（贵州省）关于遵义市红花岗区2020年预算执行情况和 2021年预算(草案)报告
遵义市红花岗区2020年预算执行情况和 2021年预算(草案)报告
（2021年1月22日在遵义市红花岗区五届人大五次会议上）
遵义市红花岗区财政局局长 孙昕
各位代表：
受区人民政府委托，现将遵义市红花岗区2020年预算执行情况及2021年预算草案报告提请大会审议，并请提出宝贵意见。
一、2020年预算执行情况
2020年,面对疫情性、经济性、政策性减收“三叠加”的经济形势，财税部门在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，扎实抓好省、市、区经济工作会议精神和各项决策部署，按照红花岗区五届人大四次会议审议批准的红花岗区《政府工作报告》各项目标任务以及人大关于预算的有关各项决议，紧扣全面建成小康社会目标任务，统筹推进疫情防控和经济社会工作，加大“六稳”工作力度，全面落实“六保”任务，为生产生活秩序全面恢复和经济社会大局稳定提供有力的支撑。
（一）2020年财政收支执行情况
1.财政总收入预算执行情况
全区财政总收入完成611,496万元，为调整预算685,536万元的89.20%，比上年实绩685,536万元减少收入74,040万元，下降10.80%。
2.一般公共预算收支执行情况
（1）一般公共预算收入完成161,876万元，为调整预算170,908万元的94.72%，比上年实绩195,212万元减少收入33,336万元，下降 17.08%。
（2）一般公共预算支出完成400,545万元，为调整预算404,338万元的99.06%，比上年实绩435,243万元减少支出34,698万元，下降7.97%。
3.政府性基金预算执行情况
（1）政府性基金收入完成175,980万元，为调整预算318,292万元的55.29%，比上年实绩204,362万元减少收入28,382万元，下降13.89%。
（2）政府性基金支出完成190,112万元（含抗疫特别国债支出22,177万元、专项债券支出83,730万元），为调整预算314,768万元的60.40%，比上年实绩154,419万元增加支出35,693万元，增长23.11%,主要是由于新增抗疫特别国债和专项债券支出增加形成。
4.国有资本经营收支预算执行情况
（1）国有资本经营收入完成6,880万元（含上级专项补助收入1,973万元），为调整预算5,500万元的125.09%，比上年实绩68,215万元减少收入61,335万元，下降89.91%。
（2）国有资本经营支出完成4,400万元，为调整预算4,400万元的100%，比上年实绩29,000万元减少支出24,600万元，下降84.83%。
（3）国有资本结余1,380万元(实际结余为2,480万元，其中:上级补助结余1,380万元结转下年使用，调入本级平衡预算1,100万元)。
5.社会保险基金预算收支执行情况
全区社会保险基金收入完成35,893万元，为调整预算36,670万元的97.88%；社会保险基金支出完成36,092万元，为调整预算35,769万元的100.90%。收支滚存结余为7,221万元（其中：上年滚存结余为7,420万元,本年结余为-199万元）。
（二）其它情况说明
1.债务情况。截至2020年12月，红花岗区政府债务法定余额为173.737亿元，其中：一般债券92.353亿元，专项债券81.384亿元。2020年新增专项债券共8.373亿元（6月新增3.58亿元，8月新增4.793亿元），涉及项目7个，项目建设投向主要为教育0.288亿元、文化旅游3.44亿元、医疗卫生1亿元、基础设施建设2.645亿元、公共卫生设施1亿元；新增一般债券0.055亿元；新增抗疫国债2.218亿元，涉及项目5个、项目投向主要为公共卫生体系建设1.9亿元、重大疫情防控救治体系建设0.116亿元，污水垃圾处理等生态环境治理工程0.194亿元、其他方面支出0.008亿元；新增地方再融资债券15.85亿元。
2.预备费使用情况。我区年初预算编制的预备费为6,720万元,已使用6,670万元,用于疫情防控经费支出2,000万元,解决教师薪酬待遇支出4,670万元。
3.三公经费使用情况。2020年“三公”经费支出完成2,093万元，占预算数2,315万元的90.41%，比上年同期2,423万元下降13.62%。
由于部门决算正在办理中，上述各项完成情况根据上级财政要求仍可能存在变化，届时再向区人大常委会报告。
二、2020年落实区人大决议的主要措施
