（陕西省）关于延安市子长市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于子长市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
各位代表：
受市人民政府委托，现将子长市2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案书面报告如下，请予审议，并请各位政协委员和其他列席同志提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对经济下行压力和新冠肺炎疫情影响，在市委的坚强领导和市人大、市政协的监督支持下，全市财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神以及习近平总书记来陕考察重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，着力做好“六稳”工作、落实“六保”任务，围绕财政工作目标，凝心聚力，攻坚克难，扎实工作，为全市经济社会发展提供了坚强有力的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，全市一般公共预算收入完成60,103万元，较上年下降15.25%，减收10,813万元，其中:税收收入44,234万元，较上年下降18.35%，减收9,940万元；非税收入15,869万元，较上年下降5.21%，减收873万元。
2020年，全市一般公共预算支出完成237,243万元，完成年初预算数的94.33%，较上年下降12.07%,减支32,560万元，较好地完成了支出预算任务。具体支出情况:一般公共服务支出25,256万元，国防与公共安全支出10,613万元，教育支出41,286万元，科学技术支出400万元，文化旅游体育与传媒支出2,914万元，社会保障和就业支出42,097万元，卫生健康支出19,665万元，节能环保支出8,717万元，城乡社区支出14,042万元，农林水支出45,285万元，交通运输支出6,946万元，资源勘探信息等支出2,111万元，商业服务业等支出872万元，自然资源海洋气象等支出1,241万元，住房保障支出8,949万元，粮油物资储备支出195万元，灾害防治及应急管理支出3,199万元，债务付息支出3,439万元，债务发行费用16万元。
全市一般公共预算收入60,103万元，上级补助收入187,088万元（其中：税收返还5,631万元，一般性转移支付99,593万元，专项转移支付81,864万元），一般债券转贷收入3,778万元，转贷再融资债券收入10,130万元，政府性基金调入3,000万元，国有资本经营预算调入2万元，上年结余2,294万元。全市收入总计266,395万元。
全市一般公共预算支出237,243万元，上解上级支出15,258万元（其中：事业单位经费上划492万元，法院、检察院基数上划1,759万元，石油钻采企业经营收益上解5,086万元，划解保基本稳定调节基金5,396万元，企业基本养老金上解266万元，扣缴水污染补偿费1,486万元，上解城乡居民基本医疗保险事权划分基数507万元，金融保险业增值税及其附征、水资源税基数上划159万元，援藏资金上解36万元，其他上解71万元）,地方政府债券还本支出10,130万元。全市支出总计262,631万元。
收支相抵，年终结转结余3,764万元。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，全市政府性基金预算收入完成12,800万元，较上年增长46.96%，增收4,090万元。全市政府性基金预算支出完成27,127万元，较上年增长145.63%，增支16,083万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年，全市社会保险基金预算收入完成18,120万元，上年结余21,618万元，全市社会保险基金预算支出完成23,134万元，年末滚存结余16,604万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年，全市国有资本经营预算收入完成1,352万元,较上年增长100%，增收1,352万元。国有资本经营预算支出完成1,352万元，较上年增长100%，增支1,352万元。
（五）转移支付收入情况
2020年，上级下达我市转移支付资金181,457万元，较上年减少2,828万元。其中：一般性转移支付99,593万元，专项转移支付81,864万元。
（六）全市政府债务管理情况
