（浙江省）关于温州市洞头区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于温州市洞头区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
——2022年2月18日在温州市洞头区第十五届人民代表大会第一次会议上
温州市洞头区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将温州市洞头区2021年预算执行情况和2022年预算草案提请各位代表审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是“十四五”规划和第二个百年奋斗目标的开局之年，是转战共同富裕的起始之年，一年来，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，聚焦“忠实践行‘八八战略’、奋力打造‘重要窗口’”的主题主线，坚持稳中求进工作基调，紧扣高水平全面建成小康社会和加快建设海上花园目标任务，认真落实中央、省市区各项决策部署，积极作为、精准施策，统筹推进“稳增长、促改革、优环境、惠民生、强治理、防风险”等各项工作，圆满完成区第十四届人大五次会议批准的财政预算和区第十四届人大常委会第41次会议批准的预算调整方案，为我区疫情防控和经济社会平衡发展提供坚强的财力保障。
（一）2021年一般公共预算执行情况
1.收入预算执行情况：按照市区财政体制施行后区级口径计算，2021年全区一般公共预算收入10.28亿元（按照全口径计算，2021年全区一般公共预算收入12.41亿元，同比增长23.9%，完成年度调整预算的102.8%），同比增长31.3%。其中：税收收入4.88亿元，同比增长20%；非税收入5.4亿元，同比增长43.5%。
2.支出预算执行情况：2021年全区一般公共预算支出33.35亿元，同比增长5.4%，完成年度调整预算的99.9%。其中民生支出24.05亿元，占年度预算支出的72.1%，同比增长7.1%。
3.总体平衡情况（按区级口径测算）：一般公共预算收入10.28亿元，加上转移性收入25.04亿元（其中：税收返还和上级转移支付收入14.73亿元，新增地方政府一般债务收入3.5亿元，调入资金5.95亿元，使用结转资金0.86亿元），收入合计35.32亿元；一般公共预算支出33.35亿元，加上转移性支出1.98亿元（其中：上解上级支出0.88亿元，援助其他地区支出0.12亿元，安排预算稳定调节及结转下年0.98亿元），支出合计35.32亿元。收支相抵，全区一般公共预算收支平衡（由于2021年省、市与洞头之间财力结算尚在进行中，最终数据以结算为准）。
（二）2021年政府性基金预算执行情况
1.收入预算执行情况：2021年全区政府性基金收入6.37亿元，同比下降30.5%，完成调整预算的112.4%。其中国有土地使用权出让收入4.09亿元，同比下降51.9%；其他政府性基金收入2.08亿元，同比增长1299.3%，主要是停车场TOT运作增加收入1.86亿元。
2.支出预算执行情况：2021年政府性基金支出11.42亿元，同比增长0.2%，完成调整预算的99.0%。
3.总体平衡情况：政府性基金收入6.37亿元，加上转移性收入8.97亿元（其中：上级转移支付收入2.65亿元，地方政府专项债务转贷收入5.45亿元，使用上年结转资金0.87亿元），收入合计15.34亿元；政府性基金支出11.42亿元，加上转移性支出3.92亿元（其中：调出资金2.5亿元，结转下年使用资金1.42亿元），支出合计15.34亿元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡（由于2021年省、市与洞头之间财力结算尚在进行中，最终数据以结算为准）。
（三）社会保险基金预算执行情况
2021年社保基金收入6.06亿元，同比下降19.7 %（2021年起，企业职工养老保险基金省级统筹，不再纳入区级统计，剔除该因素同比增长17.5%），完成年度预算的103.8%。2021年社保基金支出4.93亿元，同比下降39.8%（2021年起，企业职工养老保险基金省级统筹，不再纳入区级统计，剔除该因素同比增长8.0%），完成年度预算的97.2%。收支相抵，全区社保基金预算收支结余1.13亿元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2021年国有资本经营预算收入0万元，完成年度预算的0%，转移性收入6万元，上年结转2万元，合计国有资本经营预算收入8万元；2021年国有资本经营预算支出3万元，完成年度预算的23.1%，结转下年支出5万元，合计国有资本经营预算支出8万元。收支相抵，全区国有资本经营预算收支平衡。
