（贵州省）关于贵阳市乌当区2021年全区和区本级财政预算执行情况与2022年全区和区本级财政预算（草案）报告
乌当区2021年全区和区本级财政预算执行情况与2022年全区和区本级财政预算（草案）报告
——2022年1月8日在乌当区第十八届人民代表大会第一次会议上
乌当区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告我区过去五年财政工作回顾和2021年财政预算执行情况，并向大会提出2022年全区和区本级财政预算（草案）报告，请予审议，并请列席会议的政协委员和其他同志提出宝贵意见。《报告》中所列各项收支执行数均为预计数，待决算完毕后再进行修正，届时提请区人大常委会审议。
过去五年财政工作回顾
过去五年，财政工作既面临国家税制改革和实施税费政策调整任务，又肩负全面建成小康社会收官战、打好防范化解地方政府债务风险攻坚战、疫情防控阻击战的使命。面对压力和挑战，我们始终坚持科学谋划和主动作为，认真贯彻各项决策部署和财政工作要求，紧紧围绕全区经济社会建设的重要领域和中心工作，贯彻落实积极的财政政策，进一步巩固夯实财政工作基础，财政改革发展取得较好成效，基本完成区十七届人大历次会议确定的任务。
五年来，财政重点工作体现如下：
一、财政总体实力稳中向好
在实施大规模持续性减税降费政策情况下，2017-2021年期间，财政总收入规模达160.7亿元，是上一个五年时期的1.23倍；全区一般公共预算收入总量达86.60亿元，是上一个五年时期的1.12倍；上级对我区各项补助收入累计62.33亿元，是上一个五年时期的1.25倍。税收收入占一般公共预算收入的比重均保持在75%—80%合理范围，收入质量健康运行。
二、财政支出投向聚力增效
过去五年，财政刚性支出责任逐步加大，特别是2020年突发新冠肺炎疫情，财政保障压力更大，但在国家实施积极的财政政策下，通过中央直达资金和抗疫特别国债等方式，收支矛盾得到基本缓解。财政支出坚持优先保障“三保”，突出支持“三大攻坚战”，落实保障疫情防控，着力偿还政府债务。五年来，各项重点民生领域累计111.68亿元，占一般公共预算支出的比重从77%增长到78%。
脱贫攻坚任务如期完成。一是共投入扶贫资金221700万元，支持打好“四场硬仗”，农村“组组通”公路建设，“四在农家·美丽乡村”小康寨行动计划，全区1352户3620人建档立卡贫困户实现高质量“清零”，完成281户1072人易地扶贫搬迁。二是教育精准扶贫专项资金2949.23万元，资助农村建档立卡家庭经济困难学生29769人。三是落实基本医保、大病保障和医疗救助相结合的“三重医疗保障”制度，投入资金2751万元，有效防止建档立卡贫困人口因病致贫返贫。
民生保障水平显著提升。一是支持医疗卫生事业优质发展，千方百计确保新冠肺炎疫情防控资金保障到位，共投入疫情防控资金达9154.97万元，截至目前，全区未出现感染病例。二是共投入12413万元，落实临时救助、特困人员供养等社会救助政策，困难群众基本生活得到有效保障。三是共投入6291万元，促参保稳扩面，确保社保参保率逐年递增，群众参保意识不断增强。
新兴产业发展势头强劲。一是通过争取上级资金、参与区属国有企业市场化投资等方式支持大健康、大数据资金共12923万元，主要支持大健康产业发展、贵州大健康医药产业“智汇云锦”孵化基地、乌当区智慧城市基础网络等项目，配合大健康医药产业集聚区、乌当区泉韵健康养生产业等示范基地申报工作，助力大健康、大数据产业蓬勃发展。二是科学技术资金共投入9515万元，主要用于产业化开发项目、农业科技园区项目、田园综合体示范建设项目，推动重大科技创新取得新进展。
三、财政体制改革步伐稳健
积极推进营改增等税制改革。一是财税部门协调配合，全面完成营改增改革各项任务，努力营造公平竞争的市场环境，更好的发挥市场在资源配置中的决定性作用。二是全面落实国家结构性、普惠性减税降费各项优惠政策，实现省级涉企行政事业性收费“零收费”，企业职工基本养老保险单位缴费比例、失业保险费率和工伤保险费率全面下调,助力增强发展市场主体。五年来，累计减免税费约485900万元。
着力推进零基预算管理。一是从预算编制源头入手，按照“资金跟着项目走”的思路,坚持以零为基点,引导部门立足单位实际谋划年度目标任务、科学申报预算,把有限的资金用在刀刃上。二是聚焦经济社会发展重点领域和薄弱环节,对部门年度申报支出的内容、标准、预期绩效等进行全面审核后科学编制年度预算,切实提高财政资金配置效益和统筹保障能力。
