（甘肃省）关于武威市古浪县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
关于古浪县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告
——2021年1月15日在古浪县第十七届人民代表大会第六次会议上
古浪县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现向大会报告全县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2020年全县财政预算执行情况
2020年，全县财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持新发展理念，坚持推进高质量发展，认真落实县委、县政府决策部署，积极应对疫情冲击，统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全力抓好组织收入，优化调整支出结构，深化财政管理改革，着力防范和化解政府债务风险，财政运行质量稳步提升。
（一）一般公共预算执行情况。
县十七届人大五次会议批准的2020年全县一般公共预算收入为2.10亿元。实际完成一般公共预算收入2.13亿元，占预算的101.6%，增长7.65%。其中：税收收入1.47亿元，占预算的100.18%，占一般公共预算收入的69%，增长7.35%；政府非税收入0.66亿元，占预算的104.83%，占一般公共预算收入的31%，增长8.32%。
县十七届人大常委会第三十八次会议批准将2020年全县一般公共预算支出调整为47.83亿元。实际完成一般公共预算支出47.94亿元，占变动预算的100%，增长12.07%。其中：一般公共服务支出1.80亿元、国防支出185万元、公共安全支出0.89亿元、教育支出7.58亿元、科学技术支出673万元、文化旅游体育与传媒支出0.77亿元、社会保障和就业支出5.01亿元、卫生健康支出2.82亿元、节能环保支出3.18亿元、城乡社区支出3.08亿元、农林水支出15.97亿元、交通运输支出2.85亿元、资源勘探信息等支出0.20亿元、商业服务业等支出824万元、金融支出706万元、自然资源海洋气象等支出0.15亿元、住房保障支出2.20亿元、粮油物资储备支出0.15亿元、灾害防治及应急管理支出0.19亿元、一般债务付息支出0.64亿元、一般债务发行费支出17万元、其他支出0.14亿元。
当年全县总收入为50亿元，其中:一般公共预算收入2.13亿元、上级补助收入43.61亿元（其中返还性收入0.34亿元、一般性转移支付收入31.75亿元、专项转移支付收入11.52亿元）、调入资金1.88亿元、地方政府一般债务转贷收入2.38亿元。全县总支出为50亿元，其中：一般公共预算支出47.94亿元、上解支出0.38亿元、地方政府一般债务还本支出0.89亿元、安排预算稳定调节基金0.79亿元。当年实现收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况。
政府性基金总收入8.93亿元，其中：政府性基金预算收入1.88亿元、上级补助收入1.28亿元、专项债券5.77亿元。政府性基金总支出8.56亿元，其中：政府性基金预算支出7.25亿元、专项债券还本支出1.30亿元、调出资金134万元。当年政府性基金结余0.37亿元。
（三）国有资本经营预算执行情况。
国有资本经营上级补助收入3万元，国有资本经营支出3万元。
（四）社会保险基金预算执行情况。
社会保险基金收入7.39亿元，占预算的96.22%。社会保险基金支出6.67亿元，占预算的98.96%。
（五）政府法定债务情况。
省财政厅核定我县2020年政府法定债务限额31.97亿元，其中: 一般债务限额18.77亿元、专项债务限额13.2亿元。当年发行地方政府再融资债券1.97亿元，新增地方政府债务6.5亿元（其中一般债券1.58亿元、专项债券4.6亿元、外债转贷0.32亿元）。偿还到期政府债务本金2.59亿元，其中：一般债券0.89亿元、专项债券1.30亿元、外债转贷0.40亿元。年末政府法定债务余额29.81亿元，其中：一般债务16.79亿元、专项债务13.02亿元，债务率53%，债务等级绿色，政府法定债务控制在限额以内。
