查县（区）2016－2019年财政扶贫资金44.77亿元，全市各级考核、巡察、检查反馈涉及财政脱贫攻坚83个问题如期销号清零。
4. 加快改善民生民本。全市教育、社保、医疗卫生、住房保障等民生支出增幅高于一般公共预算支出2.5个百分点。安排下达省下25件和市定19件民生实事资金30.27亿元，为年初计划的93.4%，政策性“兜底”和配套资金有效保障。推进教育重点项目建设和财政投入，安排10290万元用于幸福博文等学校建设，缓解义务教育“大班额”问题。积极支持市博物馆、市民服务中心等项目加快建设，开展文化惠民活动，丰富群众文化生活。强化“一卡通”监管，全市发放71项财政补贴资金30.11亿元，累计发放1165万人次。多渠道筹集资金4.3亿元，有序推进老旧小区改造三年攻坚行动。深入落实稳就业政策，发放普惠性稳岗返还、职业技能提升等资金4726万元。投入环保资金4.61亿元，打好水、气、土壤整治“三大战役”，环境空气质量居全国前列。
5. 有效防控债务风险。树牢风险底线意识，建立“财政+国企”共同化债机制，制定年度化解计划，逐项明确偿还责任主体、支付时间、兑现金额，每月通报债务化解情况。提前预判偿债资金落实情况，优先安排资金偿还融资类、重大民生项目举借等债务。落实“化解+缓释”处置方式，采取“预算安排一批、再融资债券置换一批、地方国企承接一批、利用金融机构借新还旧一批、协商展期一批”，全市处置到期债务本息160.44亿元。积极支持安岳县申请建制县区隐性债务化解试点，缓释债务风险。深入推进暂付款两年攻坚行动，全市消化暂付款7.8亿元。加快清偿民营企业中小企业欠款，累计清偿无分歧欠款3.6亿元，如期完成年度清偿任务。
6. 促进经济高质量发展。安排工业发展资金近6000万元，围绕构建工业“5+1”产业体系，重点支持产业园区建设等。安排农业发展资金18480万元，支持现代农业“6+3+1”产业体系和“美丽资阳?宜居乡村”建设。安排服务业发展资金2000万元，加快服务业“4+4”产业体系建设，鼓励商贸企业参加各类产销活动。全市争取2020年新增专项债券35.12亿元，同比增长165.5%，多渠道筹集资金57.5亿元，保障公共卫生、成自高铁、轨道交通S3线等重大项目资金需求。加快毗河供水二期工程前期工作，积极争取采用省级PPP模式推进。落实财政分险贴息政策，撬动新增分险补偿金贷款1.1亿元。安排农业保险补贴资金8000余万元，推进农业保险高质量发展。
7. 纵深推进改革监管。深化财税体制改革，全口径预算管理、转变支持发展方式、全过程预算绩效管理等重点改革如期完成。深入推进政府采购制度改革，加快政府采购全流程电子化建设，全市政府采购资金节约率6.6%。推进国有资本授权经营体制改革，厘清政府与国资监管机构、国有企业权责边界，对经营性国有资产纳入集中统一监管体系。全面实施预算绩效管理，有效构建“1+5”制度体系，建成市级预算绩效管理信息系统，完成2019年度市级部门支出绩效自评。持续提升财政资金使用效益，市级财政投资评审项目综合审减率10.6%。全面严肃财经纪律，深入开展违规公款消费、滥发钱物和执行财经纪律不严等问题集中整治，整改问题19个。
（七）“十三五”财政改革发展成效显著
“十三五”以来，在市委的坚强领导下，全市财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，积极应对经济下行压力，努力克服新冠疫情冲击，财政实力不断增强，债务风险有效防范化解，民生保障水平大幅提高，支持经济发展更加有力，财政改革监管全面深化，主要指标总体完成情况较好，有力保障全市经济社会持续平稳发展。
1. 财政综合实力稳步提升。“十三五”全市累计完成地方一般公共预算收入255.66亿元，较“十二五”增加86.74亿元，年均增长3.2%，收入“蛋糕”不断做大。积极对接国省重点发展方向，谋划争取重大项目资金支持，累计到位上级资金577.09亿元，年均增长4.8%。全市人均财力从2015年11.3万元提高到13.1万元，增长15.9%。完成地方一般公共预算支出956.63亿元，较“十二五”增加323亿元，年均增长2.2 %；扶贫、科技、社保就业、医疗卫生等民生支出分别年均增长30%、27.6%、6.7%、3.6%，支出结构不断优化。坚持“放水养鱼”，全市累计减税降费21亿元，有效帮助企业减负纾困。
