（浙江省）关于温州市鹿城区2022年全区和区级预算执行情况及2023年全区和区级预算草案的报告
关于温州市鹿城区2022年全区和区级预算执行情况及2023年全区和区级预算草案的报告
2023年2月15日在温州市鹿城区第十届人民代表大会第二次会议上
温州市鹿城区财政局
各位代表：
受区人民政府的委托，现将温州市鹿城区2022年全区和区级预算执行情况及2023年全区和区级预算草案提请各位代表审议，并请区政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2022年全区和区级预算执行情况
2022年是党的二十大胜利召开之年，是迈向全面建设社会主义现代化国家、向第二个百年奋斗目标进军新征程的重要一年，我区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会和二十大精神，坚决落实习近平总书记“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重要要求，聚焦“稳进提质、除险保安、塑造变革”，忠实践行“八八战略”，奋力推进“两个先行”，加快打造“重要窗口”，做好生财、聚财、用财各项工作，推动积极的财政政策提质增效、更可持续，为推动鹿城高质量发展建设共同富裕示范区提供坚强的财力保障。全区和区级财政预算执行情况良好，全区经济社会持续健康发展。
（一）2022年财政预算执行情况
1．2022年一般公共预算执行情况
2022年，全区一般公共预算收入扣除留抵退税因素后为471150万元，同口径增长3.9%，完成同口径年初预算的98.0%。其中：税收收入376142万元，非税收入95008万元。一般公共预算收入含留抵退税因素为357677万元，下降13.7%。其中：税收收入262669万元，非税收入95008万元。全区一般公共预算支出850862万元，增长8.1%，完成调整预算的104.7%。
2022年，区级一般公共预算收入扣除留抵退税因素后为454713万元，同口径增长4.2%，完成同口径年初预算的98.3%。其中：税收收入361133万元，非税收入93580万元。一般公共预算收入含留抵退税因素为341240万元，下降14.1%。其中：税收收入247660万元，非税收入93580万元。区级一般公共预算支出827101万元，增长8.2%，完成调整预算的104.7%。
一般公共预算收支平衡情况：2022年度全区一般公共预算收入357677万元，加上转移性收入预计804318万元（其中：税收返还收入32563万元、专项转移支付收入154260万元、动用预算稳定调节基金33125万元、使用上年结转收入444万元、预计结算补助收入163240万元、政府性基金预算调入409738万元、国有资本经营预算调入948万元、债务转贷收入10000万元），收入合计1161995万元。2022年度全区一般公共预算支出850862万元，加上转移性支出预计311133万元（其中：上解支出预计200000万元、安排预算稳定调节基金94218万元、援助其他地区支出2315万元、结转下年支出14600万元），支出合计1161995万元。
收支相抵，全区一般公共预算收支预平衡（由于2022年度市对区财政体制决算尚在办理，全区财政最后收支结果待决算编审完成后再向区人大常委会专题报告）。
2022年全区一般公共预算收入主要科目执行情况（单位：万元）
2022年全区一般公共预算重点支出执行情况（单位：万元）
2．2022年政府性基金预算执行情况
2022年，全区政府性基金预算收入2153211万元，完成年初预算的138.9%，增长7.8%；政府性基金预算支出2243423万元，完成调整预算的102.0%，下降6.4%。
政府性基金预算收支平衡情况：2022年度全区政府性基金预算收入2153211万元，加上转移性收入预计1000555万元（其中：上年滚存收入44555万元、预计上级补助收入55000万元、债务转贷收入901000万元），收入合计3153766万元。2022年度政府性基金预算支出2243423万元，加上转移性支出预计910343万元（其中：调出资金409738万元、结转下年支出49205万元、上解上级支出83200万元、债务还本支出368200万元），支出合计3153766万元。
