（浙江省）关于温州市鹿城区2020年全区和区级预算执行情况及2021年全区和区级预算草案的报告
关于温州市鹿城区2020年全区和区级预算执行情况及2021年全区和区级预算草案的报告
2021年2月23日在温州市鹿城区第九届人民代表大会第五次会议上
温州市鹿城区财政局
各位代表：
受区人民政府的委托，现将温州市鹿城区2020年全区和区级预算执行情况及2021年全区和区级预算草案提请各位代表审议，并请区政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2020年全区和区级预算执行情况
2020年是实施“十三五”规划、全面建成小康社会的收官之年，是实现“第一个百年”奋斗目标的冲刺之年。一年来，我区财政工作积极面对严峻的经济形势，围绕区委和上级财政部门工作部署，坚持稳中求进工作总基调，努力做好“生财、聚财、用财”各项工作，全区预算执行情况良好，为助推鹿城经济社会发展提供有力保障。
（一）2020年财政预算执行情况
1．2020年一般公共预算执行情况
全区一般公共预算收入352877万元，完成调整预算的100.0%，增长2.6%；全区一般公共预算支出745716万元，完成调整预算的103.8%，增长9.4%。
区级一般公共预算收入338845万元，完成调整预算的101.1%，增长3.7%；区级一般公共预算支出721086万元，完成调整预算的101.2%，增长6.6%。
一般公共预算收支平衡情况：2020年度全区一般公共预算收入352877万元，加上转移性收入预计601204万元（其中：税收返还收入32563万元、专项转移支付收入81677万元、动用预算稳定调节基金4135万元、使用上年结转收入4041万元、预计结算补助收入150000万元、政府性基金调入168639万元、历年其他结余资金调入90000万元、国有资本经营预算调入149万元、地方政府一般债务转贷收入70000万元），收入合计954081万元。全区一般公共预算支出745716万元，加上转移性支出208365万元（其中：上解支出预计150000万元、援助其他地方支出2565万元、地方政府一般债务还本支出55800万元），支出合计954081万元。
收支相抵，全区一般公共预算收支预平衡（由于2020年度市对区财政体制决算尚在办理，全区财政最后收支结果待决算编审完成后再向区人大常委会专题报告）。
2020年全区一般公共预算收入主要科目执行情况（单位：万元）
2020年全区一般公共预算重点支出执行情况（单位：万元）
2．2020年政府性基金预算执行情况
全区政府性基金预算收入2054997万元，完成调整预算的99.8%，增长11.6%；政府性基金预算支出2539973万元，完成调整预算的103.7%，增长50.8%。
政府性基金预算收支平衡情况：全区政府性基金收入2054997万元，加上上年滚存收入276347万元、预计上级补助收入166245万元、专项债务转贷收入245800万元，收入合计2743389万元。政府性基金支出2539973万元，加上调出资金168639万元、预计上解上级支出14553万元、结转下年支出20224万元，支出合计2743389万元。
收支相抵，全区政府性基金收支预平衡（由于2020年度市对区财政体制决算尚在办理，全区财政最后收支结果待决算编审完成后再向区人大常委会专题报告）。
3．2020年国有资本经营预算执行情况
全区国有资本经营预算收入497万元，完成年初预算的297.6%，增长4.4%。国有资本经营预算支出412万元，完成调整预算的100.0%，增长1.5%。
国有资本经营预算收支平衡情况：全区国有资本经营预算收入497万元，加上上年结转70万元，转移支付收入40万元，收入合计607万元。国有资本经营预算支出412万元，加上调出资金149万元，结转下年支出46万元，支出合计607万元。
收支相抵，全区国有资本经营预算收支平衡。