2. 民生保障水平大幅提高。五年累计投入财政性教育经费资金181亿元，重点支持义务教育均衡发展达标、改善城乡薄弱学校办学条件等，全市学前教育到高等教育阶段学生资助体系基本建立。全市社会保险基金规模持续壮大，“十三五”社会保险基金总收入289.16亿元，基本医保参保率超过98%，基本养老、医疗保险财政补助标准逐年提高，基本公共卫生服务人均补助经费从45元提高到69元，全市人民健康水平不断提高。支持落实大众创业万众创新政策措施，累计拨付就业创业补助补贴1.28亿元，全方位推进高校毕业生、就业困难人员和农村富余劳动力转移等重点群体就业创业工作，全市城镇登记失业率控制在4.1%以内。
3. “三大攻坚战”成效明显。累计投入财政专项扶贫资金24.06亿元，年均增长23.8%，支持贫困村补短板、强弱项，精准帮扶解决贫困户生产生活实际困难，全市325个贫困村全部退出、23.6万贫困人口全部脱贫，脱贫攻坚成效显著。投入环境保护资金21.02亿元，建立全流域生态补偿机制，全面完成农用地土壤污染调查，支持河湖环境综合治理，加快淘汰落后产能，补助工业企业清洁生产，沱江干流国控断面水质稳定达标，空气质量全国领先。守牢风险防控底线，研究制定全口径政府债务举借审批机制等措施，坚决防止新增隐性债务，全市政府债务总额控制在限额以内。有序处置到期政府债务和隐性债务，五年累计处置化解政府债务本息365.97亿元。
4. 支持经济发展更加有力。全市财政支农资金累计投入121亿元，战略性新兴产业和民营经济扶持资金投入7亿元，安排服务业发展专项资金2亿元，大力推进农业“6+3+1”、工业“5+1”、服务业“4+4”现代产业体系建设，10个产业生态圈、18个产业功能区建设加快推进。五年累计安排基础设施建设资金约200亿元，“7高11轨16快”综合立体交通网络加快构建，毗河供水工程一期主体工程竣工，张老饮水工程加快推进。深化投融资改革，全市落地实施PPP项目14个，总投资599.61亿元，项目投资总额、落地率、优质率居全省前列，资阳临空产业新城、中国牙谷PPP项目纳入省级重点PPP示范项目。深入实施财金互动，出台激励增加定向贷款、促进扩大信贷增量、鼓励直接融资发展等奖补政策，兑现奖补资金5684万元。
5. 财政管理改革全面深化。深入实施财税体制改革，加强“四本预算”资金统筹力度，有效建立全口径预算管理体系。坚持“市域一体”，深入推进市、县（区）事权与支出责任划分改革，增强雁江区民生配套等资金保障，采取产业扶持、以奖代补等方式对安岳县、乐至县给予财力支持，高新区、临空经济区实现财政独立封闭运行。深入推进预算绩效管理改革，加快完善“花钱必问效、无效必问责”的绩效评价监管体系。深化国库集中支付改革，集中统一管理预算单位财政性资金，避免财政资金沉淀。加快转变财政支持发展方式，推动专项资金支持产业发展方式从“事前补助”向“事后补助”转变，推动财政资金直接投资支持方式向资本金注入、贷款贴息等间接引导投资方式转变。强化财政监督检查，坚决防止“四风”问题反弹，深入开展滥发奖金工资补贴、“小金库”、乱发钱物等专项治理，坚决维护财经纪律。
这些成绩的取得，是市委统揽全局、正确领导的结果，是各级人大监督指导、政协关心支持的结果，是各位代表和委员重视帮助的结果，是各级各部门和全市人民戮力同心、实干奋进的结果。在看到成绩的同时，我们更清醒地认识到存在的问题和挑战：全市财政收入总量不大、收入质量结构不优，简阳行政区划调整省政府支持政策到期后财力大幅下滑，财政收支矛盾突出，债务风险防控压力大，“三保”支出和库款保障调度困难等。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、各位委员的意见建议，切实采取有力措施逐步加以解决。
二、2021年财政预算草案