（一）强化措施保障，确保收支平衡。一是科学落实任务。及时联合税务部门，对减税降费后尤其是疫情影响以来，影响我区区级收入的情况进行科学的分析和预测，提前做好谋划，科学合理调整全年财政收入预算，并逐一细化分解目标计划到财税部门及各征收单位，努力缩减财政收入减收规模；二是落实减税降费政策。严格落实各项减税降费政策，尤其是国家为应对新冠肺炎疫情出台的各项政策，加大宣传力度，提高减税降费透明度和知晓率，切实减轻企业和个体工商户负担，助力企业复工复产，为扎实做好“六稳”“六保”工作任务打牢坚实基础。全年累计减税降费3.574亿元；三是强化非税收入。严格拟定非税收入计划，对全区非税收入全面预测和分析，掌握单位收入动态。全年完成非税收入3.305亿元，占全年收入预期3.133亿元的105.49%；四是积极争取资金。一方面加强政策研读，全力推进政策、项目和资金的争取工作。全年向上争取各类补助资金19.511亿元，占年初预算13.839亿元的140.99%。另一方面通过对接省财政厅，积极向上争取专项债券资金，2020年获得专项债券资金8.373亿元、获得地方再融资债券资金15.85亿元、获得一般债券资金0.055亿元，有效缓解了我区的债务压力。
（二）优化支出结构，持续改善民生。一是上下发力，助推脱贫攻坚。2020年脱贫攻坚投入资金2.362亿元,主要用于农业产业发展、医疗卫生扶贫、教育扶贫等；二是开辟绿色通道，全力支持疫情防控。第一时间启动财政应急预案，建立疫情防控应急经费保障机制，开通资金拨付、政府采购的绿色通道，全力支持疫情防控各项政策措施的落实。全年拨付疫情防控资金2.513亿元，用于医务人员临时性补助、疫情防控资金、物资采购公共卫生建设和重大疫情防控体系建设等；三是加大投入力度，逐步改善城乡人居环境。一方面加大城市人居环境投入。全年拨付棚户区改造及征拆成本支出9.961亿元，拨付环保资金0.733亿元；另一方面加强农村基础设施建设。全年拨付农村基础设施建设资金0.2亿元;四是优先保障教育支出。全年投入教育经费11.337亿元，主要用于提高教师待遇、完善学校基础设施，不断加大学前教育投入，促进义务教育均衡发展；五是社会保障支出有力。全年拨付社会保障和就业支出资金4.049亿元，主要用于城市和农村最低生活保障、自然灾害补助、困难群众生活补助等。
（三）提升工作效能，深化财政改革。一是国有资产管理稳步提升。一方面对全区各行政事业单位国有资源（资产）有偿使用收入严格执行“收支两条线”管理，全年实现收入1.936亿元；另一方面对区属涉及国有资产（包含区属国有企业资产）出租出借单位进行全覆盖检查，查出应缴未缴租金收益0.089亿元，联合区商务局、市场服务中心等部门对苟家井国有市场租赁户欠缴5年租金依法开展追收，现已追缴入库租金收入0.11亿元；二是财政绩效管理稳步提高。一方面注重强化监督检查，严肃财经纪律。认真组织开展财政资金专项检查，积极配合区纪委、审计部门开展各项民生类资金专项检查，进一步严肃财经纪律，有效维护财政资金安全；另一方面财政评审效率稳步提升。全年完成预算审核下达预算批复的项目168个，工程预算批复金额9.891亿元，审减预算金额为0.703亿元，综合审减率为6.64%；三是认真做好财政电子票据和非税收入收缴电子化管理实施工作。全区有收费项目136家单位实现了非税收入收缴电子化管理；四是按照“规范政府采购行为、提高采购资金使用效益、维护国家和社会公共利益、保护政府采购当事人的合法权益、促进廉政建设”的目标要求，全区实施限额标准以上的政府采购预算资金2.365亿元，采购成交金额2.312亿元，节约资金0.053亿元，节约率为2.24%；五是为加快推进内部控制建设和实施工作，有效防范业务风险、管理风险和廉政风险，全区187家单位填报了2019年行政事业单位内部控制报告。
三、2021年预算草案
（一）2021年预算编制的指导思想
2021年我区财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面落实各项财政改革政策，积极应对外部经济环境变化，继续实施积极的财政政策，进一步规范预算管理，提高财政收入质量，优化财政支出结构，着力保障改善民生，坚持稳中求进的工作总基调，实现巩固脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，从而促进区域经济持续健康平稳发展。
（二）预算安排
1.收入预算安排
（1）财政总收入预算安排672,064万元，比2020年实绩611,496万元增加收入60,568万元,增长9.90%。
（2）一般公共预算收入预算安排178,066万元，比2020年实绩161,876万元增加收入16,190万元，增长10.00%，其中：税务部门收入预算安排152,666万元，比2020年实绩135,008万元增加收入17,658万元，增长13.08%；财政部门收入预算安排25,400万元，比2020年实绩26,868万元减少收入1,468万元,下降5.46%。