全面推进预算绩效管理。一是从2018年开始，不断推进预算绩效管理工作，2021年进一步扩大绩效目标审核范围和重点评价范围，将全区69家预算单位整体部门全部纳入绩效目标申报审核，重点绩效评价由2020年的7个项目和2个整体部门扩大到15个项目和5个整体部门，基本实现全方位、全过程、全覆盖的目标管理。二是充分发挥预算绩效评价结果应用，将评价结果作为政策调整、下一年度预算安排和改进部门预算管理的重要依据，提高预算管理水平和政策实施效果，并将评价结果报区人大同意后在门户网站公开。
稳步推进国库集中支付管理。一是按照上级部署，逐步将全区76家一级预算单位纳入国库集中支付和动态监控管理。二是不断完善预算执行动态监控规则，规范单位财务管理，严禁从零余额账户、特设账户等向实有资金账户划转资金，严禁违规调整使用预算资金，确保财政资金规范、安全运行。
四、财政投入方式不断创新
大力推广政府和社会资本合作模式。推进政府向社会力量购买服务，公共产品和公共服务的供给能力得到增强，稳妥推进政府和社会资本合作（PPP）模式。目前，列入财政部PPP项目库的在建PPP项目共3个，分别为：贵阳市乌当区教育设施、设备及后勤服务外包，贵阳市乌当区柏枝田水库工程，贵州乌当洛湾云锦医药食品新型工业园基础设施，项目总投资分别为32547万元、10870万元、154567万元，共计197984万元。
协调推进政策性融资担保体系建设。一是进一步扩大农业保险覆盖面，为农业产业结构调整提供有力保障。二是把解决小微企业融资难、融资贵作为工作的出发点和落脚点，按省财政厅《关于加快推进全省政策性担保体系建设的通知》黔财金〔2016〕48号文件精神，注册资金10000万元成立政策性担保公司，为企业的可持续发展提供有力保障。
五、国有企业改革深入推进
建立健全国有企业管理制度。相继制定了国有资本收益管理办法、国有资产管理、债务管理等制度。根据相关制度逐步完善区属国有企业法人治理结构，加强对区属国有企业负责人选拔任用工作，2017年对12名新增企业负责人的德、能、勤、绩、廉等情况进行了考察，并严格按照程序报请区政府任命，国资监管工作得到进一步加强，国有经济活力、控制力、影响力和抗风险能力不断增强。
加快推动国有企业改制。切实盘活闲置资产，对于体量小、资产状况不佳的国有企业，通过实力强、经营状况较好的国有企业采取合并模式，对股权、资产等进行整合，提高其偿债能力。按程序将新天经投公司、通冶公司并入经开建投公司，推动新天房开全民所有制改革。
六、思想政治引领持续深入
不断提升党建水平。扎实抓好“不忘初心、牢记使命”“党史学习”主题教育，坚决贯彻新时代党的建设总要求，切实树牢“四个意识”，坚定“四个自信”，践行“两个维护”，把“学习强国”和“筑红云”学习教育常态化推向深入。大力开展模范机关创建和党支部标准化建设，认真落实民主集中制和重大事项请示报告制度，严格执行党组工作条例，一以贯之把严的主基调坚持下去，进一步突显党组织政治功能。
强化干部队伍建设。坚持上率下随，班子成员带头加强学习教育，提高党性修养，增强风险意识和廉洁从政的自觉性。坚持以严肃财经纪律为抓手全面推进依法理财，把财经纪律贯穿到财政管理和财税改革的各个环节。2017年以来，积极组织党员干部到清镇、三江农场、区检察院等党风廉政警示教育基地参观学习，进一步提高廉政意识、筑牢思想防线。
2021年财政预算执行情况
2021年财政工作认真贯彻习近平总书记视察贵州重要讲话精神和“七一”重要讲话精神，从以脱贫攻坚统揽全局转向以高质量发展统揽全局，围绕“四新”主攻“四化”，积极巩固疫情防控成果，财政干部迎难而上，担当尽责，稳步推进各项工作任务，坚决完成全年预期目标，为“十四五”开好局、起好步奠定了坚实基础。
一、全区和区本级财政预算执行情况
（一）全区一般公共预算收支完成情况
全区一般公共预算收入预算152723万元，完成160905万元，为预算105%，同比增长10.63%，其中：税收收入预算117693万元，完成122820万元，为预算104%，同比增长8.98%；非税收入预算35030万元，完成38085万元, 为预算109%，同比增长16.27%。（具体执行情况见附件2）
全区一般公共预算可支配财力337871万元，其中：一般公共预算收入160905万元，各项上级补助收入123668万元（其中：返还性收入15842万元，一般性转移支付87042万元，专项转移支付20784万元），新增一般债收入5538万元，债务转贷收入17296万元，调入预算稳定调节基金5000万元，上年结余25464万元（专款结余）。减上解支出9929万元，债务还本支出17297万元，安排预算稳定调节基金20566万元，当年一般公共预算实际可支配财力290079万元。一般公共预算支出预算251196万元，完成263936万元(其中：专款28007万元)，为预算94%，同比下降5.34%，年终滚存结余26143万元（专款结余）。（具体执行情况见附件3）