各位代表，2020年财政收支执行最终决算数据待省财政厅汇审批复后，我们将按法定程序专题向县人大常委会报告。
（六）主要工作措施。
一是落实财政职能作用，坚决打赢疫情防控阻击战。把新冠肺炎疫情防控作为最重要、最紧迫的工作来抓，加强应对疫情财税政策保障，全力支持抗击新冠肺炎疫情，累计投入疫情防控财政资金0.63亿元，落实疫情防控一线人员慰问金47.4万元，有效保障了疫情防控物资购置、应急防控体系运转、疫苗采购等方面的资金需求。坚持特事特办、急事急办，对使用财政性资金采购疫情防控相关货物、工程和服务的，建立“绿色通道”，由单位自行组织采购，确保防控物资及时到位。加强应急防控救援能力建设，安排县医院高压氧治疗中心及附属配套工程建设资金0.32亿元、新冠病毒核酸检测实验室建设及设备采购资金360万元、县妇计中心医疗设施设备改造提升资金411万元。
二是加强财政收支管理，全面提升财政保障能力。面对严峻复杂的收入形势，财税部门及执收执罚单位主动作为，攻坚克难，坚持依法从严治税，强化收入调度，采取有效措施促增收、保增长，全县财政收入稳定增长，一般公共预算收入增长7.65%，大口径财政收入增长15.33%。加大对上汇报衔接力度，抢抓国家及省市支持疫情防控、脱贫攻坚、民营经济发展等政策机遇，争取上级特殊转移支付1.2亿元、抗疫特别国债2.1亿元、新增债券6.18亿元、专项资金11.52亿元，财政保障能力不断增强。
三是强化政策保障和资金支持，确保经济社会平稳健康发展。坚持“放水养鱼”，认真贯彻落实各项减税降费政策，坚决落实党中央、国务院和省委、省政府关于“六稳”“六保”工作部署，充分发挥财政政策和资金引领推动作用，积极帮助企业纾困解难，新增减免税费3646万元，落实中小企业发展资金139万元、市场经营主体吸纳贫困劳动力稳定就业补助资金95万元、电子商务专项资金174万元、企业科研创新补助资金85万元、9户参加复工复产企业疫情防控综合保险保费财政奖补资金2.34万元、1户外贸企业结构调整奖补资金7万元，为正阳、德青源、绿润等3户省级疫情防控重点保障企业落实贷款贴息56.36万元、40户个体工商户减免房租7.8万元，清理拖欠民营企业中小企业无分歧账款5.17亿元，全力稳企业、稳经济、稳发展，努力把疫情对经济社会发展的影响降到最低。
四是兜牢“三保”底线，全面落实“六保”任务。牢固树立“过紧日子”思想，大力压减一般性支出和“三公”经费预算，调减非刚性、非急需支出，通过优化支出结构、盘活存量资金等方式，集中财力优先保障“三保”支出需求。制定保基层运转工作方案，着力提升财政保基层运转保障能力。加强部门协同配合，充分发挥财政职能作用，切实做好保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定等工作。全县民生支出43.79亿元，占一般公共预算支出的91.34%；“三公”经费支出648.25万元，同比下降12.29%。
五是聚焦重点任务，支持打好三大攻坚战。坚持把脱贫攻坚作为第一政治任务，加大脱贫攻坚财政投入，安排县级财政专项扶贫资金0.85亿元，比上年增加500万元，占当年一般公共预算收入增量的33%。到位各级财政专项扶贫资金5.54亿元，统筹整合财政涉农资金7.04亿元，争取天津帮扶资金0.59亿元，落实脱贫攻坚三年实施方案项目资金0.85亿元。坚持把防范化解重大风险作为第一要务，严格执行地方政府债务限额和预算管理制度，坚持“开前门，堵后门”，进一步规范举债融资行为，偿还政府法定债务2.59亿元。健全债务风险防范长效机制，加大政府隐性债务化解力度，完成当年化解计划。坚持把生态环境保护作为第一生命线，加大生态环保和污染防治投入力度，祁连山山水林田湖草生态保护修复工程完成投资8.99亿元，争取实施总投资0.58亿元的规模化防沙治沙试点项目，落实退耕还林还草、城乡环境卫生整治、污水和垃圾处理、厕所革命等资金5.21亿元，全县生态环境质量持续改善。