4．2020年地方政府债务预算管理情况
（1）政府债务限额情况
2020年省财政厅核定鹿城区地方政府债务限额为1707000万元，其中：一般债务限额458000万元、专项债务限额1249000万元。
（2）政府债务余额情况
2020年末，鹿城区地方政府债务余额为1356136万元，其中：一般债务余额127136万元、专项债务余额1229000万元。
（3）政府债券变动情况
2020年省代区发行地方政府债券315800万元，其中：一般债券70000万元、专项债券245800万元。
5．2020年政府投资预算执行情况
根据2020年全区工程建设项目计划，财政资金安排的政府投资项目341个，全年调整安排资金559709万元，实际执行数500562万元。
（二）2020年财政主要工作
2020年，全区财政工作较好完成了区九届人大第四次会议及区九届人大常委会第三十五次会议批准的预算任务，收支目标得以实现。这些成绩的取得是区委科学决策、正确领导的结果，是区人大和区政协的监督、支持与指导的结果，是全区各部门共同努力、协调配合的结果，同时也离不开广大财税干部职工的辛勤劳动。
一年来我区财政主要工作如下：
1．开拓渠道聚财增收，交出壮大财政收入高分报表。一方面，稳住收入基本盘。依托财政运行分析研判机制，创新建立财税收入联动和专班运行机制，推进街镇税收社会化征管，积极盘活国有资源，确保财政收入与经济形势相契合、相促进。全年一般公共预算收入35.30亿元，增长2.6%，其中：税占比84.2%，超市对区高质量发展考核指标4.2个百分点，为近5年来最优结构。另一方面，打好聚财组合拳。紧抓政策窗口期，向上争取发行政府债券31.58亿元；向上争取中央“两直”资金3.30亿元和省级惠企利民资金0.42亿元，执行进度提前实现100%；申请到位土储基金15亿元，土地出让收入195.12亿元，结算返还土地出让收入141.08亿元，出让收入和结算返还数均列全市第一，为全区“六稳”“六保”提供坚强的财力保障。
2．靶向助企激发动能，交出服务实体经济高分报表。建立工作专班，落实“惠企35条”“稳经济33条”等企业扶持政策，实施“减租减息减税减费减支”共克时艰行动，全年累计减税降费22.33亿元、房租减免惠及3214户减免金额0.21亿元，最大限度减少疫情对企业的冲击。率先引入惠企政策“直通车”在线兑现监管系统3.0版，实现奖补兑现效率提速60%以上，全年累计兑现资金7.37亿元、惠及市场主体1.63万户次。其中：落实资金1.70亿元支持我区市场采购贸易方式试点，助力我区市场采购贸易出口额突破58.25亿美元；探索开展财政支持民营和小微企业金融服务，完成对温州市信保融资担保有限公司出资款0.50亿元。此外，还通过推行政府采购信用融资创新模式、取消投标保证金等政府采购举措，进一步优化营商环境，激发市场主体创业创新活力。
3．全力支持“六稳”“六保”，交出增进民生福祉高分报表。做好支出“减法”，过好“紧日子”。压减一般公用经费、非刚性非重点项目支出、“三公”经费2.54亿元。主攻财力“加法”，兜牢“三保”底线。设立疫情防控专项资金账户，开通拨付“绿色通道”，安排疫情防控经费1.80亿元支持打赢疫情防控阻击战。统筹资金4.20亿元，全部用于疫情后的复工复产、惠企利民保障工作。全年实现民生支出57.98亿元，占一般公共预算支出77.8%，支持办好“十大民生实事”和其他各项民生事业。探索城市开发新模式，推出鹿城轻工特色产业园区有机更新项目、鹿城工业区片区改造方式，有力保障城市快速建设发展对资金投入的巨量需求。为城区道路综合整治、“污水零直排区”创建、老旧小区改造提升、安置性商品房采购项目等政府投资项目保障资金205.64亿元，助力“大建大美”高品质呈现。