（二）区本级一般公共预算收支完成情况
区本级一般公共预算收入预算133185万元，完成151552万元，为预算114%，同比增长16.33%。一般公共预算支出预算233282万元，完成241523万元（其中：专款24538万元），为预算93%，同比下降6.25%。（具体执行情况见附件4、5、6）
（三）全区政府性基金预算收支完成情况
全区政府性基金预算收入预算443000万元，完成436745万元，为预算99%，同比增长52.15%。（具体执行情况见附件7）
全区政府性基金预算可支配财力734144万元，其中：政府性基金预算收入436745万元，上级补助收入47658万元,专项债券收入184948万元（其中：新增债券39919万元，再融资债券145029万元），上年结余64793万元（专款及收入）。减上解支出2777万元，债务还本145029万元，当年政府性基金预算实际可支配财力586338万元。政府性基金预算支出预算534112万元，完成534629万元（其中：专款20252万元），为预算96%，同比增长44.37%，年终滚存结余51709万元（其中：专款30678万元）。（具体执行情况见附件8）
（四）全区社会保险基金预算收支完成情况
全区社会保险基金预算收入预算26836万元，完成30687万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入3970万元，机关事业单位基本养老保险基金收入16962万元，其他社会保险基金收入9755万元，为预算114%，同比增长11.82%。（具体执行情况见附件9）
社会保险基金预算支出预算25076万元，完成28434万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出3365万元，机关事业单位基本养老保险基金支出16947万元，其他社会保险基金支出8122万元，为预算113%，同比增长6.37%。社会保险基金上年滚存结余35737万元，年终结余37990万元，其中：城乡居民基本养老保险基金6468万元，机关事业单位基本养老保险基金1107万元，其他社会保险基金30415万元。（具体执行情况见附件10、11）
（五）全区国有资本经营预算收支完成情况
全区国有资本经营预算收入预算18000万元，完成18364万元（全部为其他国有资本经营预算企业利润收入），为预算102%，同比增长20.98%。（具体执行情况见附件12）
全区国有资本经营预算可用财力19032万元，其中：国有资本经营预算收入18364万元，上级补助收入489万元,上年结余179万元。国有资本经营预算支出预算18179万元，完成17454万元（其中：专款2万元），为预算96%，同比增长249.08%，年终滚存结余1578万元（其中：专款487万元）。（具体执行情况见附件13）
二、2021年财政工作成效
一年来，财政工作始终坚持以人民为中心的发展思想，从全区经济社会高质量发展出发，坚决落实“过紧日子”要求，积极争取上级支持，集中财力在“践使命，为人民，强管理，敢担当，谋发展”上善作善为，充分展现了财政工作在服务大局中的重要地位。
（一）忠实践行初心使命，全力落实好紧要任务
1.全力以赴巩固拓展脱贫攻坚衔接乡村振兴。一是严格执行“四个不摘”政策。2021年共投入财政衔接推进乡村振兴资金3153万元，安排的27个项目已完成，资金分配率为100%，报账率为100%，实现易地扶贫搬迁281户1072人，劳动力家庭就业率100%。另外安排防止返贫致贫社会基金200万元，兑现2021年扶贫小额贷款贴息6.17万元。对接帮扶地需求，落实“一县三乡（镇）”产业发展帮扶资金400万元，安排项目12个。二是加强乡村振兴补助资金管理。继续以扶贫资金动态监控系统为抓手，对财政衔接推进乡村振兴资金的项目进行动态跟踪管理，资金按照部门批复方案要求在30天内分配到项目，并及时分析资金支付进度，指导督促相关部门规范高效使用资金。
2.全力以赴保障做好新冠肺炎疫情防控。2021年共投入疫情防控经费约2600万元，有力保障我区疫情“0”感染的良好局面。一是紧盯医用物资储备。通过各种渠道积极筹措防控用品，购置防护用品、消毒用品等20万余件，严格落实物资储备日常更新，做好应急准备，为医务人员、基层工作人员基本防护保驾护航。二是做好重点人群排查监测。根据疫情防控形势变化，扩大重点人群摸排检测范围，严格落实火车东站管控，积极完成上级疫情核查指令54356条，对落地乌当区的重点人群及时采取闭环管控措施；对重点人员、重点场所、患者陪护等核酸检测累计160127人，结果均为阴性；对中、高风险地区返回人员集中安置在东大酒店进行医学隔离，切实阻断新冠病毒传播源。