收支相抵，全区政府性基金预算收支预平衡（由于2022年度市对区财政体制决算尚在办理，全区财政最后收支结果待决算编审完成后再向区人大常委会专题报告）。
3．2022年国有资本经营预算执行情况
2022年，全区国有资本经营预算收入3161万元，完成年初预算的159.2%，增长1106.5%。国有资本经营预算支出2202万元，完成调整预算的100.0%，增长1058.9%。
国有资本经营预算收支平衡情况：2022年度全区国有资本经营预算收入3161万元，加上转移性收入246万元（其中：上年结转收入164万元、预计上级补助收入82万元），收入合计3407万元。2022年度国有资本经营预算支出2202万元，加上转移性支出1205万元（其中：调出资金948万元、结转下年支出257万元），支出合计3407万元。
收支相抵，全区国有资本经营预算收支平衡。
4．2022年地方政府债务预算管理情况
（1）政府债务限额情况
2022年省财政厅核定鹿城区地方政府债务限额为2638500万元，其中：一般债务限额468000万元、专项债务限额2170500万元。
（2）政府债务余额情况
2022年末，鹿城区地方政府债务余额为2624196万元，其中：一般债务余额465896万元、专项债务余额2158300万元。
（3）政府债券变动情况
2022年省代区发行地方政府债券555000万元，其中：一般债券10000万元、专项债券545000万元。
5．2022年政府投资项目预算执行情况
根据鹿城区2022年政府投资项目计划，全年财政资金预算安排875979万元，根据工程项目进度实际支出629032万元。主要用于整治维护城乡河道水环境，提升城乡交通基础设施建设，支持美丽城镇、生态修复、乡村振兴、城市排涝，优化城乡居民生活环境等方面。
（二）2022年财政主要工作情况。2022年，全区财政工作较好地完成了区十届人大第一次会议及区十届人大常委会第六次会议批准的预算任务。这些成绩是区委坚强领导的结果，是区人大和区政协监督、支持与指导的结果，是全区各街镇、各部门共同努力、协调配合的结果，同时也离不开广大财税干部职工的辛勤劳动。
一年来我区财政主要工作如下：
1．加强财力谋划，资金要素保障坚实有力。面对2022年的减收增支压力，加强财政运行分析研判，全力稳住收入基本盘。全区税收收入26.27亿元，同口径增长1.8%；非税收入9.50亿元，增长13.2%。全年土地出让收入91.5亿元。抢抓政策窗口期机遇，积极向上争取资金要素支持，全年新增地方政府债券限额55.50亿元、发行再融资债券35.60亿元，指导区属国企获批政策性开发性金融工具资金7.92亿元，争取各类上级转移支付资金20.47亿元，其中获拨中央预算内投资资金7100万元，金额居全市首位。
2．坚持以人为本，民生保障力度持续提升。建立节约型财政保障机制，压减一般性支出5957.20万元，对非重点、非刚性项目压减幅度达17.8%。全力保障免费核酸检测、隔离点建设及运行、防控物资采购等防疫重点领域支出，全年安排疫情防控资金7.10亿元，增长364.1%。充分发挥财政支农资金撬动引领作用，全年安排土地出让金收入的5.8%用于保障农业农村优先发展，向上争取债券资金5.14亿元投入到区域乡村振兴。高度关注“平均数以下”问题，落实困难群众、孤儿及困境儿童、残疾人等特殊群体救助补助1.35亿元，探索幸福养老财税支持政策，确保共富路上“一个都不掉队”。重视三次分配作用发挥，启动“公益仓”建设试点工作，推进扩中家庭慈善项目入驻“浙里捐赠”平台，有效带动社会各方面参与公益慈善事业。全年安排23.81亿元支持教师待遇和生均标准提高等方面的教育增支以及“公参民”改革，全区教育事业得到有效发展。
3．强化政策保障，经济主体活力不断激发。按照能快则快、能早则早原则，分类推动各项财政惠企资金直达快享、及早发力，全年兑现涉企奖补资金7.74亿元，同比增长37.7%，办理留抵退税44.5亿元，助力经济企稳回升。坚持创新在现代化建设全局中的核心地位，设立我区首支总规模10亿元的科创投资基金，吸引优质创投企业集聚投资，获得市领导批示肯定。落实国有房屋租金减免政策，减免租金2692.72万元、惠及全区3614户承租户，政策兑现力度和执行率均名列全市前茅。