2021年是中国共产党成立100周年，是“十四五”规划开局之年，也是资阳开启全面建设社会主义现代化新征程的起步之年。当前，宏观经济恢复性增长趋势初显，但外部环境存在诸多不确定因素，加之受新冠肺炎疫情影响，减税降费政策持续实施，财政收入组织面临较大压力。同时，由于疫情防控资金持续投入、落实企业复工复产补贴政策、到期债务还本付息、村社干部待遇提标、民生民本保障等刚性增支因素，财政收支矛盾仍将十分突出。编制好2021年预算，做好全年财政工作，对贯彻落实党中央、国务院，省委、省政府和市委各项决策部署，加快建设成渝门户枢纽、临空新兴城市，具有十分重要意义。
（一）2021年财政政策
按照中央、省委经济工作会议精神和财政部、省财政厅相关部署要求，2021年将坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，统筹发展和安全，加快推动成渝地区双城经济圈建设，推进财政治理体系和治理能力现代化，实现经济行稳致远、社会安定和谐、财政平稳运行。主要财政政策包括：
1. 积极融入新发展格局。深入落实省委“一干多支、五区协同”“四向拓展、全域开放”战略部署，围绕把握新发展阶段、贯彻新发展理念、融入新发展格局、推动高质量发展，坚持成资同城化战略支撑全面融入成渝地区双城经济圈建设。加快转换发展动能，以临空产业为导向，以产业生态圈、功能区为抓手，加快建设工业“5+1”、服务业“4+4”、农业“6+3+1”现代产业体系，形成优势互补、协作配套、成链发展新格局。改革完善科技投入机制，加强基础研究投入，推动关键核心技术攻关和成果转化，支持高能级创新平台建设，提高自主创新能力，促进产学研深度融合。改善科技创新生态，优化财政对创新的支持方式，健全创新激励和保障机制，落实人才强市战略。
2. 支持加快农业农村现代化。推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持财政投入力度总体稳定，健全防止返贫监测和帮扶机制，支持加强易地扶贫搬迁后续帮扶，推动乡村振兴重点帮扶县发展。支持全面推进乡村振兴，强化以工补农、以城带乡，推动形成新型工农城乡关系。加快补齐农业农村基础设施短板，推动智慧农业、数字乡村建设。健全农业支持保护制度，支持实施藏粮于地、藏粮于技战略，推动高标准农田建设，推进优质粮食工程，保障粮食安全和重要农产品供给。支持高标准建设现代农业园区，打造都市农业示范区，协同共建成渝现代高效特色农业带。深入推进农村综合改革，支持改善农村人居环境，加强村级组织运转经费保障。
3. 支持改善人民生活品质。坚持尽力而为、量力而行，增强民生政策的可持续性。强化就业优先政策，支持落实各项就业创业扶持措施。优化教育经费结构，建设高质量教育体系，巩固城乡义务教育经费保障机制，优化中小学教育资源配置，落实生均拨款制度，调整完善困难学生资助政策。健全多层次社会保障体系，落实城乡居民养老保险待遇及正常调整机制。继续落实各项常态化疫情防控措施，适当提高城乡居民基本医疗保险财政补助和个人缴费标准，合理确定基本公共卫生服务经费财政补助标准。推进医保支付方式改革，完善异地就医直接结算政策。推动城市旧城和老旧小区改造，推动发展住房租赁市场。推动文化旅游深度融合发展，提高基本公共文化服务水平。
4. 支持重点领域补短板。践行绿水青山就是金山银山理念，深入推进污染防治，支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。支持统筹推进山水林田湖草系统治理，加强大江大河和重要湖泊湿地生态保护治理，实施好长江十年禁渔，推进大规模绿化全川行动，加强生态保护修复。支持推进自然灾害防治体系建设，健全森林草原防灭火财政投入稳定保障机制。建立与应急保障工作协调机制相适应的经费保障机制，加强应急救援能力和装备配置，加强洪涝干旱、森林草原火灾、地质灾害、地震等领域监测预警和防灾减灾救灾能力建设，支持建立重要物资储备机制。支持普惠金融体系建设，完善财政金融互动政策体系，发挥政府性融资担保机构作用，引导金融支持实体经济发展，切实缓解小微企业和“三农”融资难融资贵。