（二）树牢过“紧日子”思想，大力保障和改善民生
1.坚持厉行节约资金。不折不扣落实好过“紧日子”要求，用政府的“苦”日子换取人民的“幸福”日子，不该花的钱坚决不花，切实把有限资金用在紧要处、用在刀刃上。一是严格落实中央八项规定，四大班子带头压减一般公用经费，对各单位年初预算的行政性运行经费压减15%以上，减少金额881万元，严格执行压减后的一般性支出预算，切实降低行政成本。二是对“三公经费”预算实行只减不增管理，进一步压缩区直部门、乡（镇）、街道办“三公”经费，比上一年减少58万元。
2.持续增强人民福祉。2021年共投入民生资金205870万元，占全区一般公共预算支出比重78%，人民的获得感、幸福感、满意度持续提升。一是教育支出完成65592万元。其中用于保障教师队伍稳定；落实学生资助政策，惠及家庭经济困难学生14784人；落实营养改善计划政策，惠及全区学校34所，学生7768人；落实各类免学费政策等。二是卫生健康支出完成23126万元。其中用于储备疫情防控物资1300万元；扎实开展基本公共卫生服务，为全区常住人口建立电子档案238563人份，健康管理率达92.7%；兑现落实计生家庭奖励扶助政策，完成利益导向资金的审核和发放；加强卫生人才队伍建设，兑付四类卫生人员补助约190万元，增加乡（镇）、街道基层医疗机构人员年终绩效考核支出。三是社会保障和就业支出完成34124万元。其中用于落实城乡养老、机关退休保障政策；落实就业政策，促进就业人数1369人；落实失业保险待遇政策，发放失业保险待遇28983人；抓好创业扶持工作，扶持项目36个，带动就业85人。四是农林水支出完成34005万元。其中用于农业产业结构调整、高标准农田整治；提升人居环境整治，卫生厕所普及率达90%以上，污水得到有效治理，实现生活垃圾治理全覆盖；推进水环境综合治理，巩固龙塘大沟城市黑臭水体治理成果，确保辖区国、省控断面水质达标率为100%，集中式饮用水源达标率为100%。五是公共安全支出完成16408万元。其中用于智能化助力顽瘴痼疾整治执法监督管理系统建设，扎实深化执法规范化效能提升；做好涉网违法犯罪侦防工作，通过易网平台成功劝阻、拦截100余名潜在受害群众。
（三）强化资金使用效益，提高为民理财水平
1.注重资金效益管理。一是大力推动零基预算改革与全面实施预算绩效管理有机衔接，应用好绩效评价结果和预算执行结果，树牢“花钱必问效，无效必问责”的理念，对年初预算安排的393个项目支出情况及绩效目标开展绩效运行监控，调减100个项目，调减金额977.36万元，新增46个项目，新增资金377.76万元，切实提高财政资金使用效益。二是搭建完成“乌当区政府采购协议供货电子竞价平台系统”，将区属单位（部门）、乡（镇）、街道办采购金额在50万元以下的货物及服务类采购纳入电子竞价平台系统内，实现了我区政府采购电子化，使政府采购流程更加公平、公开。2021年进入贵阳市公共资源交易中心政府采购项目采购预算为1914.35万元，实际完成采购1882.15万元，节约资金32.2万元，节约率为1.68%。
2.规范资金监管方式。一是稳步推进预算管理一体化系统使用，2021年6月起，预算编制、预算执行、预算项目库等7个模块已正式上线，实现财政数据共享，管理程序规范、透明、严密和高效，有效促进财政管理信息化水平，拧紧财政管理“总阀门”。二是进一步强化国库集中支付管理工作，在去年完成国库集中支付电子化管理改革全覆盖工作的基础上，积极配合做好机构改革合并、撤销、更名的预算单位与银行、金库相关衔接工作，确保预算单位能正常办理集中支付业务。加强财政资金事前、事中监督，及时防止资金使用不规范的情况发生，提高预算执行动态监控水平。2021年，全区76家预算单位纳入国库集中支付资金209076万元，其中：直接支付48948万元，授权支付160128万元。
（四）沉着应对风险挑战，牢牢守住安全稳定底线
1.着力防范化解债务风险。一是强化共同责任，切实树牢债务管理底线思维，严禁区级各单位（部门）违法违规举借债务或提供担保，抓实化解政府隐性债务风险工作。二是坚持从长远、全面、有效的角度分析和应对我区债务问题，摸清全区债务底数，制定防范化解政府债务风险的工作方案，将政府债务本息纳入预算管理，千方百计及时化解到期债务。2021年政府债务限额875893.76万元，其中：一般债务216110.79万元，专项债务659782.97万元；归还置换到期债务本息32459.96万元（本金100.3万元，利息32359.66万元），其中：一般债务本息6739.99万元（本金100.3万元，利息6639.69万元），专项债务利息25719.97万元；年末我区债务余额837037.6万元，其中：一般债务182266.10万元，专项债务654771.50万元。（具体情况见附件14）