严格按《预算法》要求，全面推行地方政府债务限额管理。2020年，延安市核定我市地方政府债务限额152,877万元，其中:一般债务限额112,152万元，专项债务限额40,725万元。截至2020年底，全市政府债务余额129,977万元，未超过上级下达的政府债务法定限额，其中：一般债务余额106,042万元，专项债务余额23,935万元。政府债务限额余额22,900万元，其中：一般债务限额余额6,110万元，专项债务限额余额16,790万元。
以上数据为决算初步汇总结果，按程序报延安市财政局批复后，报请市人大常委会审查批准。
二、2020年财政主要工作情况
（一）着力提升财政保障能力。面对经济下行和新冠疫情影响，财税部门主动作为，狠抓财政收入组织工作，全市一般公共预算收入从去年5月份企业全面复工复产后，降幅逐月收窄，做到了依法征收，应收尽收。2020年，我市一般公共预算收入完成60,103万元，占年初预算75,867的79.22%。一是严格税收征管。在全面落实更大规模减税降费政策的同时，健全收入征管体系，积极开展专项清查活动，夯实税管基础，实现源头控管，严防税收“跑、冒、滴、漏”，努力提高税收收入质量。二是提升非税征管效率。2020年，我市完成了陕西省非税电子化基础资料的收集、社团会费电子票据改革和水土补偿费、人防异地建设费等四项非税收入划转税务部门征收的工作，为开展非税征管工作奠定了良好的基础。同时，为进一步加强石油开发费征缴工作，积极与延长石油集团沟通对接，多次向上级财政部门汇报石油开发费征缴出现的新问题，较好完成了石油开发费征缴入库，2020年共征缴10,585.95万元。三是全力以赴向上争取资金。主动做好政策动向分析，以产业发展和基础设施建设为重点，有针对性地筛选储备符合条件的项目，并根据政策变化不断补充调整新项目，提高项目资金申报的有效性和精准性。2020年，我市共争取一般转移支付99,593万元，特殊转移支付资金10,722万元，抗疫特别国债资金10,774万元，新增一般债券3,778万元，新增专项债券6,800万元，再融资债券10,906万元，为保障民生和重大项目提供了强有力的资金支持。四是积极开展盘活财政存量资金工作。财政部门把盘活财政存量资金作为弥补财政减收、增强财政保障能力的重要举措，2020年共清理收回财政存量资金11,405.81万元，统筹用于脱贫攻坚、疫情防控、落实“六稳”“六保”任务等经济社会发展急需资金支持的领域，最大限度地发挥了财政资金的使用效益。
(二)着力强化民生保障能力。增进民生福祉是发展的根本目的，我市坚持尽力而为、量力而行，2020年民生支出达19.24亿元，占一般公共预算支出的81%，保证全市人民有更多获得感。一是全力兜牢“三保”底线。严格落实中央关于“六稳”“六保”的工作要求，全力“保工资、保运转、保民生”。二是持续加大教育投入。全年教育投入78,367万元，其中：用于落实学前一年到高中免学费、贫困生资助、中小学全面旱改水厕，优先落实教育助学政策41,286万元；2020年通过融资和向上争取累计投资37,081万元用于支持子长中学新校区、党校新校区和芽坪幼儿园建设，保障了教育重点项目的资金需求。三是优先保障疫情防控资金。通过加强库款形势分析研判，有序规范组织资金调度，开通“绿色通道”加快资金拨付流程等方式，做到第一时间响应、第一时间参与、第一时间落实，及时足额支付疫情防控资金1,710.115万元（其中：疫情防控资金909.285万元；疫情防控救治体系建设488.39万元；复工复产资金312.44万元）。四是社会保障强劲有力。全年拨付资金42,097万元，加大对就业创业的支持力度，促进退役军人、大学生、残疾人就业。稳步提高社会救助、抚恤优待标准，落实城乡居民低保、医疗保险、大病救助、廉租住房货币补贴等政策。
（三）全力支持打好三大攻坚战。一是重点保障决战决胜脱贫攻坚。2020年是脱贫攻坚战的收官之年，我市立足建立与脱贫攻坚需求和财力相适应的投入机制，做到预算投入不减，为全面完成脱贫攻坚目标任务提供坚实财政保障。共拨付各级财政扶贫专项资金16,923万元(中省资金6,569万元，市级资金5,554万元，本级资金4,800万元）。二是积极防范化解地方政府债务风险。通过严控政府债务增量，稳妥处置政府债务存量，处理好减税降费和防范债务风险的关系，将债务指标控制在合理区间。印发了《子长市政府性债务管理问责暂行办法》，完善债务风险监测机制，严格落实政府隐性债务化解方案，2020年，共偿还政府债券到期本金11,100万元，其中：通过发行再融资债券偿还10,906万元，通过本级财政预算安排偿还194万元，超额完成了化解任务，坚决守住不发生系统性、区域性风险底线。三是支持打好污染防治攻坚战。认真落实各级关于生态文明建设和污染防治的重大决策部署，在打赢蓝天、碧水、青山、净土四大保卫战、深化农业农村污染治理等方面加大资金投入和监督管理力度。2020年，我市用于水污染防治、土壤污染防治和农村人居环境整治等污染防治支出达20,305.31万元。
