（云南省）关于玉溪市江川区2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）的报告
关于玉溪市江川区2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）的报告
——2021年1月11日在玉溪市江川区第二届人民代表大会第五次会议上
玉溪市江川区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）提请会议审议，并请各位代表和列席会议的同志提出意见。
一、2020年地方财政预算执行情况
（一）一般公共预算执行情况
一般公共预算收入完成56,726万元，为年初预算的82.5%，同比增收3,045万元、增长5.7%。其中：税收收入完成41,981万元，为年初预算的98.1%，同比增收548万元、增长1.3%；非税收入完成14,745万元，为年初预算的56.7%（减收的主要原因是棚户区改造国有资产处置收入、保障房出租出售收入等比年初预算减少1.25亿元），同比增收2,497万元、增长20.4%。一般公共预算支出完成210,537万元，为年初预算数的88.4%（因龙泉园区与高新区一体化合作投资补偿款比年初预算减少1亿元，导致支出减少），同比增支3,311万元、增长1.6%。
收支平衡情况是：一般公共预算收入56,726万元，转移性收入130,737万元，地方政府一般债务转贷收入5,640万元，调入预算稳定调节基金2,455万元，调入资金43,790万元，收入合计239,348万元；一般公共预算支出210,537万元，上解支出18,593万元，地方政府一般债务还本支出5,647万元，支出合计234,777万元。收支相抵，年终结余4,571万元。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入完成64,535万元，为年初预算数的64%（土地出让收入比年初预算减少89,365万元），同比增收47,168万元、增长271.6%；政府性基金预算支出完成41,603万元，为年初预算数的40.6%，同比减支3,001万元、下降6.7%。
收支平衡情况是：政府性基金预算收入64,535万元，转移性收入5,411万元，地方政府专项债务转贷收入5,475万元，新增专项债券收入5,000万元，上年结余1,980万元，收入合计82,401万元；政府性基金预算支出41,603万元，地方政府专项债务还本支出5,475万元，调出资金35,323万元，支出合计82,401万元。收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金预算收入完成48,662万元，完成年初预算的104.5%，同比增收2,523万元、增长5.5%；社会保险基金预算支出47,751万元，完成年初预算的102.8%，同比增支5,120万元、增长12%。
收支平衡情况是：社会保险基金预算收入48,662万元，社会保险基金转移收入618万元，上级补助收入19,015万元，上年结余34,409万元，收入合计102,704万元；社会保险基金预算支出47,751万元，社会保险基金转移支出216万元，上解支出20,089万元，支出合计68,056万元。收支相抵，年末滚存结余34,648万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入完成2,643万元；国有资本经营预算支出完成3万元。
收支平衡情况是：国有资本经营预算收入2,643万元，上级补助收入3万元，收入合计2,646万元；国有资本经营预算支出3万元，调出资金2,643万元，支出合计2,646万元。收支平衡。
（五）2020年地方政府债务情况
经区二届人大常务委员会第39次会议审议通过，江川区2020年地方政府债务限额26.26亿元（其中：一般债务限额11.62亿元、专项债务限额14.64亿元）。比2019年政府债务限额25.76亿元新增0.5亿元。2020年末，全区政府债务余额19.3亿元（其中：一般债务余额6.4亿元，专项债务余额12.9亿元），债务总额及分类债务余额均没有超过债务限额。
2019年发行的3亿元星云湖污染底泥疏挖及处置工程专项债券资金，由于项目暂缓实施，经省政府批准调整至星云湖一级保护区生态修复及生态屏障构建项目（二期），资金已从原项目全额收回并拨付新项目实施单位。
2020年，全区发行政府新增专项债券0.5亿元、再融资债券1.11亿元，化解政府债务2.43亿元。