2.兜牢兜实“三保”底线。一是在财政收支“紧平衡”加剧的情况下，也要坚决把“三保”工作当成重大政治任务来抓，通过盘活存量资金、安排直达资金和新增一般债券共计39928万元，切实织密社会保障安全网。二是加大“三保”风险动态监测和管控力度，通过直达资金监控系统实时追踪执行情况，加强沟通反馈，对存在的问题进行及时处理。我区共收到直达资金33123.66万元，其中：中央直达资金26061.66万元，省级直达资金7062万元，已全部分配到部门及项目，分配率100%。
（五）持续推进积极的财政政策，助力“四新”主攻“四化”
1.加大争取上级资金力度。一是配合支持做好高新技术企业培育工作，聚集科技创新要素，搭建创新平台，促进创新主体成长。兑现2021年国家高新技术企业后扶持补助资金790万元、2020年度科技企业研发投入后补助市区两级资金1197.76万元。二是全面落实中小微企业扶持政策。向50余户企业拨付春节留岗补贴、流动贷款贴息、企业达产增产和贵州工业和信息化发展专项扶持资金等政策奖补共计1323万元，共拨付中国振华集团永光电子有限公司（国营第八七三厂）、贵州威门药业股份有限公司等31家企业资金2585.77万元。全区中小企业保持稳定健康的发展势头，全区营商环境工作较上年在全省提前18位。
2.规范政府新增专项债券管理。一是组织项目主管部门和项目单位做好专项债券项目申报工作，将事前绩效评估作为项目入库的必备条件，将绩效目标设置作为安排专项债券资金的前提条件。二是加强绩效运行监控，对专项债券资金预算执行进度和绩效目标实现情况进行“双监控”，查找资金使用和项目实施中存在的问题，及时纠正偏差。 2021年我区获批发行新增政府专项债券项目10个，涉及资金110805万元，有效促进“四化”建设。
总之，过去的五年，我们以高度的政治责任感，积极践行新发展理念，有力促进经济稳中向好、民生持续改善和社会和谐稳定。但我们也清醒地认识到，财政工作还面临一些困难和问题，主要是：财政收入总量不大，民生重点领域刚性支出不断增长，高质量发展支出任务艰巨，政府债务负担沉重，收支平衡压力增大；财政支出结构还需进一步优化；财政资金使用效益有待进一步提高;政府债务风险管控力度需要进一步加强。在接下来的工作中，我们一定高度重视，针对性的采取有效措施加以解决。
未来五年财政工作发展思路
未来五年，是我区全面推进现代化建设的机遇期，还是全区上下砥砺奋进、加快发展、赶超跨越的关键期，更是高质量建设“美丽乌当·活力新城”的攻坚期。财政工作将立足新发展阶段，贯彻新发展理念，融入新发展格局，突出创新在发展全局中的核心地位，把实现“三个翻番”、打造“五个新高地”目标放在首位，一般公共预算收入年均增幅预期目标为5%，自觉把财税政策落实、财政体制改革、财政资源配置、国有资产监管、财政队伍建设放到服务构建新发展格局中考量和谋划，把握好工作着力点，更好发挥财政职能作用，从四个“持续深化”重点推动财政工作发展迈上新台阶。
一、持续深化“放管服”，健全财源建设体系
（一）优化营商环境，激发市场活力。一是继续落实税收营商环境五年方案，紧紧扭住供给侧结构性改革主线，深化重点领域和关键环节改革，抓实抓细延续实施和新出台的税费优惠政策落实，持续优化推动政策红利直达市场主体，坚决把该减的税减到位，把该降的费降到位，切实减轻企业负担。二是落实好各项惠企稳企政策，通过中小企业各类扶持和补助等资金，加强对中小企业创新的扶持力度，支持企业整合创新资源和要素，推动以科技创新为核心的高质量发展。三是充分发挥政府性融资担保的逆周期调节作用，协调推进政策性融资担保体系建设，为民营和小微企业融资增信提供有力支持，倾力解决企业“成长中的烦恼”。进一步优化投入结构和支持方向，更大激发市场主体活力和发展内生动力，更好服务高质量发展格局。
（二）塑造新优势，培育新动能。一是围绕做大优势产业，巩固主体财源。切实搞好对全区骨干企业的服务工作，全力解决骨干企业面临的困难，定期开展企业经济活动分析，及时掌握企业税收的征管情况，确保骨干税源稳定可持续。二是推动三大产业融合发展，涵养新兴财源。加快构建以大健康产业发展为核心的新兴产业体系，按照以“大健康医药产业”为主导、以“大数据产业”为纽带、以“大旅游产业”为支柱的整体工作思路，促进“三大”产业在互融中协同发展，建立健全“主业突出、支柱强大、链式集聚、融合发展”的区域现代主导产业体系。加快推进“以旅兴农”与“以旅促商”，将旅游业作为推动我区农业与商业的有效助力。发挥优质企业引领作用，不断聚集乌当的财气、壮大乌当的财富。