5. 坚持政府过紧日子。将政府过紧日子的要求落实落细，作为预算管理长期坚持的基本方针，坚持量入为出、精打细算、节用裕民，体现“雪中送炭”，不搞“锦上添花”，严把预算支出关口，勤俭办一切事业，不该花的钱坚决不花，进一步压减一般性支出。严格执行差旅、会议、培训等经费标准。实施预算执行、预算评审、审计查出问题、绩效结果与预算安排挂钩机制，加强新增支出审核，坚决杜绝铺张浪费行为，严禁建设形象工程、政绩工程。改革创新财政支持方式，通过改革聚集资源、挖掘潜力、促进发展，发挥财政资金“四两拨千斤”作用，高效引导带动社会资本支持重大项目建设。
6. 支持兜牢“三保”底线。科学管理使用省对市县财力性转移支付，优化财政支出结构，严格财政支出序列，提高“三保”能力。推动区域协调发展，推进以人为核心的新型城镇化，提升基本公共服务均等化水平。统筹上级转移支付和地方自有财力，科学合理安排预算，优先保障“三保”支出需要。扩大县级“三保”预算编制事前审核范围，加强“三保”预算执行监控，强化风险研判、排查和整改，完善兜牢“三保”底线长效机制。国家和省级标准“三保”支出保障不到位的地方，不得对现有民生政策自行提高标准或扩大范围，也不得自行出台新的民生政策。
（二）2021年收入和支出安排
综合研判形势，按照《预算法》及其实施条例规定，根据市委确定的2021年经济社会发展预期目标和重点任务，遵循“收入预算实事求是、积极稳妥”“支出预算统筹兼顾、突出重点”的原则，科学编制2021年预算。
1．全市情况
全市地方一般公共预算收入54.19亿元，加上中央省返还性收入、一般性转移支付和其他各项转移支付补助76.19亿元，政府性基金预算、国有资本经营预算调入15.33亿元，动用预算稳定调节基金2.8亿元，扣除上解支出8.31亿元，地方政府债券还本0.19亿元，2021年全市收入总量为140.01亿元，较2020年年初预算安排136.93亿元增加3.08亿元，增长2.3%。
按照收支平衡原则，全市一般公共预算支出安排140.01亿元。
全市政府性基金预算收入100.37亿元，其中土地出让收入97.38亿元。按照收支平衡和对应安排原则，相应安排基金支出预算85.06亿元，调出15.31亿元到一般公共预算。
全市国有资本经营预算收入1573万元，加上上年结余359万元，对应安排支出预算664万元，调出1268万元至一般公共预算。
全市社会保险基金预算收入48.15亿元。按照现行社会保险支出政策，安排全市社会保险基金预算支出40.9亿元。当年结余7.25亿元，滚存结余61.66亿元。
2．市级情况
市级地方一般公共预算收入20.4亿元（含高新区5.15亿元、临空经济区1.99亿元），加上中央省返还性收入、一般性转移支付和其他各项转移支付补助8.99亿元，下级上解收入2.26亿元，政府性基金预算调入9.81亿元（其中市本级8.5亿元，临空经济区1.31亿元），国有资本经营预算调入0.01亿元，动用预算稳定调节基金2.8亿元，减去上解上级支出2.45亿元，减去补助下级支出0.61亿元，2021年收入总量为41.21亿元，较2020年年初预算41.81亿元减少0.6亿元，下降1.4%。按照收支平衡原则，市级一般公共预算支出安排41.21亿元。
市级政府性基金预算收入53.34亿元（含高新区11亿元、临空经济区13.29亿元）。按照收支平衡和对应安排的原则，相应安排市级政府性基金预算支出43.53亿元，调出9.81亿元到一般公共预算。基金支出主要安排用于政府债务还本付息、重点项目建设、拆迁过渡费、征地补偿、失地农民社保、农村土地整理项目等方面。
市级国有资本经营预算收入372万元，加上上年结余300万元，对应安排支出预算552万元，调出120万元至一般公共预算。
市级社会保险基金预算收入36.55亿元。按照现行社会保险支出政策，安排市级社会保险基金预算支出32.94亿元。当年结余3.61亿元，滚存结余41.92亿元。
3．市级一般公共预算支出安排
（1）教育发展方面：安排资金12721万元，占支出数的3.1%，主要安排用于各类教育资助，资阳中心城区义务教育发展、幸福博文学校建设、师范校迁建、促进民办教育发展、提升教育教学质量和市级教育单位基本支出等。
