（甘肃省）关于定西市2021年财政预算执行情况和2022年全市及市本级财政预算（草案）的报告
定西市2021年财政预算执行情况和2022年全市及市本级财政预算（草案）的报告
—2021年12月7日在定西市第五届人民代表大会第一次会议上
定西市财政局局长 孙学仁
各位代表：
受市人民政府委托，现将全市2021年财政预算执行情况和2022年全市及市级财政预算草案的报告提请会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
今年以来，在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，全市各级财政部门深入贯彻落实中央和省、市委决策部署，围绕做好“六稳”工作，落实“六保”任务，把追赶发展作为解决一切问题的“总钥匙”，充分发挥财政职能作用，认真落实提质增效、更可持续的积极财政政策，全力以赴做大规模，优化支出保障重点，积极稳妥深化改革，预算执行平稳有序，为全市经济社会高质量发展提供了坚强财力支撑。
（一）一般公共预算执行情况
1.全市预算执行情况
1-11月，全市一般公共预算收入完成26.48亿元，占预算的100.15%，同比增长14.17%。一般公共预算支出实现255.82亿元，同比增长2.86%。
预计全年一般公共预算收入完成29.52亿元，占预算的111.63%，同比增长15%。一般公共预算支出实现288.76亿元，与上年持平。
2.市级预算执行情况
1-11月，市级（含定西经济开发区）一般公共预算收入完成4.17亿元，占预算的92.57%，同比增长10.83%。一般公共预算支出实现29.82亿元，同比增长10.34%。
预计全年一般公共预算收入完成4.75亿元，占预算的105.37%，同比增长10.63%，加税收返还、转移支付、调入资金及上年结余收入，全年财政总收入35.8亿元。预计全年一般公共预算支出实现33亿元，同比增长1.48%，加上解支出及债券还本2亿元，补充预算稳定调节基金7000万元，收支相抵后结余1000万元，结转下年支出1000万元，预计当年实现收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1.全市预算执行情况
1-11月，全市政府性基金收入完成15.1亿元，同比下降24.48%。全市政府性基金支出实现53.65亿元，同比增长39.27%。
预计全年政府性基金收入完成23.11亿元，同比下降6.31%。全年政府性基金支出实现60.19亿元，同比增长17.1%。
2.市级预算执行情况
1-11月，市级政府性基金收入完成2.81亿元，同比增长42.97%。市级政府性基金支出实现5.02亿元，同比下降11.91%。
预计全年政府性基金收入完成2.97亿元，同比增长46.31%（主要是土地出让收入增长246%所致），加上级补助收入、专项债券及上年结余，全年政府性基金总收入6.87亿元。预计全年政府性基金支出实现6.8亿元，同比增长2.53%，加债券还本及调出资金200万元，全年总支出6.82亿元。收支相抵，市级政府性基金结余500万元。
（三）社会保险基金预算执行情况
1-11月，全市社会保险基金收入完成59.12亿元，同比增长15%；社会保险基金支出实现50.6亿元，同比增长13.5%。预计全年社会保险基金收入完成61.14亿元，同比增长7.9%；社会保险基金支出实现57.03亿元，同比增长21.1%。年末滚存结余51.37亿元。
1-11月，市级社会保险基金收入完成29.1亿元，同比增长26.1%；社会保险基金支出实现20.14亿元，同比增长0.7%。预计全年社会保险基金收入完成34.95亿元，同比增长41.44%；社会保险基金支出实现33.53亿元，同比增长63.48%。年末滚存结余25.88亿元。
（四）国有资本经营预算执行情况
1-11月，全市国有资本经营预算收入982万元，国有资本经营预算支出493万元。预计全年国有资本经营预算收入1108万元，国有资本经营预算支出1108万元，当年无结余，实现收支平衡。