（五）2021年地方政府债务管理情况
1.政府一般债务情况：2021年年初余额28.84亿元，本年地方政府一般债务（转贷）收入3.5亿元， 2021年末一般债务余额32.34亿元，在省财政厅下达的一般债务限额32.4亿元之内。主要用于状元南片市政道路、庆元公路沙岙岙底工程、新城二期市政道路工程等11个项目。
2.政府专项债务情况：2021年年初余额6.5亿元，本年地方政府专项债务（转贷）收入5.45亿元，2021年末专项债务余额11.95亿元，与省财政厅下达的专项债务限额11.95亿元相等。主要用于区人民医院改扩建工程、海霞红色基地建设等9个项目。
（六）落实区人大预算决议有关情况
1.狠抓组织收入，确保财力稳步增长。认真贯彻落实省市区决策部署，统筹疫情防控和经济社会发展，充分发挥积极财政政策，财税、资规及其他相关执收部门等同向发力，超额完成年度收入目标。一是强化税收收入征管。紧盯收入目标，及时分析研判经济运行形势，强化重点税源监控，培育涵养税源基础，严格落实减税降费、留抵退及税收缓缴等政策，全面加强税收征管工作。积极招大引强，全年新增招引企业102家，新增入库税收2.34亿元，形成地方税收收入1.29亿元，约占区本级税收收入的19%。二是强化非税收入征管。加强非税收入调查分析，加大非税收入征管力度，重点做好霓屿料场及大小门LNG项目石料处置收入、教育费附加及残保金等专项收入、公检法及市场监管罚没款征收等，实现国有资源（资产）有偿使用收入4.02亿元，专项收入及罚没收入合计1.29亿元。三是积极向上争资。细化向上争资任务，加大专项考核力度，精准对标省级集中财力办大事财政政策体系和共同富裕政策体系，重点聚集争取海洋经济、乡村振兴、环境保护、水利建设、交通运输、政法奖励等方面资金。认真研究纳入市区财政体制的优缺点，为区委区政府决策提供参考，最终成功纳入新一轮市区财政体制。截至12月底全区共获上级补助资金7.93亿元，预计全年在14.7亿元左右。
2.突出民生保障，助推海岛乡村振兴。坚持“保工资、保运转、保基本民生”原则，统筹整合、优化瘦身，不断提升财力保障水平。一是加大科教文卫事业发展。落实教育支出“两个只增不减”，全年安排教育支出4.67亿元，同比增长4.9%，重点保障教育系统“扬帆行动”，师资“引、育、留”、公办幼儿园雇员制教师聘用、校网布局调整、温馨教室民生工程及落实“双减”工作等；加大科技创新扶持，全年安排科学技术支出0.97亿元，同比增长15.8%，推进高能级科创平台建设、兑现科技项目政策补助、推进政务信息化建设；提升文化洞头品质，全年安排文化旅游体育和传媒支出0.74亿元，同比增长7.4%，重点支持建党百年活动、文化礼堂运营、网络文化家园建设、新闻媒体合作、文化创作与保护等；深化健康洞头建设，全年安排卫生健康支出3.22亿元，同比增长4.7%，全面落实财政对基本医疗保险基金的补助责任支出1.06亿元，同时做好常态化疫情防控、基本公共卫生服务、公立医院及卫生院医疗能力提升等资金保障。二是做好基本民生保障。全年安排相关支出3.52亿元，与上年基本持平。全面落实财政对基本养老保险及机关事业养老保险补助支出1.09亿元，按规定计提被征地农民生活保障金和社保风险金0.32亿元，夯实各项社会保障资金中长期支付能力；及时调整抚恤、退役安置、社会福利、残疾人等相关补助标准，全年累计支出0.48亿元，助推养老扶困拥军助残等工作取得实效。三是聚集城乡社区基础设施建设。全年安排相关支出6.27亿元，同比增长17.4%。省级海洋经济发展专项资金安排用于海洋生态廊道整治修复工程、社会民生工程、污水处理厂建设工程等PPP项目政府付费；精准实施大建大美，推进美岙隧道、半屏山沿海海岸慢道、新城二期市政道路、美丽城镇建设等；支持湾滩长制、无废城市创建、城市垃圾处置等污染防治、节能减排相关工作；保障乡村振兴示范项目、公共基础设施建设及维护、农村生活垃圾处置、渔业数字化建设及渔港码头提升等项目。