以上均为快报数，待市财政局批复我区2020年决算后，部分数据可能还会有变动，届时再向区人大常委会报告变化情况。
二、2020年财政主要工作
2020年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的有效监督支持下，面对突如出其来的新冠肺炎疫情和复杂多变的财政经济形势，财政部门迎难而上抓收入，统筹资金保重点，科学理财促改革，加强管理求绩效，财政运行困难重重，但总体平稳，为江川全面建成小康社会提供了坚强的财力保障。主要做了以下工作：
（一）增收节支聚财力保平衡。完善征管措施，坚持抓大不放小，围绕目标，强化收入征管，做到税收收入和非税收入应收尽收，及时入库。加强向上争取，压实工作责任，全区争取上级资金134,704万元，上级转移支付收入下降5.6%。做好财政存量资金盘活，全年清缴财政存量资金15,949万元，统筹用于经济社会发展亟须领域，集中财力保障和改善民生，集中财力保障重点项目，集中财力办大事。落实乡镇财政增收激励机制，获得省市奖补资金939万元。认真贯彻执行国家减税降费政策，支持实体经济发展，推动供给侧结构性改革“降成本”，全年减税7,838万元，降费7,911万元；安排企业扶持资金1,154万元，发放创业担保贷款财政贴息1,457万元，为6户次企业解决贷款应急转贷周转资金6,950万元，落实疫情防控复工复产减免房租政策，减免房租827万元，促进了企业发展。
（二）精准发力惠民生促发展。坚持统筹兼顾、量入为出、确保重点。严控一般性支出，集中财力优先落实“保工资、保运转、保基本民生”资金，全年投入教育、社会保障、医疗卫生、农林水、住房保障等重点民生领域资金166,112万元，占一般公共预算支出的78.9%，促进了社会各项事业发展；保工资、保运转支出129,371万元，确保了经济社会的和谐稳定；还本付息支出6,544万元，维护了政府公信力；投入扫黑除恶专项经费255万元，确保我区扫黑除恶专项斗争取得阶段性成效。
（三）千方百计筹资金保重点。在财政收支矛盾异常严峻的形势下，我们努力优化支出结构，强化预算约束，严控新增支出，加强财政监督，建立财政资金集中统一调度机制，动态清理各级各类财政存量资金，盘活各类资源资产，筹集资金33,230万元，安排用于脱贫攻坚2,010万元、疫情防控1,140万元、厕所革命3,719万元、生态环保11,913万元、棚户区改造和城市更新9,164万元、爱国卫生“七个专项行动”和乡村振兴5,284万元，支持了我区各项重点工作的有序推进。
（四）坚定不移推改革提绩效。强化预决算公开，不断拓展公开内容和范围，主动接受社会监督，促进财政资金阳光透明运行，各预算单位预决算公开率和政府预决算公开率达100%。加强国有资产管理，向人大报告国有资产管理情况，规范机关事业单位、国有企业资产配置、处置、使用行为，确保国有资产安全完整。确保财政资金规范使用，全年开展各类检查12次。严格执行厉行节约各项规定，确保“三公”经费只减不增，全年下降5.6%；加强政府采购监督，稳步推进政府采购审批改革，节约采购资金501万元，节约率12.7%。继续实施财政性资金存放商业银行评价激励，规范财政性资金存放商业银行管理，鼓励商业银行支持实体经济发展。
各位代表，2020年全区财政运行总体平稳，财政服务经济社会健康发展取得了一定成绩，这是区委科学决策、正确领导的结果，是区人大、区政协及代表委员们依法监督、关心支持的结果，是全区各级各部门齐心协力、理解包容的结果。同时，我们也清醒地认识到当前财政运行存在一些矛盾和不足，主要表现在：财政收入规模小，收入质量不高；财政运行“紧平衡”成为新常态，统筹“三保”支出、债务还本付息的矛盾日益突出，预算执行未完全到位，财政运行压力与风险持续增加；财政需求固化格局没有根本改变，支出压力向财政集聚，财政部门成为矛盾的焦点。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的意见建议，采取有效的措施逐步予以解决。
三、2021年地方财政预算草案
2021年，全区财政工作和预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实中央、省委、市委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，主动服务和融入新发展格局，坚持“三区一城”发展定位，保持“打基础、利长远”的战略定力，巩固拓展脱贫攻坚成果，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，牢固树立过“紧日子”的思想，大力压缩一般性支出，严控非急需、非刚性支出，着力构建全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，逐步完善全面绩效管理体制机制，有效防范地方债务风险，提高理财质量和效益，保障和改善基本民生，为江川经济社会健康发展提供坚强的财力保障。