1-11月，市级国有资本经营预算收入400万元，国有资本经营预算支出400万元。预计全年国有资本经营预算收入400万元，国有资本经营预算支出400万元，当年无结余，实现收支平衡。
（五）地方政府债务管理情况
2021年，省财政厅核定我市地方政府债务限额248.55亿元，其中：一般债务限额100.25亿元，专项债务限额148.3亿元。市级债务限额29.38亿元，其中：一般债务限额16.17亿元，专项债务限额13.21亿元。
截至11月底，全市地方政府债务余额224.71亿元，其中：一般债务95.22亿元，专项债务129.49亿元。市级地方政府债务余额25.94亿元，其中：一般债务15.47亿元，专项债务10.47亿元。全市及市级债务余额均没有超过当年政府债务限额。
2021年，全市新增地方政府债券49.77亿元，其中:一般债券6亿元，其他自平衡专项债券32亿元，支持中小银行发展专项债券11.77亿元。市级新增地方政府债券4.7亿元，其中:一般债券1.1亿元，其他自平衡专项债券3.6亿元。
全年预算执行的最终结果，待年终决算后，我们将及时向市人大常委会专题报告。
2021年，围绕预算执行，重点抓了以下五个方面的工作：
聚焦征管和争取，财力基础更加稳固。紧盯预算目标，狠抓收入征管，全力向上争取，做大财力规模。一方面，强化征管抓收入。加强精准调度，健全预判机制，通过开展重点税源调研、召开财税工作会，精准掌握重点税种、行业、企业的税收情况，做到有的放矢；加强非税管理，靠实征管责任，确保应收尽收，确保了一般公共预算收入增幅稳定居于全省中间偏上水平。另一方面，加强衔接争补助。把向上争取作为财政工作的重中之重，加强上下联动，主动汇报衔接，全力争取上级补助。1-11月，全市共争取各类上级补助资金246亿元。紧盯地方政府专项债券申报的重点领域，积极谋划项目，争取倾斜支持。全市共争取到位新增债券49.77亿元，较上年增加16.16亿元、增长48.08%。
（二）聚焦投入和监管，衔接资金更加精准。围绕巩固拓展脱贫攻坚成果和衔接推进乡村振兴目标任务，按照“四个不摘”要求，把乡村振兴作为财政优先保障的重点领域。一是多方筹措资金。1-11月，全市共到位各类巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接资金52.06亿元。其中：各级财政衔接资金27.03亿元，整合其他涉农资金10.5亿元，土地指标跨省域调剂收入4.78亿元，债券资金1.31亿元，东西部协作财政援助及社会帮扶资金5.14亿元，中央定点帮扶资金4616万元，中央单位帮助引进资金2.84亿元。二是加快支出进度。执行限时拨付和“周调度、旬统计、月通报”制度，督促县区项目主管部门加快项目实施进度，及时拨付资金，防止出现“钱等项目”。截止11月底，全市累计支出49.12亿元，支出率94.35%。三是完善管理制度。制定了《定西市财政衔接推进乡村振兴补助资金管理实施细则》和《定西市统筹整合财政涉农资金管理实施细则》，从预算安排、资金分配、拨付时限、公告公示、绩效管理等多个方面对衔接资金管理进行了细化明确，为全市财政衔接资金和涉农资金使用管理提供了制度保障。四是加强资金监管。对年度涉农资金整合方案、项目库进行了联合审查，杜绝了资金从源头上使用不精准的问题。充分利用财政扶贫资金动态监控平台预警功能，加强重点环节在线监管，对发现问题及时整改落实。五是强化绩效管理。对全市2020年纳入财政扶贫动态监控平台的45.13亿元、868个项目绩效目标执行情况，完成绩效自评工作。聘请第三方评价机构开展2021年衔接资金管理成效中期绩效评价，确保各类资金合规使用。在安排2021年衔接资金、整合其他涉农资金、东西部资金项目过程中，将绩效管理结果同资金分配相衔接，提高绩效管理约束性。