（2）卫生计生方面：安排资金14009万元，占支出数的3.4%，主要安排用于新冠肺炎疫情防控、城乡居民医疗保险市级配套、基层医疗机构基本药物市级配套、基本公共卫生市级补助、市级公立医院发展、医疗服务能力提升、计划生育事业建设、食品药品监督、疾病预防控制、中医药事业发展、市级卫生医疗单位和卫生计生药监部门基本支出等。
（3）文化旅游体育传媒方面：安排资金6413万元，占支出数的1.6%，主要安排用于文化改革发展、公共文化服务体系建设配套、农村文化建设、农村公益电影放映补助、广播电视村村通运行维护、新闻传媒中心经费、旅游产业发展、体育事业发展和市级文化旅游体育传媒单位基本支出等。
（4）社会保障方面：安排资金24916万元，占支出数的6.1%，主要安排用于社会养老服务体系建设、农村居民养老保险补助、城乡低保配套、城乡“三无”人员和“五保”对象及孤儿集中供养经费、高龄老人津贴、敬老院建设、重度残疾人护理补助、市级人力资源和社会保障及民政部门基本支出等。
（5）农业生产方面：安排资金16961万元，占支出数的4.1%，主要安排用于脱贫攻坚、乡村振兴、农旅融合发展、中省农业发展项目政策性配套、现代农业发展建设和市级农口部门基本支出等。
（6）城乡社区事务方面：安排资金106957万元，占支出数的26%，主要安排用于PPP项目到期支出责任、中心城区改造提升、市政公用设施维修维护、园林绿化管护、城市环境卫生管理、城市公共照明、城市规划和市级城管住建部门基本支出等。
（7）住房保障方面：安排资金10481万元，占支出数的2.5%，主要安排用于保障性安居工程建设、住房公积金支出等。
（8）工业发展方面：安排资金7372万元，占支出数的1.8%，主要安排用于支持企业技术改造、科技创新、园区建设、市经信部门基本支出等。
（9）商贸服务方面：安排资金870万元，占支出数的0.2%，主要安排用于现代服务业发展、服务业重点项目贷款贴息和市商务部门基本支出等。
（10）交通运输方面：安排资金19063万元，占支出数的4.6%，主要安排用于交通事业发展、公交公司改制补助、四好农村道路建设和市级交通部门基本支出等。
（11）债务还本付息方面：安排资金33130万元，占支出数的8%，主要安排用于支付地方政府一般债务利息。
（12）公共服务方面（含一般公共服务支出和公共安全支出）：安排资金122010万元，占支出数的29.6%，主要安排用于政府机构提供基本公共服务、保障公共安全、维护社会稳定和加强社会管理等。
（13）预备费：安排资金5700万元，占支出数的1.4%，主要安排用于预算执行中自然灾害救助救济及其它难以预见的特殊开支。
（14）其他支出方面：安排资金31544万元，占支出数的7.6%，主要安排用于人防建设、科技发展、节能环保、自然资源事务、应急管理等相关支出。
以上市级财政预算草案，请予审查批准。市级“四本”预算支出分科目情况详见附件。需特别报告的是，2021年1月1日至预算草案批准前拟安排市级一般公共预算支出1.3亿元，主要用于保障机构正常运转所必需的基本支出和项目经费等。
三、2021年财政工作
2021年，全市财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九届五中全会、省委十一届八次全会、市委四届十一次全会精神和中央、省委经济工作会议部署，认真落实本次人代会关于财政预算报告的审查意见及相关决议决定，锚定全市“十四五”发展规划和2035年远景目标，围绕财政政策要提质增效、更可持续总要求，坚持过紧日子思想，积极应对新冠疫情和经济下行等挑战，全面落实“六稳”“六保”，守牢政府债务风险底线，增强中央、省委、市委重大决策部署财力保障，以高质量发展促进“十四五”良好开局。
（一）狠抓增收节支，确保财政平稳运行。坚持全市“一盘棋”，探索财源建设新模式，压实收入组织层级责任，努力拓展潜力税源，稳定常规大额非税收入，清理盘活存量资产，确保实现2021年财政收入目标任务。认真落实“三保一优一防”（保运转、保民生、保重点、优结构、防风险）要求，加强预算执行和国库库款监测，严格执行工资、社保和扶贫专户管理，切实兜牢“三保”底线；进一步树牢“过紧日子”思想，大力压减非刚性、非重点项目支出和“三公”经费，严格执行零基预算，严控行政运行成本，调整优化支出结构，增强对民生性支出和经济恢复支出资金保障力度。