根据区委的决策部署以及当前财政经济形势，建议2021年全区地方财政预算收支安排如下：
（一）一般公共预算安排建议
一般公共预算收入59,290万元，比上年增收2,564万元、增长4.5%。其中：税收收入44,940万元，比上年增收2,959万元、增长7%；非税收入14,350万元，比上年减收395万元、下降2.7%；一般公共预算支出222,771万元，比上年增支12,234万元、增长5.8%。
收支平衡情况是：一般公共预算收入59,290万元，转移性收入128,888万元，地方政府一般债务转贷收入14,610万元，调入资金48,465万元，上年结余收入4,571万元，收入合计255,824万元；一般公共预算支出222,771万元，上解支出18,443万元，地方政府一般债务还本支出14,610万元，支出合计255,824万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算安排建议
政府性基金预算收入79,228万元，比上年增收14,693万元、增长22.8%；政府性基金预算支出96,081万元，比上年增支54,478万元、增长130.9%。
收支平衡情况是：政府性基金预算收入79,228万元，转移性收入2,000万元，地方政府专项债务转贷收入19,810万元，新增专项债券收入60,000万元，收入合计161,038万元；政府性基金预算支出96,081万元，地方政府专项债务还本支出19,810万元，上解支出7,848万元，调出资金37,299万元，支出合计161,038万元。收支平衡。
（三）社会保险基金预算安排建议
社会保险基金预算收入51,742万元，比上年增收3,080万元、增长6.3%；社会保险基金预算支出50,655万元，比上年增支2,904万元，增长6.1%。
收支平衡情况是：社会保险基金预算收入51,742万元，社会保险基金转移收入408万元，上级补助收入24,945万元，上年结余34,648万元，收入合计111,743万元；社会保险基金预算支出50,655万元，社会保险基金转移支出164万元，上解支出22,886万元，支出合计73,705万元。收支相抵，年末滚存结余38,038万元。
（四）国有资本经营预算安排建议
国有资本经营预算收入1,756万元，比上年减收887万元、下降33.6%；国有资本经营预算支出1,695万元，比上年增支1,692万元。
收支平衡情况是：国有资本经营预算收入1,756万元，上级补助收入5万元，收入合计1,761万元；国有资本经营预算支出1,695万元，调出资金66万元，支出合计1,761万元。收支平衡。
需要特别报告的事项：
在2021年预算批复之前，为维护全区社会稳定和保障正常运转，根据预算法规定，对2021年一季度全区行政事业单位人员工资、单位基本公用支出、社保等民生政策支出进行了预拨。
四、迎难而上，务实担当，确保完成2021年预算目标
2021年，财政运行将更加困难，我们将在区委的坚强领导下，积极应对经济下行、刚性增支压力，坚守“保工资、保运转、保基本民生”底线，围绕既定目标，着力做好以下七个方面的工作：
（一）抓收入。严格依法加强税收征管，完善税收共治机制，确保减税降费政策落实到位的同时做到应收尽收；进一步规范非税收入管理，督促非税收入执收单位依法足额征收；进一步完善财政增收考核激励办法，充分调动乡镇培植财源、挖掘潜力的主动性、积极性；加快区内闲置国有资产、低效国有资产处置变现，有效盘活国有资产。
（二）控支出。打破财政支出固化格局，进一步优化支出结构，树立过“紧日子”的思想，严格压缩一般性支出，集中财力保障教育、医疗卫生、社会保障、巩固拓展脱贫攻坚成果等社会公共服务需求，推进社会事业发展；支持推动星云湖“四退三还”，加强生态环境保护，构建绿色发展体系；贯彻乡村振兴战略，推动实施星云湖南岸“乡村示范区”建设，推进乡村振兴；全力保障“三农”支出，促进农业农村发展，推动农业高质量发展；实施5个“一事一议”财政奖补项目、5个彩票公益金项目，改善农村基础设施和发展条件。