（三）聚焦共享和兜底，民生保障更加全面。严格落实政府过“紧日子”要求，不断调整和优化支出结构，牢牢守住民生底线不动摇。1-11月，全市财政用于民生方面的支出达到217.43亿元、增长4.46%，占到一般公共预算支出的85%。一是支持教育优质均衡发展。投入教育资金54.13亿元。统筹安排城乡义务教育补助经费3.06亿元，持续改善农村基本办学条件，推动城乡教育均衡发展。落实资金1956万元，提高农村义务教育学生营养膳食补助标准。在优先保障义务教育前提下，支持学前教育、高中教育和职业教育，及时发放家庭困难学生助学金及生活补助2.23亿元、普通高中生生活费补助和免学费资金4780万元。二是提升公共卫生服务水平。不断加大对重大公共卫生服务项目的投入，全市共投入医疗卫生健康资金36.21亿元、增长20.47%。同时，积极争取专项债券资金4.96亿元，有效保障全市10个重大公共卫生设施项目开工建设。落实新冠疫情防控常态化要求，拨付防疫物资、医疗设备、医护人员补助、核酸检测等资金1.01亿元；落实全市医疗卫生机构疫苗接种费用2810万元，专项安排1600万元建成市医院城市核酸检测基地。三是确保惠民政策落地见效。落实困难群众基本生活救助补助资金13.61亿元，不断提高城乡低保及城乡特困供养标准。落实就业专项资金1.55亿元、创业担保贷款贴息资金1.83亿元、高校毕业生补助1.65亿元，支持就业困难群体和高校毕业生就业创业。落实城乡居民基本公共卫生服务政策，人均补助标准由74元提高到79元。落实“两癌”免费检查专项资金131.4万元、“两癌”保险专项资金91万元，保障农村妇女健康。安排计划生育特殊家庭关爱救助资金93.75万元，为计生特殊家庭提供多方位关爱救助。
（四）聚焦撬动和筑基，发展动力更加强劲。认真贯彻落实市委、市政府“工业强市”战略，充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用,着力优化营商环境，支持重大项目建设。一是落实政策优化营商环境。全面落实减税降费政策要求，全年新增减税降费3亿元。制定印发《加大财税政策支持力度持续优化营商环境的实施方案》，着力为各类市场主体投资兴业营造稳定、公平、透明、可预期的良好财税环境。二是加大投入助推产业发展。把支持发展工业和特色产业作为培植财源、推动经济社会高质量发展的重要支柱。围绕工业大突破年行动，市县财政安排项目前期费9883万元，招商引资专项经费1524万元，落实工业强市“1+5”奖励2756万元，支持全市工业、产业发展。落实财政贴息资金1.49亿元，发放脱贫人口小额信贷7.29亿元，支持脱贫户发展产业增收致富。投入产业资金23.1亿元，全力支持县区特色产业发展壮大。三是统筹资金支持重大项目。积极落实“追赶发展”战略部署，坚持项目优先导向，加大对全市重大项目建设的支持力度。市县财政筹措定临、通定、陇漳、凤合一期等4条高速公路项目资本金3.58亿元，推动项目加快建设，其中市级筹措1.15亿元。市级争取新增政府债券4.7亿元，支持市幼儿园新城分园、市中医院门诊综合楼建设项目、关川河大碱沟生态治理工程等16个重大民生项目及城市基础设施项目开工建设。市区两级筹措6850万元注资定西创发公司，保障定西科创城项目顺利启动。
（五）聚焦改革和监督，财政管理更加科学。围绕建设“廉洁、高效、民生、精细、阳光”财政，在改革重点领域和关键环节上发力，加快构建现代财税体制。一是深化预算体制改革。不断加强全口径预算管理，预算编制不断细化，采购预算全面落实，预算管理一体化改革顺利推进。硬化预算约束，坚持先有预算后有支出，严控经费追加事项。推进直达资金常态化工作，确保直接惠企利民、最大发挥效益。加强预决算公开，细化公开内容，主动接受社会监督，提高预决算透明度。完成应急救援领域市与县区财政事权和支出责任划分改革。二是强化预算绩效管理。加强源头管控，部门申请新增重大政策和项目一律开展事前绩效评估。夯实基础工作，制定完善事前评估、目标管理、运行监控、评价结果运用各环节制度办法，为全面实施预算绩效管理提供制度保障。