4．智治范式云端管理，交出深化财政改革高分报表。一是实施国企改革。整合组建四家区属国有企业集团公司，并在此基础上成立区国有控股集团有限公司，逐步构建起产权清晰、定位准确、经营高效、监管科学的国有资本管理运营体系，推动国有企业向实体化转型，指导鹿城城发公司将主体信用评级升为AA+并成功非公开发行公司债券20亿元，有力支持鹿城区经济社会发展建设。二是打造全市首个“财政智慧办事平台”，创新建设全市首个政府投资项目资金“1+3”管理系统，形成专项资金一次录入零次跑办、项目资金风控管理全程介入、转拨资金溯源监管全链覆盖的财政管理服务新格局，被市委深改办主编的《温州改革（探路者）》专题介绍，入围当年度温州市改革创新实践案例评选活动。三是数字赋能财政“放管服”改革。率全市之先，对资金往来、社会团体会费、公益事业捐赠等票据实行电子化改革，全区行政事业单位财政电子票据开通率100%，实现企业群众缴费“指尖取票”“零次跑”。还对241个行政事业单位采购预算编制和执行实现全过程线上贯通。
5．防范风险建章立制，交出促进财政监管高分报表。一是织密财政监督“防护网”。获批全省第一批公款竞争性存放网上招标试点，全年实施财政性资金竞争性存放11.50亿元，有效促进公款存放规范增值。出台专项管理办法，区级部门转拨街镇资金实现专款专用。行政事业单位报废资产实行国有企业定点回收，提高国有资产处置效益。出台基本建设项目竣工财务决算管理办法，推动在建工程转固定资产管理的工作进程。二是树立绩效管理“风向标”。建立新增重大项目（政策）事前绩效评估机制，首次实现一级预算单位和街镇绩效自评复核全覆盖，首次开展单位整体绩效自评，全年组织预算单位开展绩效自评项目1185个、完成财政评价项目124个。开发人大预算联网在线监督系统，实现人大预算全口径、全过程、全动态监督。首次对国有资本经营预算支出实施绩效管理，确保国有资本支出提质增效。三是坚决打好防范化解重大风险攻坚战。创新提出“管债务就是管项目”的管理理念，合理协调防范债务风险和促进经济发展的关系，在防风险中求发展，在促发展中化风险。2020年全区化解隐性债务137.75亿元，完成年度化债任务的103.2%。
2020年，通过全区上下的共同努力，各项财政目标任务均得以顺利完成。但肯定成绩的同时，我们也要清醒的认识到，我区财政运行中还存在着一些不容忽视的问题：一是收支平衡压力进一步加大。从收入端看，因疫情及减税降费翘尾等多重因素，经济基本面仍面临下行压力，财政收入增速将进一步放缓；从支出端看，要保工资、保运转、保基本民生、保全区重点工程项目建设，财政收支紧平衡的特征更加明显。二是资金使用绩效有待提高。有的部门仍有“重分配轻管理”“重资金轻绩效”的惯性思维，“花钱必问效、无效必问责”的机制尚未完全建立。三是防风险和促发展之间的矛盾比较突出。一方面，要减少隐性债务存量，严控隐性债务增量，坚决堵死“后门”。另一方面，要依法依规开好“前门”，避免重大项目特别是在建工程资金链断裂，全力保障区域建设发展的资金需求，这对财政工作能力水平提出了新要求新挑战。
二、2021年全区和区级预算草案
（一）2021年财税经济形势分析
从国内经济形势看，我国经济稳中向好、长期向好的发展趋势没有改变，但错综复杂的国际环境以及疫情冲击导致的各类衍生风险给经济发展带来诸多不确定性。从全区经济形势看，尽管2020年全区经济发展抵御住了疫情的重大冲击并实现逆势反弹回升，但投资、消费、出口等税收的先行指标持续向好的基础仍未夯实，加上外部环境变化、税费减免政策实施以及各类风险交织的影响，2021年财政工作面临着巨大的压力与挑战。
结合“十四五”总体规划、财政收入增长与GDP增长基本同步的要求，以及全市2021年收入安排情况，2021年全区一般公共预算收入目标初步安排建议为增长8%。
（二）2021年财政工作指导思想