（四）持续加强财政管理。一是全面实施预算绩效管理。制定出台了《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》，对全市各部门2019年度财政项目开展了绩效自评工作，涉及148个项目113,399万元，占财政预算项目支出的66.89%，并委托第三方机构对9个财政支出项目评价和1个部门进行整体评价，涉及金额26,846万元，占2019年财政预算项目支出的23.67%。二是管好用好财政直达资金。加强对直达资金的下达、支付等全过程的监控，确保资金直达基层、直接惠企利民。2020年，我市共支付相关单位直达资金43,468.76万元。三是进一步强化财政投资评审工作，提高财政资金使用效益。2020年，共完成评审项目256个，送审金额150,236.96万元，审定金额115,968.59万元，审减金额34,268.37万元，平均审减率22.81%。四是加强国有资产管理。按照上级要求，对全市行政事业单位资产进行了清查，实现资产管理与预算管理、财务管理相结合。全市行政事业单位国有资产管理折旧后资产账面数总计124,285.53万元，其中：行政单位国有资产60,259.73万元，事业单位国有资产64,025.80万元。将中小企业融资担保有限责任公司性质变更为国有独资企业，注册资本增至1亿元。
（五）有序推进财政管理改革。一是坚决贯彻预决算公开制度，强化支出管理。严格按照预决算公开要求，进一步完善预决算公开制度，明确责任，健全机制，完善措施，除涉密信息外，政府预决算、59个部门2020年预算和64个部门2019年决算等信息按照“四个统一”（公开时间统一、公开平台统一、公开内容统一和公开格式统一）要求在市政府门户网站集中向社会公开，及时保障了群众对财政预决算的知情权、参与权和监督权。二是全面推行政府采购云平台。2020年1月1日，政府采购云平台在我市全面上线，该平台上线极大方便了采购单位的政府采购服务，全面实现了线上操作，真正做到了政府采购的公开、公平、公正。2020年全年累计共采购120次，预算采购资金16,299.03万元，实际采购资金16,200.74万元，节约资金98.29万元。三是深化预算管理一体化改革。组织预算单位分层次、分批次参加了省财政厅举办的财政云预算管理一体化系统部门预算编制业务培训会，为预算管理一体化核心业务上线打下坚实的基础。完成了预算单位的基础信息归档工作和省级项目储备和2021年预算编制工作。四是完善基层财政管理体制。按照省委编办、省财政厅《关于进一步调整和完善乡镇（街道）财政管理工作的通知》要求，我市共设立8镇1街道9个财政所，配齐5名财政所所长，并对102名基层财政工作人员进行了轮岗，进一步调优配强了基层财政工作人员，确保了基层财政工作的顺利开展，财政资金“最后一公里”监管得到加强。
各位代表，回顾过去的一年，财政工作取得的成绩，是市委统揽全局、正确领导的结果，是市人大、市政协及人大代表、政协委员监督指导、大力支持的结果，是全市各级各部门和全市人民艰苦奋斗、共同努力的结果。同时，我们也清楚地认识到预算执行和财政工作中存在的问题和不足：受经济下行和减税降费政策影响，财政增收困难加大；税收占比仍然偏低，财政收入质量还需进一步提高；财政收支矛盾仍然比较突出，财政运行风险压力较大；财政支出结构有待进一步优化，资金使用绩效和财政管理水平有待进一步提高。针对问题和矛盾，我们将进一步深入研究，采取针对性措施认真加以解决，为促进我市经济社会平稳发展做出新的更大的贡献。
三、2021年财政预算安排草案
2021年，全市财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记来陕考察重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，科学精准实施宏观政策，努力保持经济运行在合理区间，坚持扩大内需战略，强化科技战略支撑，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。
（一）一般公共预算
按照上述指导思想，本着积极稳妥的原则以及结合我市国民经济、社会发展预期目标和预算编制的总体要求，并充分考虑财税政策调整的增减因素，2021年全市一般公共预算收入按增长26.86%安排，收入预期目标为76,247万元。其中：税收收入63,456万元，较上年增长43.5%；非税收入12,791万元，较上年减少19.4%。
2021年，全市一般公共预算支出计划安排271,360万元，较上年实际支出增长14%。具体支出情况：一般公共服务支出27,952万元，国防与公共安全支出10,413万元，教育支出42,647万元，科学技术支出620万元，文化旅游体育与传媒支出5,057万元，社会保障和就业支出44,295万元，卫生健康支出21,722万元，节能环保支出9,092万元，城乡社区支出11,818万元，农林水支出49,166万元，交通运输支出11,396万元，资源勘探信息等支出1,595万元，商业服务业等支出844万元，金融支出48万、自然资源海洋气象等支出1,515万元，住房保障支出6,571万元，粮油物资储备支出460万元，灾害防治及应急管理支出3,504万元，预备费2,800万元，债务付息支出3,333万元,其他支出16,512万元。