六是深化财政改革，提升财政管理水平。预算管理改革稳步推进，按照统筹兼顾、突出重点，量力而行、尽力而为的原则，将所有财政性资金收支全部纳入预算管理，主动接受县人大监督。深入推进财政预决算信息公开，不断提高财政运行透明度。扎实推进预算绩效管理，预算单位全面开展绩效自评，对8个部门整体支出和重点项目开展绩效再评价，保证财政资金使用效益。国库集中支付全面实现电子化管理，全年累计支付资金46.36亿元；发放惠民惠农财政补贴资金69项5.60亿元，财政支付时效不断提高。国有企业改革稳步推进，国有企业退休人员社会化管理工作全面完成。非税收入电子化征缴系统上线运行。严格政府采购管理，积极推进网上采购，政府采购更加便捷高效。
七是加强财政资金监管，提高资金使用绩效。加强财政资金运行监管，坚持关口前移，严把资金分配、拨付、支出等关键环节审查，从源头上确保资金安全运行。加强特殊转移支付机制资金监管，建立直达资金管理台账，及时将指标、支付、惠企利民补贴等相关信息导入监控平台，强化日常监管和重点监控，确保直达资金安全规范落地见效。加强扶贫资金监管，严格落实扶贫资金县级报账制和国库集中支付制度，制定统筹整合使用财政涉农资金、扶贫资产管理、扶贫项目资金绩效目标跟踪监控等制度办法，建立扶贫资金管理清单，实行全流程监控，录入扶贫资金监控平台项目107个9.28亿元。对2020年财政专项扶贫资金、天津帮扶资金进行中期绩效评价，对2019年19个重点扶贫项目进行绩效再评价，涉及资金5.54亿元。加强国有资产资源管理，清理盘活行政事业单位闲置和存量资产，开展县属国有企业突出问题专项治理，健全完善国有企业运行机制，提升国企资本监管能力和水平，确保国有资产充分发挥效益。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，当前全县财政工作中还存在一些困难和问题，主要是：受经济下行、疫情冲击、减税降费等多重因素叠加影响，财政增收压力大，增速放缓，增长乏力；重大基础设施建设、民生领域补短板、经济发展提质增效等重点领域刚性支出增加，财政收支矛盾突出；政府债务负担较重，防范化解政府债务风险任务艰巨；财政监督和绩效管理工作还需加强，绩效评价导向作用发挥不够，财政资金使用效益仍需提高。对此，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，积极研究对策，采取有力措施，努力加以解决。
二、2021年财政预算草案
2021年全县财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，以及中央、省、市、县经济工作会议精神，深入落实习近平总书记对甘肃重要讲话指示精神，围绕县委重大决策部署，立足新发展阶段，坚定不移贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，积极融入以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，认真落实提质增效、更可持续的积极财政政策，加强财政资源统筹，加大优化支出结构力度，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实政府“过紧日子”要求，深化预算管理制度改革，强化预算约束和绩效管理，严格政府债务管理，增强国家重大战略任务和县委、县政府重大决策部署落实保障，实现经济行稳致远、社会安定和谐，为“十四五”开好局、起好步。
2021年预算编制的原则是：收入预算坚持实事求是、科学预测，与经济社会发展水平相适应，与积极财政政策相衔接。支出预算坚持优化结构，突出重点，强化零基预算理念运用，坚持政府“过紧日子”，进一步压减一般性支出，把有限的财政资金用在刀刃上，加大重点领域和刚性支出保障力度；加强财政资源统筹，盘活存量，用好增量，深入挖掘潜力；突出绩效导向，将绩效管理实质性嵌入预算管理流程，加强绩效评价结果应用，大力削减或取消低效无效支出；增强财政可持续性，坚持尽力而为、量力而行，合理确定民生支出标准，加强重大建设项目财政承受能力评估，依法依规使用政府债券资金，积极稳妥化解政府隐性债务存量。
（一）县级一般公共预算（草案）。