扩大财政重点评价范围和金额，聘请第三方机构对抗疫特别国债及政务专网建设专项资金开展重点绩效评价。三是防范化解政府债务风险。全面落实管控债务规模、规范债务管理、防范化解风险的主体责任。根据既定化债方案，多渠道筹措资金，稳妥有序化解存量债务，按时归还到期债券本息。继续清理整改各类违法违规融资举债行为，坚决杜绝通过新增隐性债务上项目、铺摊子。四是推动国有企业改革。制定市属国有企业经理层成员任期制契约化管理、职业经理人管理、章程制定管理等，配套出台主业管理办法等19项制度。完成国有企业退休人员社会化管理中央和省市级财政补助资金清算，公开挂牌定西交运集团国有股权转让，组建成立定西工投、药投、新能源、种业投资和资产管理等公司。深化国有企业混合所有制改革，指导市属国有企业完成混改项目7个。五是提高财政资金使用效益。对市级政府投资项目全面实行财政投资评审，最大限度节约财政资金。1-11月，共评审项目61个，报审资金10.38亿元，审减5802万元。不断加强政府采购监督管理，全面推进采购意向公开，持续优化政府采购营商环境。1-11月，市级共完成政府采购招标项目64个，节约资金192.49万元。六是加强财政监督检查。修订完善内部控制基本制度、考核评价办法等10项制度办法，加强财政内部管理，确保资金安全运行。开展2019、2020年度预决算公开情况专项检查和2021年政府采购信息统计报表编报工作监督检查，全面提高信息公开质量和透明度。开展全市2021年度会计监督检查工作，举办市直预算单位财务管理和内控业务技能提升培训班，提升单位财务人员业务水平和内控专业能力。
各位代表！在看到成绩的同时，我们也清醒认识到，全市财政运行中还存在一些不容忽视的困难和问题：一是财政增收压力较大。全市经济总量小、工业基础薄弱、税源结构单一，过分依赖房地产和投资拉动。随着国家对房地产业的调控力度不断加大和重大项目陆续竣工，财政增收后劲不足。二是债务风险不容忽视。尽管近年来各类到期债务都能按期足额化解，未发生系统性风险，但随着地方政府债券的大幅增加，政府债务规模持续扩大，财政债务化解压力愈加沉重。三是管理改革任重道远。市级财政投资评审成效明显，但各县区进展不均衡。县区预算绩效管理改革参差不齐，总体落实还不到位。国资国企管理水平有待提升，企业财务监管缺位、错位、不到位的问题仍然存在。
对这些困难和问题，我们一定高度重视，认真听取各位代表的意见建议，积极研究对策，努力加以解决。
二、2022年全市及市级财政预算（草案）
2022年全市预算编制和财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，贯彻落实党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，按照市委统一决策部署，牢固树立政府过“紧日子”思想，切实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作。按照财税体制改革总体要求，坚持依法理财，树牢零基预算理念，健全厉行节约长效机制，加大资金统筹力度，提升预算管理规范化、科学化水平，为全市经济社会高质量追赶发展提供坚强资金保障。
从经济形势看，随着疫情防控进入常态化，在经济持续复苏以及追赶发展战略深入实施的大背景下，我市经济稳中向好、长期向好的基本面不会改变。税收方面，全市经济持续回暖，预计大口径税收净增2.15亿元。非税收入方面，因各县区深挖非税增长潜力，形成较高基数，明年非税增长空间有限。
综合研判经济和收入形势，依照上述指导思想，我们提出2022年全市财政预算（草案）：
（一）一般公共预算草案
全市一般公共预算收入预算30.7亿元，增长4%。一般公共预算支出预算安排217.41亿元（不含执行过程中无法预计的中央和省上下达的专项）。
市级(含定西经济开发区)预算安排情况是：一般公共预算收入预算5亿元，增长5%。当年预算财力19.01亿元（包括调入预算稳定调节基金0.73亿元），加上上年预计结转1000万元、2022年提前下达上级补助资金15.43亿元，市级一般公共预算支出预算34.54亿元。