（3）政府性基金收入预算安排538,349万元，比2020年实绩175,980万元增加收入362,369万元，增长205.91%。
（4）国有资本经营收入预算安排593万元，比2020年实绩6,880万元减少收入6,287万元，下降91.38%。
（5）社会保险基金收入预算安排39,777万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入4,839万元，机关事业单位基本养老保险基金收入34,938万元。
2.支出预算安排
（1）一般公共预算支出预算安排428,457万元（含转移支付和上级专项支出21,052万元），比2020年实绩400,545万元增加支出27,912万元，增长6.97%。
（2）政府性基金支出安排预算421,080万元，比2020年实绩190,112万元增加支出230,968万元，增长121.49%。
（3）国有资本经营支出不作安排，全部调入一般公共预算统筹使用。
（4）社会保险基金支出预算安排38,381万元,其中：城乡居民基本养老保险基金支出3,549万元，机关事业单位基本养老保险基金支出34,832万元,滚存结余8,617万元（其中：年初滚存结余7,221万元、本年结余1,396万元）。
（上述数据详细情况见附表）
3.财力平衡情况
（1）一般公共预算可安排财力428,457万元(全区一般公共预算收入178,066万元+上级补助收入164,887万元+调入资金118,468万元 -上解支出32,964万元)，减一般公共预算支出428,457万元，收支平衡。
（2）政府性基金可安排财力421,080万元(政府性基金预算收入538,349万元+上年结余606万元-调出资金117,875万元）,减政府性基金预算支出421,080万元,收支平衡。
四、2021年财政主要工作任务
（一）加强财政管理，着力提高保障水平。紧紧围绕财政收支目标计划，进一步提高财政管理水平。一是克服组织收入过程中的一切困难，加强与税收征管部门协调配合，确保完成年度目标计划。同时挖掘非税收入潜力，规范非税收入管理；二是科学编制预算，进一步细化预算编制，加强零基预算管理，完善预算监管体系。盘活存量资产，坚决遏制债务增量，着力化解存量债务，健全债务风险评估和预警机制；三是随年初预算同步开展项目绩效目标、整体预算绩效目标的申报工作，并同步报人大审议。在往年绩效管理工作开展的基础上，2021年编制年初预算时对专项预算资金的申请嵌入了事前绩效评估、绩效评价结果运用等关键环节，确保财政资金安全、更有效合理地使用；四是切实调整优化支出结构，严控财政供养人员及“三公”经费等一般性支出，突出重点，加大财政保障力度，严守“三保”底线，努力解决好事关人民群众切身利益和社会稳定的突出问题。
（二）继续加大民生投入，促进社会和谐稳定。突出财政的公共性公平性，着力解决发展中的不平衡不充分问题。根据省、市、区要求，职能部门应精心组织实施2021年各项民生工程建设。建立民生工程重点项目库，完善决策机制，不断增强民生工程建设的科学性、前瞻性和系统性。切实做好民生工程后续管养，使之发挥效益。同时做好项目资金来源测算，充分发挥财政社会保障职能，促进和谐社会建设。
（三）强化财政监督，提高资金绩效管理。继续强化财政监督管理和绩效评审各项措施，健全财政监管机制。利用信息化手段全面加强财政监督。逐步健全覆盖财政日常管理、资金走向全方位的绩效管理制度。切实加强绩效考评，将绩效评价结果融入到预算编制和年度考核等各个环节，建立科学的绩效评价指标体系，切实提高绩效评价质量，强化绩效考评结果运用。切实加强专项资金监管力度，确保专款专用，特别是加强中央特殊转移支付机制和扶贫领域资金的监管力度，为实施乡村振兴建设行动，深化各项改革发挥财政应有的职能作用。
（四）严守底线，做好政府债务风险管控。盯紧看牢债务限额，严格控制新增债务规模，防范债务风险发生。一是用好地方专项债券，坚持“资金跟着项目走”，优化投向结构，扩大有效投资，形成对经济的有效拉动。二是通过盘活资产、加大土地收储和拍卖力度和速度、拉长还款期限等举措及时化解预到期债务（含隐性债务），科学谋划偿债工作，精准掌握偿债时间，做到措施跟得上，用得着。
各位代表，新时代开启新征程，新征程呼唤新作为。让我们继续在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的依法监督和区政协的民主监督下，以更加坚定的信念、担当的品质、务实的作风，不忘初心、砥砺前行，确保2021年财政预算目标任务圆满完成。