二、持续深化财税体制改革，健全现代财政治理体系
（一）构建科学有序的收入管理机制。一是全面落实税制改革。加强税收政策效应分析，做好减税降费后续配套和应对工作，确保既减轻企业负担，又稳定财政收入。二是有序推进财政收入征管改革。加快建立科学规范、依法有据、公开透明的财税综合信息共享机制，加强信息化建设，全面实现收入相关信息共建共享，发挥数据监控分析作用，提高财政收入征缴效益。拓展和优化财政收入缴款渠道，全面开通电子缴费平台，推出更先进、便捷的缴费方式。促进财政收入依法征收、应收尽收。
（二）构建精确标准的支出管理机制。一是推进财政支出结构改革。加大财政专项资金跨部门整合力度，推进实行财政专项资金清单管理。二是完善预算支出标准体系。科学调整我区已出台的有关会议、差旅、培训等经费支出标准，并依据实物定额和服务标准，加快制定机关运行经费预算支出定额标准和有关开支标准，着力完善公务支出标准体系。在充分发挥部门在标准体系建设中主体作用的同时，可通过政府购买服务的方式，借助包括行业协会、中介组织在内的专业机构等各方社会力量，加快推进项目支出通用和专用定额标准体系建设。
（三）构建规范合理的预算管理机制。改进预算控制方式，探索构建中期预算框架体系，增强财政规划的政策引导功能，实现政策目标、中期财政规划与年度预算之间的衔接与统一。结合财政承受能力，统筹安排重大工程项目所需财政支出。深化预算约束，年初控新增，年中控追加，年底控结转。进一步规范预算稳定调节基金设立与使用，实施跨年度预算平衡机制。
（四）构建公开透明的政府采购管理机制。着力构建放管结合、公平竞争的政府采购管理机制和有利于结果导向的政府采购运行机制。以整合公共资源交易平台为契机，以基础数据、业务管理、网络基础设施和信息安全等为重点，统一政府采购交易规则体系，推进管理交易系统、场所、评审专家等资源整合，实现与公共资源交易平台、公共信用信息平台的系统对接、自动交互和信息共享。
（五）构建全面高效的预算绩效管理机制。一是深化绩效管理改革，将绩效理念和方法融入预算编制、执行和监督全过程，推进预算和绩效管理一体化。二是推进绩效指标体系建设，完善预算绩效管理考核，层层传导压实绩效责任。将预算绩效目标的编报范围从重点支出项目扩大到所有财政支出项目，积极推进部门整体支出绩效目标全覆盖管理，开展对绩效目标实现过程性跟踪监控。加快建立定性与定量、共性与个性结合的绩效评价指标体系，不断提升绩效评价质量。
（六）构建完整严格的财政防范机制。一是完善政府债务管理体制机制。增强机遇意识和风险意识，依法构建管理规范、责任清晰、公开透明、风险可控的政府举债融资机制，强化政府债务风险防范。疏堵并举，严格厘清偿债责任，积极稳妥化解存量债务，同时严禁以企业债务形式增加隐性债务，坚决防止风险累积形成系统性风险。二是健全现代财政监督体系。将财政监督融入财政管理全过程，加快构建以现代信息技术和大数据为支撑、部门间信息共享、上下联动、内外协同、多层次、网络化的财政监督体系。坚持关口前移，注重日常预警监管，进一步健全完善事前、事中、事后监管机制。加强风险评估和分类管理，对重点项目实行常态化的必查制度，对财政转移支付、重要民生支出和重大财政政策执行等实行轮查制度。
三、持续深化国有企业改革，健全国有资产管理体系
（一）转变职能监管理念。为了更好适应国有资产资本化、国有企业股权多元化的发展阶段和市场化、法治化发展趋势，按照构建以管资本为主的国有资产监管体制的要求，从监管理念、监管重点、监管方式、监管导向等方面作出全方位、根本性转变。注重以产权为基础、以资本为纽带，依靠公司章程，通过法人治理结构履行出资人职责。坚持政企分开、政资分开，进一步厘清职责边界，更好推进国有企业深化改革，实现高质量发展。
（二）深化投融资机制改革。以深化投融资机制改革为突破口，优化投融资结构。加快国有企业市场化转型，根据实际需求引入民间资本市场化运作，改变过分依赖银行贷款、融资渠道单一的现状。建立健全政银企社合作对接机制，协调金融机构加大对重大工程的支持力度，推进其他领域相关改革。
四、持续深化财政干部管理，健全队伍组织体系
（一）提高党建工作水平。坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，把党的全面集中领导始终贯穿于全区财政工作中，勇于担起党建与财政改革的重任，坚定“两手抓、两手都要硬”的决心，力求实现党风廉政建设与财政健康持续的双赢发展，更好拓展党建与业务工作融合推进的成效。