（二）政府性基金预算草案
根据基金项目收入情况和实际支出需要，按照以收定支的原则编制。全市政府性基金预算收入预算22.05亿元。加上上年预计结转500万元，全市政府性基金预算支出预算22.1亿元（不包括上级补助）。
市级政府性基金预算收入预算4.1亿元，增长38%（其中，国有土地使用权出让收入3.63亿元，增长28.7%）。加上上年预计结转500万元，市级政府性基金预算支出预算4.15亿元。
（三）社会保险基金预算草案
按照统筹层次和社会保险项目，坚持收支平衡、略有结余的原则编制。全市社会保险基金预算收入预算57.48亿元，全市社会保险基金预算支出预算52.77亿元。市级社会保险基金预算收入预算29.96亿元，市级社会保险基金预算支出预算27.43亿元。
（四）国有资本经营预算草案
全市国有资本经营预算收入预算883万元，国有资本经营预算支出预算883万元。市级国有资本经营预算收入预算300万元，国有资本经营预算支出预算300万元。
在编制预算前，我们组织单位编制了市级一般公共预算绩效目标。共编制整体目标118个，涉及资金18.31亿元，市级118个预算单位全覆盖；编制项目绩效目标471个，涉及资金3.7亿元，市级预算单位一般公共预算项目全覆盖。同时，编制了政府性基金预算、国有资本经营预算绩效目标。
三、2022年主要工作
（一）突出财源培植，不断夯实增收基础。紧扣项目建设、特色产业、工业产业、能源建设“四大抓手”，充分发挥财政资金的引导和撬动作用,下大力气培植财源。持续加大对工业发展“1+5”政策体系、“333”行动计划以及“551”产业发展的资金扶持力度，支持做强工业产业链和特色产业链，培育和吸引更多具有生态主导力的优质企业。进一步加大对定西科创城等工业产业园区的培育支持力度，充分发挥园区集群效应，提升园区服务品质。加大财税政策支持力度，持续优化营商环境，吸引优质税源。
（二）突出向上争取，切实做大财力规模。认真研究国家政策导向，引导县区和部门积极争取各类上级补助资金，着力做大财力规模。准确把握国家产业政策、投资方向以及新增专项债券资金投向领域，积极谋划储备，做实项目前期，主动汇报衔接，全力争取政府债券额度。同时，加大联合治税力度，进一步健全完善精准调度机制，深挖财政增收潜力，确保一般公共预算收入增幅稳定在全省中间偏上水平。
（三）突出优化结构，全力保障重点支出。持续树牢政府过“紧日子”思想，压减一般性支出，在足额保障“三保”、债务还本付息等刚性支出的前提下，重点将资金投向对经济社会发展具有较大拉动作用的重点领域和关键环节。积极统筹巩固脱贫攻坚成果和乡村振兴过渡期各类资金，助力乡村振兴战略实施。落实工业企业奖补政策，加快推动工业经济高质量发展。加大产业投入，支持新兴产业培育发展和传统产业改造升级。
（四）突出财政改革，全面提升理财水平。进一步加大四本预算统筹衔接力度，加强存量资金清理，有效化解财政收支矛盾。强化绩效评价结果应用，推进预算和绩效一体化。防范和化解政府债务风险，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解政府债务存量。持续推进市与县区财政事权和支出责任划分改革，形成科学合理、职责明确的财政事权和支出责任划分体系。全力配合省上部署，确保预算管理一体化改革按期完成。指导县区加强项目投资评审，强化财政预算约束。持续推动国企改革三年行动方案落实，加快市属国有企业重组整合，优化国有资本布局和战略性结构调整，积极稳妥深化混合所有制和市场化经营机制改革。加强财政监督管理，确保财政资金安全高效运行。
各位代表！财政工作事关经济社会发展的方方面面。我们将在市委的坚强领导和市人大及其常委会的依法监督下，深入实施“转变作风、追赶进位”工程，坚定信心、认清差距、明确目标、埋头苦干、勇毅前行，以更加求真务实的工作作风、以更加奋发有为的责任担当，扎扎实实做好财政各项工作，奋力谱写财政追赶发展新篇章！