2021年是实施“十四五”规划的开局之年，更是全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的启航之年，做好财政工作意义重大。根据国家宏观调控以及财政改革总体要求，结合对2021年财税经济形势的分析，按照全区经济社会发展目标和跨年度预算平衡的需要，2021年全区财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实上级经济、财政工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，按照积极的财政政策提质增效、更可持续的要求，加强财政资源统筹，全力服务“六稳”“六保”工作大局；强化党政机关过紧日子措施，集中财力办大事；深化财税体制改革，加快构建具有鹿城特色的现代财税体制，确保“十四五”开好局，努力为我区成为“展现温州厚重历史文化底蕴、展示温州整体城市形象、凸显温州区域中心城市综合能级和竞争力”窗口贡献财政力量，以优异成绩庆祝建党100周年。
（三）2021年一般公共预算草案
1．2021年收支预算
2021年全区一般公共预算收入预期381300万元，增长8.1%;全区一般公共预算拟安排支出774540万元，同口径增长6.0%。再融资债券安排债务还本支出330000万元，合计1104540万元。
2021年区级一般公共预算收入预期366146万元，增长8.1%;区级一般公共预算拟安排支出751180万元，同口径增长6.4%，再融资债券安排债务还本支出330000万元，合计1081180万元。
一般公共预算收支平衡情况：2021年度全区一般公共预算收入预期381300万元，加上转移性预计收入856010万元（其中：税收返还收入32563万元、专项转移支付收入92572万元、预计结算补助150000万元、债务转贷收入330000万元、政府性基金调入250724万元、国有资本经营预算调入151万元），收入合计1237310万元。全区一般公共预算拟安排支出774540万元，加上转移性支出462770万元（其中：上解支出预计130000万元、援助其他地方支出2770万元、债务还本支出330000万元），支出合计1237310万元。
收支相抵，全区一般公共预算收支预平衡。
2．2021年全区一般公共预算收支主要科目安排情况
2021年全区一般公共预算收入主要科目安排情况（单位：万元）
2021年全区一般公共预算重点支出安排情况（单位：万元）
（四）2021年政府性基金预算草案
2021年全区政府性基金预算收入预期2050500万元，下降0.2%；2021年全区政府性基金预算拟安排支出1900000万元，同口径下降16.2%。
政府性基金预算收支平衡情况：全区政府性基金收入预期2050500万元，加上转移性预计收入120224万元（其中：上级补助收入80000万元、动用上年结转收入20224万元、专项债务转贷收入20000万元），收入合计2170724万元。全区政府性基金拟安排支出1900000万元，加上转移性支出270724万元（其中：调出资金250724万元、债务还本支出20000万元），支出合计2170724万元。
收支相抵，全区政府性基金收支预平衡。
（五）2021年国有资本经营预算草案
2021年全区国有资本经营预算收入预期503万元，增长1.2%。全区国有资本经营预算拟安排支出406万元，下降1.5%。
国有资本经营预算收支平衡情况：全区国有资本经营预期收入503万元，转移支付收入8万元，上年结转收入46万元，收入合计557万元。全区拟安排支出406万元，调出资金151万元，支出合计557万元。
收支相抵，全区国有资本经营预算收支平衡。
（六）2021年地方政府债务预算管理情况
2021年年初地方债务按省财政厅核定2020年鹿城区地方政府债务限额1707000万元控制。根据区域负债率情况，最终数据以省核定为准。
（七）2021年政府投资项目及安置性商品房采购项目预算安排情况
2021年全区共安排政府投资项目预算62.44亿元、安置性商品房采购项目预算128.35亿元。
三、2021年全区财政工作