（二）加强财政干部队伍建设。深入贯彻落实新时代党的组织路线，不断健全队伍组织体系，优化班子结构，提升班子整体能力，积极引进财政发展所需人才。坚持严管善待，突出正向激励，完善升级绩效管理和数字人事，提高干部教育培训和人才培养水平。厚植向善向上良好氛围，切实鼓足担当作为的干劲和拼劲，强化政治责任担当，坚定发展信心，更好地激发财政干部活力，同心同力下好“一盘棋”，推动财政工作始终向正确方向前进。
2022年财政预算（草案）
2022年是贯彻党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划至关重要的一年，财政部门将充分发挥好职能作用，全力服务好全区经济社会高质量发展大局。
一、指导思想及原则
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神、省委十二届十次全会精神、市第十一次党代会精神及区第十一次党代会精神，认真落实2022年中央、省、市经济工作和全国财政工作会议决策部署，牢固树立“四个意识”,始终坚定“四个自信”,衷心拥护“两个确立”,忠诚践行“两个维护”，大力弘扬伟大建党精神。落实发展新要求，坚持稳中求进工作总基调，以深化供给侧结构性改革为主线，努力在“四新”主攻“四化”上取得更大实效，把新型工业化作为首要任务，把新型城镇化作为重要引擎。统筹抓好疫情防控和巩固脱贫攻坚衔接乡村振兴成果，统筹守好发展和生态两条底线，统筹做好发展和安全两项任务，继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善民生。走好“富民强区”新路，为高质量建设“美丽乌当·活力新城”提供坚强有力的财政保障。
深入分析2022年经济形势，围绕区委、区政府安排部署的重点领域和中心工作，按照“防控风险、统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效、收支平衡”的原则认真谋划好2022年预算，确保能够按时完成全年目标任务。
二、全区预算安排情况
（一）一般公共预算
2022年全区一般公共预算收入预算160905万元,与去年持平。
全年一般公共预算收入160905万元，加上级补助收入70188万元，上年结余26143万元（专款结余），调入预算稳定调节基金20000万元，减上解支出12148万元，当年一般公共预算可支配财力265088万元, 按照收支平衡原则，相应安排一般公共预算支出265088万元。
区本级一般公共预算收入预算151552万元，加上级补助收入70188万元，上年结余26143万元（专款结余），调入预算稳定调节基金20000万元，下级上解收入9353万元，减上解支出12148万元，补助下级支出21051万元，区本级一般公共预算可支配财力244037万元，安排一般公共预算支出244037万元。（具体收支预算情况见附件15、16、17、18）
（二）政府性基金预算
全年政府性基金预算收入预算212000万元，上年结余51709万元，减上解支出2777万元，当年政府性基金预算可支配财力260932万元，安排政府性基金预算支出260932万元。（具体收支预算情况见附件19、20、21）
（三）社会保险基金预算
全年社会保险基金预算收入预算31633万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入3949万元，机关事业单位基本养老保险基金收入18276万元，其他社会保险基金收入9408万元。社会保险基金预算支出预算30670万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出3598万元，机关事业单位基本养老保险基金支出18077万元，其他社会保险基金支出8995万元。社会保险基金年终结余38953万元，其中：城乡居民基本养老保险基金6819万元，机关事业单位基本养老保险基金1306万元，其他社会保险基金30828万元。（具体收支预算情况见附件22、23、24）
（四）国有资本经营预算
全年国有资本经营预算收入预算11000万元（全部为其他国有资本经营预算企业利润收入），上年结余1578万元，当年国有资本经营预算可支配财力12578万元，安排国有资本经营预算支出12578万元。（具体收支预算情况见附件25、26）
二、重点工作目标和打算
2022年将重点在“六个方面”齐发力，全面推动财政改革发展事业迈出坚实的步伐。
（一）激“活力”，助推实体经济凝聚新动能