（三）盘存量。继续做好存量资金盘活工作，做好预算单位专户资金统筹和拨付工作，清理盘活存量资金5,000万元，切实加大存量资金、资产盘活力度，优化财政资源配置，提升财政资金资产使用效益，集中财力保障民生支出需求，促进积极的财政政策更加积极有为。
（四）防风险。加强政府性债务管理，严控政府债务增量，防控债务风险；多措并举化解债务，通过年度预算安排、向上争取置换债券、再融资债券等方式多渠道筹集资金，确保政府债务还本付息，维护政府信用；坚决遏制隐性债务增量，杜绝任何形式的违法违规举债担保行为，确保隐性债务在清理核实的基础上只减不增；开展债务风险监控，及时根据债务变化情况，对债务风险指标进行全面评估，采取有效措施防范预警风险。
（五）强争取。进一步调整优化争取资金考核指标体系，充分调动各部门向上争取专项资金积极性，争取更多项目和资金支持江川经济社会各项事业发展；积极组织申报专项债券发行，全年争取发行专项债券6亿元。推进项目库建设，建立项目储备和前期准备、评估、遴选等工作机制，安排项目前期费2,000万元，做到储备一批、争取一批、建设一批、接续一批公益性建设项目。
（六）促改革。推进全面预算绩效管理，完善全过程、全方位、全覆盖绩效管理体系，注重绩效评价结果运用，充分发挥资金使用效益；配合做好事权与支出责任划分改革，对未明确的事权，争取挤进中央或省市盘子，减轻区级财政压力；认真履行国有企业出资人监管职责，加强国有企业监管，提高国有资本运营效益；进一步深化国有企业改革，加快国有资本布局优化和结构调整，推动国有企业战略性整合重组，完善公司法人治理结构，放大国有资本功能，防范化解债务风险，促进国有企业实体化市场化转型发展；继续完善国有企业退休人员社会化管理制度，确保国有企业退休人员移交后待遇上有保障、生活上有关怀、心理上有归属。
（七）重监督。强化预决算公开，不断拓展公开内容和范围，全面提高预算透明度；加强预算单位实有资金账户动态监控，确保财政资金安全、规范、高效使用；规范PPP项目，强化项目管理，把PPP项目财政支出责任严格控制在可承受范围之内；严格执行厉行节约各项规定，确保“三公”经费只减不增；规范政府采购行为，提高采购资金节约率；围绕民生资金重点领域，加强财政监督，坚决制止和纠正违反财经纪律的行为，确保财政资金规范使用。
各位代表，2021年财政工作形势复杂、任务艰巨，我们将在区委的坚强领导下，在区人大的法律监督、工作监督和区政协的民主监督下，以饱满的激情、创新的思维、务实的担当，认真落实本次大会决议，努力完成各项工作任务，为江川美丽滨湖花园城市建设作出更大贡献！
名词解释
“三公”经费：是指各部门安排用于因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费用之和。
预算稳定调节基金：是指为保持年度预算的稳定性和财政政策的连续性，由政府设立，按规定范围筹集，专门用于调节和平衡年度一般公共预算运行的财政储备资金。
调入资金和调出资金：是指运用调入方式进行资金调拨。调入资金是指未纳入当年年度预算收入，而直接用于平衡年度预算的其他资金。公共财政预算可从基金预算及其他资金调入，基金预算可从其他资金调入。被调方作调出资金处理。调入、调出两方匹配对应。
“紧平衡”：今后一段时间，财政整体上面临减收增支压力，财政运行仍将处于“紧平衡”状态。在这种情况下，单纯靠扩大财政支出规模来实施积极的财政政策行不通，必须向内挖潜，坚持优化结构、盘活存量、用好增量，提高政策和资金的指向性、精准性、有效性，确保财政经济运行可持续。
预备费：《预算法》第四十条规定“各级一般公共预算应当按照本级一般公共预算支出额的百分之一至百分之三设置预备费，用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”。
置换债券：经国务院批准，从2015年开始，发行一定额度的地方政府债券置换清理甄别后应纳入预算管理的地方政府存量债务，这部分地方政府债券称为置换债券。
再融资债券：再融资债券是指省、自治区、直辖市政府（含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府）为偿还到期地方政府债券而发行的地方政府债券，即“借新还旧”债券。
专项债券：是地方政府债券的一种，指为了筹集资金建设某专项具体工程而发行的债券。
财政存量资金：是指收入已经发生、尚未安排预算，或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体为上级财政下达连续两年未使用完毕的结余资金，区本级安排在一年内未使用完毕的结余资金，项目竣工形成的结余资金。