（二）狠抓疫情防控，助力企业达产达能。全力支持做好新冠疫情常态化防控工作，抓紧抓实“外防输入、内防反弹”两大环节，建立健全应急经费保障机制。进一步加强医疗卫生投入，支持疾病防控等公共卫生体系建设，提高应对突发重大公共卫生事件的能力。紧密跟踪公共卫生领域新增债券项目推进进度，强化资金全过程监管，规范资金审批程序，确保疫情防控资金专款专用。认真落实中央、省和我市支持企业复工复产政策措施，加强对符合条件企业的指导服务，加快财政补贴资金支出进度，促进企业达产达能。
（三）狠抓风险防控，加快化解存量债务。深入落实防范化解财政运行风险系列措施，持续降低政府法定债务率。严格政府债务预算管理，统筹各类资金、市场化融资借新还旧等方式化解债务、缓释风险，确保债务风险总体可控。聚焦成渝地区双城经济圈建设等重大机遇，筛选策划重大项目，积极争取政府债券资金。加强债券支持项目资产和收益归集管理，保证专项债券本息还款来源。继续落实到期债务提示制度、债务指标风险提示制度、重大债务偿还协调机制，依法依规平等协商展期，防止出现债务逾期违约等风险事件。推进地方政府债务信息公开透明，以公开促规范、防风险。
（四）狠抓转型升级，促进产业经济发展。加快研究制定成资协同发展财政政策，精准对接成资同城化率先突破的优势互补需求，推动成德眉资同城化财税利益分享机制加快落地。认真落实更加积极有为的财政政策，降低企业运营成本，持续优化营商环境，深化涉农资金统筹整合，加快形成乡村振兴多元化投入格局，积极支持工业“5+1”、服务业“4+4”、农业“6+3+1”现代产业体系和10个产业生态圈、18个产业功能区加快发展。围绕全市引领性重点工程、重大项目，优化财政资源配置，充分发挥财政政策资金引导、放大作用，用活政府投资基金、政府债券资金、PPP、政府购买服务等政策工具，保障全市重大项目建设。
（五）狠抓民生改善，提升公共服务能力。突出民生保障重点，保持财政民生性支出占比稳定在66.5%以上，集中财力保障省下市定民生实事全面完成。积极推进基本公共服务均等化，综合施策解决“大班额”“择校热”，加大医改投入力度，支持市民政福利园提供医养、救助、儿童养育功能一体的综合公共服务。全面落实就业创业措施，突出高校毕业生、退役军人、农民工等重点人群就业创业。巩固“一卡通”成效，上线补贴项目审批信息系统，实现惠民惠农财政补贴资金阳光审批发放。加快促进文化旅游融合发展，搭建文化旅游公共服务平台，加快推进资阳－大足文旅融合建设，打造川渝石刻精品旅游线路。
（六）狠抓绩效管理，全面加强资金监管。加快推进预算绩效一体化管理，将政府、部门（单位）收支预算和政策、项目全面纳入绩效管理，不断提升财政资源配置效率和资金使用效益。完善扶贫、基本民生、直达资金专项库款保障管理，增强国库资金调度能力，保障重点支出需求。推进财政支出标准化体系建设，建立健全项目入库评审和滚动管理机制。完善直达资金管理机制，优化分配流程，加大监督力度，增强直达机制的政策效果。认真落实新形势下进一步严肃财经纪律要求，加强资金监管，对重点行业、重点环节、重点时段开展专项监督检查，整治财经乱象，确保各项纪律要求落到实处。
（七）狠抓财政改革，深入推进法治建设。巩固提升财税体制改革成效，更好发挥现代财税体制在资源配置、财力保障和宏观调控等方面的基础作用。深入推进政府采购制度改革，从严编制政府采购预算，统筹推进政府采购全流程电子化建设，严格执行“无预算、不采购”。加快建立市域一体财税关系，探索建立成德眉资跨区域财政合作、财税利益分享机制。开展财政总会计改革试点，为2022年全面实施新的财政总会计制度打好基础。加快法治财政建设，推动解决财政法治具体问题，将财政运行管理全面纳入法治化轨道。
各位代表，我们将在市委的正确领导下，全面贯彻落实大会决议，自觉接受市人大及常委会的监督，认真听取市政协的建议，紧紧围绕全市“十四五”发展规划和2035年远景目标，以成资同城化为战略支撑，全面融入成渝地区双城经济圈建设，为加快建设成渝门户枢纽、临空新兴城市不懈奋斗，以优异成绩庆祝建党100周年！