一是积极推进持续性减税降费举措。坚决制止和防范收“过头税”，积极谋划、加强调度、理清程序，对减税降费工作全流程进行督察督办，定期开展监督执纪问责，使各项减税降费政策落实落细，实实在在的减少纳税人负担，助力市场主体进一步恢复元气。二是充分贯彻惠企稳企政策。积极配合争取中小企业各类上级扶持和补助资金，及时下达分配指标，并加快拨付至达到条件的企业。三是着力优化营商环境。在“强省会”五年行动中抢抓新机遇，持续培育优质税源，完善我区对企业扶持相关配套政策，促进产业项目尽快落地投产。加快推进医药制造业、食品加工业等转型发展，特别要帮助全区87家规模以上工业企业解决生产经营中存在的痛点和难点问题，提升我区工业企业实力，推动我区经济高质量发展。
（二）挖“潜力”，做大财政收入实现新突破
一是全面加强对医药制造、物流、房地产开发等行业的税收情况掌握，实时分析重大增减收因素，切实把握税收主动权。二是在涉土税收管理方面，进一步压实责任、落实跟踪管理。强化部门联动，对进行土地交易的企业做好跟踪管理及纳税服务，确保相关税款及时入库。三是加强风险管理，切实提升风险识别和应对质效，将风险应对成果尽快转化为税收收入。四是抓好欠税管理。根据年度清欠计划安排部署，针对企业特性采取相应的欠税追缴措施。
（三）聚“合力”，强化财政保障践行新使命
一是牢固树立底线思维，坚持“三保”支出在年初预算时的优先地位，并且把国标“三保”支出放在首位，通过统筹各项收入、优化支出结构、压减一般性支出、盘活财政存量资金等方式优先予以保障。二是有效发挥积极的财政政策作用，实施常态化财政资金直达管理，积极争取政府债券额度，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，维护经济发展和社会稳定大局。三是以加快推进城市“一圈两场三改”和农村“五治”为重点，加强各类专项资金下达力度，达到条件的，及时拨付到位，着力提升城乡治理能力，进一步补齐民生短板。
（四）增“效力”，推动财政治理迈上新台阶
一是有序推动财政预算信息化管理改革。根据上级财政部门的安排部署，进一步构建财政信息化治理体系，积极推进预算管理一体化系统拓展实施，提高信息化支撑能力，提升财政管理精细化、科学化和自动化水平。二是硬化预算执行约束，对预算指标实行统一规范的核算管理，进一步规范预算调剂行为，除突发性、应急性事项外，新的增支项目原则上通过以后年度预算安排。三是全面推进预算绩效管理提质增效。健全以绩效为导向的预算分配体系，加强事前绩效评估、绩效目标管理、绩效运行监控和绩效评价，强化绩效评价结果与预算安排的有效衔接，将绩效管理实质性嵌入预算管理流程，压实绩效责任，引导和规范第三方机构参与绩效管理。四是扎实开展政府采购监督工作。严格按照新《预算法》《政府采购法实施条例》等有关法律法规，运用“贵阳市公共资源交易中心电子交易系统”履行财政职责，完成对我区入场项目的监管工作，强化区级政府采购电子卖场的运用和监督力度，严格执行政府采购流程，及时将政府采购信息向社会公开发布，自觉接受各方监督。
（五）防“风力”，加强债务管理迎来新转机
一是严格执行中央相关文件要求，按照“分清责任、全面规范、预防为主、稳步推进”的原则，不折不扣地抓好贯彻落实，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。二是牢固树立“全区一盘棋，上下一条心”思想，坚持区委区政府主要领导亲自部署、亲自研究、亲自落实，加强对全区债务风险监测预警，定期调度研究化债措施，提前谋划规避风险，综合施策盘活壮大资金池，做好防范和化解债务工作。三是有效盘活资源要素，加速完成投转固进程形成良性资产，加大招商引资力度，将存量闲置资产尽快转化为经营性资产，有效提升国有企业经营性收益。（具体预算情况见附件27）
（六）健“体力”，深化国企改革开创新局面
一是积极落实好《乌当区国企改革三年行动实施方案》（乌党办发〔2021〕9号）工作要求，依法落实出资人有限责任，将履行公共管理职能的部门完全剥离于国有企业。二是实施国有企业管理信息平台建设，聚焦企业资产、债务、投资、融资、担保等风险，推进国资监管机构监督与纪检监察监督、巡察监督、审计监督、社会监督等有机贯通，提升监督合力，及时排查处置风险隐患，坚决防止国有资产流失。三是深入推进国有企业重组，国有资本进一步向重点行业、关键领域和优势企业集中，切实促进强身健体。将有效可利用资产充实壮大国有企业，促进资源向资本的转化。
锚定目标接续奋斗，抢抓机遇再谱新篇！各位代表、委员，完成2022年财政预算工作意义重大，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大的监督、指导，虚心听取区政协的意见、建议，把思想和行动统一到落实中央、省、市、区各项决策部署上来，切实增强紧迫感和责任感，不断深化财政改革，着力强化保障能力，持续提升服务水平，以优异的成绩喜迎党的二十大和省第十三次党代会胜利召开。