4．深化体制改革，财政治理效能有效发挥。扎实推进“数字财政”建设，率先开通全省首个数字人民币应用场景，全力做好“浙里报”“浙里捐赠”等省级试点，迭代升级预算管理一体化、“浙里办票”等优势项目，持续提升财政信息化管理水平。规范预算绩效目标管理，强化预算责任和绩效责任“双约束”，开展预算绩效评审项目119个，涉及资金36.40亿元；完成160个新增政府投资项目事前绩效评估，核减资金1.29亿元。建立健全国资监管制度，创新优化区属国有企业“5＋15”经营管理机制，进一步推进我区国有企业管理体系和管理能力现代化。
5．坚守安全底线，风险防范能力稳步提高。严格落实地方政府隐性债务风险防范和化解工作，牢牢守住不发生区域性债务风险的底线。按照“系统思维、整体财政”的管理理念，建立街镇财政工作组考核机制，从制度上有效规范我区街镇财政管理行为，防范化解基层财政管理风险。
各位代表，2022年我区财政运行总体较好，但面临的困难和挑战也不容忽视，一是财政经济形势严峻，区域缺乏支柱产业，小微企业占比较高，减税降费享受面广，这些都对税收收入增速造成较大压力，加上土地市场低迷、土地出让收入下降，叠加防疫性增支、政策性增支等因素，财政减收增支矛盾突出；二是政府债务处于偿债高峰期，还本付息压力较大；三是财会监督尚未形成规范化和系统化的长效机制，信息资源整合程度不高，威慑力有待进一步加强。对此，我们高度重视、认真研究，积极采取有力措施切实加以解决。
二、2023年全区和区级预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是“八八战略”实施20周年，干好财政工作具有特殊重要意义。2023年财政工作指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神和中央经济工作会议精神，认真贯彻落实省委十五届二次全会、市委十三届三次全会和区委十届三次全会部署要求，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，完整准确全面贯彻新发展理念，以忠实践行“八八战略”、助力打造“重要窗口”为主题主线，聚焦高质量发展、缩小三大差距和改革创新，着力深化财税体制改革，推动积极的财政政策加力提效，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控，为奋力建设首位城区、打造共富样板、争创先行示范扛起财政使命担当。
根据上述指导思想，2023年的预算收支草案编制如下：
（一）2023年一般公共预算草案
1．2023年收支预算
2023年，全区一般公共预算收入预期379250万元，增长6.0%；全区一般公共预算拟安排支出891360万元，增长4.8%，剔除2023年保育费因素后，同口径增长3.0%。
2023年，区级一般公共预算收入预期361800万元，增长6.0%；区级一般公共预算拟安排支出866860万元，增长4.8%，剔除2023年保育费因素后，同口径增长3.0%。
一般公共预算收支平衡情况：2023年度全区一般公共预算收入预期379250万元，加上转移性收入预计694425万元（其中：税收返还收入32563万元、专项转移支付收入90000万元、预计结算补助195260万元、动用预算稳定调节基金94218万元、使用上年结转收入14600万元、政府性基金预算调入256824万元、国有资本经营预算调入960万元、债务转贷收入10000万元），收入合计1073675万元。2023年度全区一般公共预算拟安排支出891360万元，加上转移性支出预计182315万元（其中：上解支出预计180000万元、援助其他地区支出2315万元），支出合计1073675万元。
收支相抵，全区一般公共预算收支预平衡。
2．2023年全区一般公共预算收支主要科目安排情况
2023年全区一般公共预算收入主要科目安排情况（单位：万元）
2023年全区一般公共预算重点支出安排情况（单位：万元）
（二）2023年政府性基金预算草案。2023年，全区政府性基金预算收入预期2030000万元，下降5.7%；全区政府性基金预算拟安排支出2170000万元，下降3.3%。