（二）政府性基金预算
2021年，全市政府性基金收入计划安排6,140万元，政府性基金支出计划安排8,340万元。
（三）社会保险基金预算
我市各类社会保险基金实行延安市市级统筹，由延安市市级统一编制，所需资金在一般公共预算中予以安排，故不编制社会保险基金预算。
（四）国有资本经营预算
2021年，全市国有资本经营收入计划安排9,499万元，主要来源于石油石化企业利润收入。2021年国有资本经营收入9,499万元全部调入一般公共预算统筹安排。
（五）转移支付预算
2021年，预计中省延安市下达我市转移支付资金176,919万元，其中：一般性转移支付96,919万元，专项转移支付80,000万元。
（六）“三公”经费预算
2021年，全市“三公”经费预算安排836万元，其中：公务接待费232万元，因公出国（境）费预算安排0万元，公务用车运行维护费预算安排604万元。
四、2021年财政重点工作
2021年，是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，也是我们党成立100周年，做好财政工作意义重大。为了完成上述预算目标任务，重点做好以下五个方面工作。
（一）强化组织收入工作。一是坚持把组织收入工作放在财政工作的首要位置，继续强化与税务部门协作，对重点税源、零星税源齐抓共管。二是密切关注经济走势，针对疫情的不确定性和能源价格动荡等复杂因素，科学分析研判，加强财政收入和支出预测，确保实现全年收支平衡。三是加快推进政府非税收入电子化征缴平台建设，不断规范非税收入管理，强化征收力度，确保足额入库。
（二）加大向上争取力度。一是积极与省财政厅对接，将我市财政自给能力低、财政平衡脆弱的实际困难向上级反映，争取在基本财力、区域发展和其他补助等方面有所增长，全力实现“六保”“六稳”。二是协调各部门做好项目前期准备工作，加大申报力度，争取更多项目资金。三是主动适应新常态，密切跟踪财政政策调整动向，加强政策研究，努力争取稳投资、促消费、惠民生、补短板的重大项目在我市落地。
（三）做好财政保障工作。一是做好重点保障。积极盘活财政存量资金，加大财政资金统筹力度，保障好教育、文化、养老、社保等各项民生事业发展和重点项目建设。二是大力支持乡村振兴。健全乡村振兴战略多元投入机制，坚持方向不变、力度不减，加大农业农村投入，全面提升乡村人居环境和公共服务水平。三是持续支持打赢污染防治攻坚战。落实好生态环保相关优惠政策，重点支持打好蓝天、碧水、净土、青山保卫战。四是不断防范化解地方政府隐性债务风险。坚决遏制隐性债务增量，妥善处置隐性债务存量，严格执行化债计划，确保完成年度隐性债务化解任务。
（四）提高资金使用效益。一是加强预算绩效管理。加快推进全面实施预算绩效管理，将绩效目标设置作为预算安排的前置条件，建立完善绩效评价结果应用机制，提高财政资金配置使用效益。二是严格执行《延安市政府采购制度改革实施意见》，推进政府采购预算编制精细化管理，理顺采购人、评审专家、采购代理、供应商和监管部门的权力与责任，做好采购人内控机制建立、政府采购营商环境优化等重点环节工作。三是完善政府投资评审制度，优化财政评审流程，缩短项目评审时间，推进评审效率提速。四是规范“一卡通”管理。全面运行财政惠民补贴“一卡通”新系统，扩展惠民发放范围，做好信息审核、资金发放、公示公开等各项工作，确保各项政策执行到位。
（五）深化财政各项改革。一是继续推进镇（街道）财政所体制机制改革，加大硬件设施改造，加强干部队伍建设，完善各项规章制度，实现财政所标准化建设。二是依托陕西“财政云”稳步推进财政预算管理一体化改革，完成预算管理一体化对标改造建设工作，扎实做好2021年部门预算编制工作。做好“财政云”预算指标账、决算和报告等模块的上线运行保障工作。同时，加大对预算单位财务核算的指导服务和监督检查力度，提高财务管理水平。三是落实好向同级人大常委会报告国有资产管理情况制度，进一步加强国有资产日常管理，规范国有资产配置秩序，提高资产配置科学性与合理性，加快对闲置资产的处置，提升资产效益，严防资产流失。
各位代表，2021年财政工作任务艰巨、责任重大，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委的坚强领导下，认真落实市人大各项决议，主动接受市人大、市政协监督，开拓进取，埋头苦干，策马加鞭，奋力赶超，努力完成各项财政工作目标任务，以优异成绩迎接建党100周年，为市域经济发展做出新的更大的贡献！