2021年，我区财政工作在区委的领导和区人大、区政协的监督指导下，围绕区委提出的聚焦聚力“八个重点”、全力打造“八大场景”的战略部署，以当家的思维担当好管家的责任，积极发挥财政职能作用，克服当前严峻复杂经济形势下的新困难新矛盾，圆满完成全年预算任务。
为此，我们着力抓好以下五个方面工作：
（一）进一步加强可持续发展理念，确保财政收支平稳运行。一方面，继续夯实财源基础。坚持全区一盘棋，密切关注上级重大改革，深入分析实施大规模减税降费政策以及新一轮市区体制调整对我区财力的影响，深化财税联动机制，深入推进“结构生财”改革，建立财源培育长效机制，增强收入分析、研判、调控能力，全力完成收入目标。另一方面，坚决厉行节约减支。坚持政府过“紧日子”，调整优化支出结构，压减一般公用经费支出5%，一般性项目支出原则上按2020年年初预算数压减10%，新增项目资金原则上不得用于非刚性、非重点支出，严控新的增支政策，严格把关公共工程建设。
（二）进一步健全助企为民保障体系，支持全区“六稳”“六保”工作。一方面，继续以稳企业为重中之重，强化财税政策支持引导，助推企业高质量发展一揽子政策落地见效。依托惠企政策“直通车”兑现系统，实现奖补项目“一站式”在线快兑直达企业。加大对新技术、新产业、新业态、新模式的培育扶持力度，助力总部经济、月光经济、楼宇经济、都市工业等企业发展。另一方面，进一步完善公共财政体系，用好直达资金和地方政府债券，提高资金使用绩效。坚决兜牢“三保”底线，坚持把全区财政支出增量的2/3以上用于民生，将有限的财力集中花在“刀刃”上，保障好重点领域支出需求，支持全面推进乡村振兴、绿色发展、教育高质量发展，切实增强人民群众幸福感。
（三）进一步完善风险防控体系，提高底线思维风险意识。推进防范化解地方政府性债务风险专项行动，稳妥有序化解存量隐性债务，使风险等级保持在合理区间。加强债务风险源头管控，开展政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险评估，实行全口径债务监测管理，确保不新增隐性债务。大力推进项目平台双转型，做好平台转型试点工作。出台区属国企融资管理试行办法，以制度规范区属国企企业融资行为，防范债务风险。
（四）进一步深化国资国企改革，提高国有资产运行效益。一方面，以党建为引领，推动构建国资监管大格局。指导区属国企完善现代企业制度，健全公司治理结构，修订完善国企经营业绩考核办法等国企监管制度，更大限度发挥好经营业绩考核的激励作用，健全市场化经营机制，强化国有企业市场主体地位，推动国有企业公平参与市场竞争。完善国企党建纪检监察管理体系，推进国企党建工作与生产经营深度融合,将党风廉政建设融入日常管理运营中,为国企健康发展保驾护航。另一方面，继续完善国资管理有关工作。盘活经营性资产资源，推进区属经营性国有资产集中统一监管。探索制订分类、分行业资产管理制度，切实提高资产监管的针对性和有效性。分三年逐步消化历史遗留约4000个需进行财务决算的政府投资项目，提高公共资产管理效率。
（五）进一步强化制度体系建设，提高财政管理监督绩效。统筹推进预算管理一体化建设，以系统化思维全流程整合预算管理各环节。继续推进全面实施预算绩效管理三年行动计划，构建“三全”预算绩效管理体系，建立绩效运行跟踪监控，推进与巡察、审计的战略合作，加快构建“全方位、全覆盖、全过程、立 体化”的财政“大监督”体系。
各位代表，2021年新的形势和任务对财政工作提出了全新的要求。我们将在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，认真履职尽责，扎实推进各项工作，为我区“十四五”规划开好局、起好步，争创全国领先、全省领跑的社会主义现代化先行区作出新贡献！最后，恳请各位代表理解“量入为出、量力而行”的财政预算收支安排，并对各位代表一直以来充分理解与大力支持财政工作表示衷心的感谢！