全县一般公共预算收入2.24亿元，增长5%，其中：税收收入1.54亿元、政府非税收入0.70亿元。上级补助收入26.56亿元，其中：税收返还性收入0.34亿元、一般性转移支付收入21.10亿元、专项转移支付收入5.12亿元，预计新增财力和新增一般债券、调入资金等3.69亿元，动用预算稳定调节基金0.79亿元，收入总计33.28亿元。相应安排支出33.28亿元，其中：一般公共预算支出32.84亿元、上解支出0.35亿元、一般债务还本支出914万元。
一般公共预算支出安排情况：
1.指定用途一般性转移支付收入和专项转移支付收入安排支出9.14亿元。
2.重点生态功能区转移支付收入安排支出1.24亿元，分别用于县级山水林田湖草生态保护修复、水环境治理PPP项目政府购买服务、城镇污水处理第三方运营服务、城区环卫一体化委托服务、集中供热基础设施建设、设施农牧业补助及农村道路建设等项目。
3.土地指标跨省域调剂收入安排支出3.15亿元，分别用于黄花滩生态移民易地扶贫搬迁项目、农村饮水安全工程维修养护、农业保险保费补贴、贫困村基础设施建设、棚户区改造、绿洲生态移民小城镇建设、贫困劳动力就业奖补、国土空间总体规划编制、土地平整、耕地质量改良提升等项目。
4.县级其他可支配财力安排支出19.31亿元，其中：基本支出13.57亿元，分别是人员经费12.80亿元、公用经费0.77亿元；项目支出5.34亿元，主要是政府债务还本付息支出及重点项目支出；预留预备费0.40亿元。
（二）政府性基金预算（草案）。
政府性基金预算收入2.03亿元，上级补助收入514万元，上年结余0.37亿元，收入总计2.45亿元。相应安排政府性基金预算支出2.45亿元。
（三）社会保险基金预算（草案）。
社会保险基金预算收入7.97亿元，增长7.84%。社会保险基金预算支出7.19亿元，增长7.89%。
（四）国有资本经营预算（草案）。
国有资本经营预算上级补助收入6万元，安排国有资本经营预算支出6万元。
（五）直达资金分配使用方案（草案）。
上级提前下达我县直达资金4.6亿元，其中县级基本财力保障机制奖补资金1.77亿元，统筹用于“三保”支出；其他直达资金2.83亿元为指定用途的一般性转移支付收入，主要安排用于教育支出1.35亿元、社会保障和就业支出0.48亿元、医疗卫生支出0.27亿元、农林水支出0.73亿元。
（六）政府债务还本付息情况。
2021年政府债务到期本金914万元，为一般债券本金；需偿还政府债务利息1.03亿元，其中：一般债券利息0.54亿元、专项债券利息0.49亿元。
需要说明的是，2021年一般公共预算中，收入预算已包括上级一般性转移支付补助基数、提前下达的专项转移支付和部分预计调入一般公共预算的资金等，执行中随着上级补助和政府债券增加，支出预算也将相应增加。同时，按照尽力而为、量力而行和收支平衡的原则，安排必要刚性支出后，受财力所限，还有部分重点支出无法列入年初预算，我们将通过争取新增转移支付和政府债券、盘活财政存量资金等措施，积极筹措资金，努力加以解决。
三、2021年重点工作
（一）积极培植财源，做大做优财政“蛋糕”。坚定不移落细落实国家减税降费、支持民营企业中小企业发展等优惠政策措施，把减税降费的减法变成培植财源、扩大税基的加法，让企业轻装上阵、发展壮大，夯实财政增收基础。充分发挥财政政策和资金导向作用，加大工业园区、重点企业和重点项目支持力度，增强财政经济发展动力，推动县域经济发展。聚焦现代农业、生态工业、文化旅游、生态环保等产业，充分发挥财政资金的杠杆效应和财政政策的激励导向作用，打好财政政策“组合拳”，推动一二三产业融合发展。创新财政投入方式，支持支柱产业做大做强和科技创新，推动产业链供应链优化升级，增强市场竞争力。积极应对疫情影响，统筹财政资源，着力保障县委重大决策部署落实，加大对重点领域和薄弱环节的支持力度，提高资金使用效益，全力稳企业、稳经济、稳发展。
（二）依法从严治税，确保财政收入稳定增长。强化税收征管，加强经济形势和税源分析，健全社会综合治税机制，全面推进非税收入电子化征缴，优化纳税服务，规范税收秩序，挖掘增收潜力，依法依规组织收入，确保收入“颗粒归仓”。以促进财政可持续发展为目标，积极向上汇报争取转移支付增量，提高公共财政保障能力。紧盯国家和省市产业政策和投资导向，力争将更多项目列入国家和省市“十四五”规划，努力争取上级财政在政策、项目和资金上给予倾斜支持。紧盯中央增加专项债券和扶持新基建投资等政策机遇，坚持“资金跟着项目走”，围绕全县重点项目、重点领域、重点任务，积极申报争取政府债券项目，充分发挥债券资金稳投资、扩内需、调结构、补短板作用。