政府性基金预算收支平衡情况：2023年度全区政府性基金预算收入预期2030000万元，加上转移性收入预计429205万元（其中：上级补助收入30000万元、动用上年结转收入49205万元，债务转贷收入350000万元），收入合计2459205万元。2023年度全区政府性基金预算拟安排支出2170000万元，加上转移性支出预计289205万元（其中：调出资金256824万元，结转下年支出12381万元、上解支出预计20000万元），支出合计2459205万元。
收支相抵，全区政府性基金预算收支预平衡。
（三）2023年国有资本经营预算草案。2023年，全区国有资本经营预算收入预期3200万元，增长1.2%；全区国有资本经营预算拟安排支出2579万元，增长17.1%。
国有资本经营预算收支平衡情况：2023年度全区国有资本经营预算收入预期3200万元，加上转移性收入预计339万元（其中：上级补助收入82万元、上年结转收入257万元），收入合计3539万元。2023年度全区国有资本经营预算拟安排支出2579万元，加上转移性支出预计960万元（其中：调出资金960万元），支出合计3539万元。
收支相抵，全区国有资本经营预算收支预平衡。
（四）2023年地方政府债务预算管理情况。2023年初地方政府债务按省财政厅核定鹿城区地方政府债务限额2998500万元管理，最终数据以省核定为准。
（五）2023年鹿城区政府投资项目预算安排情况。2023年，全区拟安排政府投资项目预算933873万元，其中：续建项目预算645946万元、新开工项目预算287927万元。主要用于支持重大民生项目建设、助推乡村振兴共同富裕、建设重要交通基础设施、优化生态居住环境等方面建设项目。
三、2023年全区财政工作
2023年，我区财政工作将在区委的正确领导和区人大、区政协的监督指导下，坚持系统观念、守正创新，加大财政宏观调控力度，加强各类政策协调配合，确保圆满完成全年预算任务。
为此，我们将着力抓好以下四个方面工作：
（一）推动产业培优，做好发展生财文章。优化完善助企纾困政策，激发各类市场主体活力，落实落细就业优先政策，大力提振市场主体信心。支持大力发展实业，依托浙江鹿城经济开发区的设立，积极培育百亿企业、支撑千亿产业。立足区域产业发展，大力扶持本地企业做大做强。聚焦科技含量、投资强度、产值税收等重点指标，加大财政对现代服务业、专业技术等企业招商引资的保障力度及规范化管理力度。发挥“黄金25条”“一岛一策”等产业政策激励作用，重点招引大投资、大产业、大牵引的链主型企业、高端制造业项目、重大产业平台，抓好总部、产业、税收“三个回归”。发挥财政稳投资促消费作用，强化政府投资对全社会投资的引导带动，促进恢复和扩大消费。
（二）强化供给保障，做好高效聚财文章。树立超前思维，聚焦重点领域，紧盯最新宏观政策动态，靠前对接、靠前谋划、靠前争取，抢抓金融工具支持、再融资债券支持、专项债券支持、转移支付支持等方面的政策红利，争取更多资金支持，增强重大项目资金要素保障实力。指导区属国企积极围绕主责主业，做好资源优化统筹和项目储备工作，拓展盘活存量国有资产新路径。
（三）加强资金统筹，做好节约用财文章。不断强化部门厉行节约意识，努力降低行政运行成本。不断优化支出结构，严格控制和压减一般性支出，真正做到应压尽压、可压尽压，把更多的财力优先保障重大战略、重大部署、重大政策和重大项目实施等“刀刃”上。支持建设高质量教育体系，促进提高医疗卫生服务能力，健全社会保障体系，持续改善生态环境质量，坚决兜住“三保”底线。硬化预算执行约束，确保稳企业、稳经济、稳发展财政政策落实，在“紧平衡”中过好“紧日子”。
（四）守牢安全底线，做好风险防控文章。落实财政运行预警监测机制，精准实施库款监测与调度，加强预算执行动态监控和国库集中支付资金审核，着力防范基层“三保”风险，实现“三保”预算审核范围全覆盖，深化“三保”智控试点工作，织密织牢“三保”运行防护网。积极防控地方政府债务风险，防范化解地方政府隐性债务，坚决遏制新增隐性债务。严肃财经纪律，严格财政收支规范管理，坚决制止违法违规举债行为，牢牢守住不发生系统性风险底线。