（三）聚焦提质增效，兜牢兜实“三保”底线。坚持把“三保”作为财政工作最根本的出发点和落脚点，确保“三保”支出在预算安排和资金支出中的优先顺序，牢牢兜住“三保”底线。牢固树立“过紧日子”思想，坚持量入为出、有保有压，全面实施零基预算，调整优化支出结构，科学配置财政资金资源，大力压减一般性支出和非急需非刚性支出，集中财力办大事。把“六保”作为“六稳”工作的着力点，强化预算刚性约束，加快财政资金支出进度，切实提高财政资源配置效率和使用效益，促进经济社会平稳运行。坚持以人民为中心的发展思想，全力保障省市县为民办实事顺利实施，以普惠性、基础性、兜底性民生建设为重点，支持教育优先发展，完善社会保障体系，提升公共卫生服务能力，推动科技创新和文化产业发展，不断增进民生福祉。
（四）精准靶向施策，全力打好攻坚战役。坚持把乡村振兴战略作为新时代“三农”工作总抓手，严格落实“四个不摘”要求，落实财政投入稳定增长机制，继续统筹整合使用财政涉农资金，加强扶贫项目资金资产管理和监督，实现巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。积极支持农业优势特色产业发展和基础设施建设，补齐农业农村基础设施和公共服务短板，持续促进农业增效、农民增收、农村发展。加大生态环境保护投入力度，实施国家节水行动，支持实施水源涵养、污染防治、水土保持、防沙治沙等领域重点项目，打好污染防治攻坚战，促进生态环境持续改善。强化地方政府债务管理，规范举债融资行为，严格执行债务限额管理、预算管理、风险管理制度，将严控增量与化解存量相结合，遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量。
（五）深化管理改革，提升财政治理效能。按照建立健全现代财政制度的有关要求，进一步完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度。全面实施预算绩效管理，树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效意识，加快构建事前有绩效评估和绩效目标审核、事中有绩效运行监控、事后有绩效评价、评价结果有反馈应用的全过程预算绩效管理闭环系统，切实提高资金使用效益。深化国库管理制度改革，严格国库集中支付管理，完善财政资金运行机制。加快推进政府采购规范化建设，加强行政事业单位国有资产管理。强化财政支出管理，加快支出进度，盘活财政存量资金，提高预算执行效率。扎实推进国有企业改革三年行动，健全以管资本为主的国有资产监管机制，做强做优做大国有企业。
（六）强化财政监督，确保财政行稳致远。认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》《预算法实施条例》等法律法规，严格执行县人大批准的预算，认真落实人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展有关要求，强化预算监督，增强预算的刚性约束和预算执行的严肃性。构建和完善财政监督管理机制，维护财政资金安全性、合规性和有效性。持续加强直达资金日常监管和重点监控，确保资金直接惠企利民。加强内控制度建设，强化会计评估监督工作，严肃财经纪律，不断提升财政管理效能和资金绩效。加强财政干部队伍建设，巩固拓展“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，进一步增强依法理财的思想自觉和行动自觉，转作风提质效，不断提升干部队伍综合素质和能力水平。
2021年是第一个百年奋斗目标收官之年，也是“十四五”规划开局之年，做好今年的财政工作使命光荣、任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，主动接受县人大及其常委会的监督和指导，锐意进取、扎实工作，攻坚克难、狠抓落实，全面完成本次会议确定的各项目标任务，确保“十四五”开好局、迈好步，为建设生态美、产业优、百姓富的和谐古浪而努力奋斗！