3.升级服务举措，提升政府治理水平。严格落实财政资金直达机制，推进数字化改革，提升惠企利民整体智治水平，优化政策资金兑现流程，全力保障项目推进实施。一是严格督导直达机制落地。全年共获上级直达资金1.62亿元，其中中央直达资金1.32亿元、省级直达资金0.3亿元，实现按时100%分配，提前一个月完成全额支付，有力保障渔业发展、社保基金、扶困助残、教育卫生等领域项目支出。二是精准发放利民补助。推进“乡镇公共财政服务平台+一卡通”建设，全面上线“利民补助一键达”平台，实现数据互通共享，确保惠民惠农资金高效精准发放，全年累计发放惠民惠农补贴资金0.84亿元，受益人数24350人。三是高效落实惠企政策。迭代升级惠企政策“直通车”，优化资金审批速度，实现产业优惠政策兑现再提速，全年累计兑现各类涉企优惠政策资金1.55亿元，为企业转型升级和快速发展注入新动力。
4.注重增资减债，守牢政府风险底线。认真落实中央、省市严控地方政府债务风险攻坚战要求，做大本级收入、积极向上争资，严控政府债务率水平。一是多渠道筹融资。全力做好筹融资工作，加大筹融资力度，全年累计完成筹融资26.84亿元，其中：区城发公司14.14亿元，区旅发公司12.7亿元，有效解决政府投资资金缺口，保障全区政府投资重点项目建设资金需求。同时，积极争取政府债券资金，谋划上报2021年政府债券发行需求13.99亿元，成功争取债券资金8.95亿元，其中：一般债3.5亿元、专项债5.45亿元。二是多方式化解债务。深入实施防范化解地方政府隐性风险专项行动，建立债务管理动态监测平台，推进债务规范化管理。制定“一债一策”化解计划，通过盘活资产和资源、出让部分经营收益权、加快平台公司转型剥离债务等方式多渠道多方式筹措资金偿还等方式化解存量政府隐性债务，按计划完成年度化债任务。三是打造政府性产业基金。启动政府性产业基金设立相关工作，实地调研了解市级产业基金运作情况、组织架构及国有金融资本管理有限公司运作模式等，初步搭建并形成“1个产业基金管理委员会+1个基金法人机构+N个子基金及运营机构”的组织架构。
5.强化风险管控，规范财政制度管理。紧盯财政资金分配、使用、存放、绩效等关键环节，认真落实财政体制改革要求，提升规范化管理水平。一是强化预算精细管理。全面开展预算管理一体化改革，完善预算项目全生命周期管理，实施重大项目事前绩效评估，推进部门整体预算改革试点；全面构建实施预算绩效管理框架体系，强化预算绩效评价运用，延伸绩效管理链条，实现项目支出绩效管理全覆盖，全年累计开展财政抽评项目111个，重点绩效评价项目3个和整体评价单位1个，涉及财政资金1.28亿元。二是强化财政资金全过程监管。建立网上超市价格巡检机制，全年进行11次巡检，共计对625家供应商2402个商品进行价格监测，处理了25家网超供应商；健全国库集中支付动态监控体系，实现预算执行动态监控全覆盖，全年累计核实违规单位70家，纠正违规资金195笔921.57万元，纠正率达100%；完善公款竞争性存放机制，提高财政资金的增值效益，全年累计开展2期竞争性存放招标，财政资金规模达4.1亿元；加强工程项目审核管理，全年累计完成工程结算审价项目271个，审核金额17.45亿元，净核减财政资金1.05亿元，核减率为6%。三是深化国企改革。积极开拓国有企业运营板块，通过开展停车收费、全域旅游、探索产业基金及海洋资源运营等，不断提升企业经营收益；建立健全政府性项目投资决策机制、国有企业资金存放管理办法、“清廉国企”建设等，进一步规范企业管理；开展往来账清理，国资国企低效无效资产处置行动等，进一步盘活资产，化解企业债务，降低虚增负债规模。
取得成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行管理中还面临着一些困难和挑战。一是收入形势不容乐观。我区地方经济基础薄弱，中小企业增长后继支撑不够，实体经济税源增幅有限，又缺乏可持续优质税源，新财源培育不足，增收持续乏力，税收收入形势不容乐观。二是收支平衡压力加剧。财政收入的不确定性和减收因素明显增多，保工资、保运转、保基本民生及债务还本付息的各项刚性支出增长迅速，财政支出压力持续增大，造成财政收支矛盾更加突出。三是融资化债难度加大。政府投资规模的持续扩大和国家对政府债务监管力度加大，带来融资难和政府债务风险防范压力增大。对此，我们高度重视，并将通过深化改革、完善制度、严格管理等措施加以解决。
二、2022年预算安排
2022年，全区财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届历次全会精神、中央经济工作会议精神、省市财政工作会议精神，全面落实省市区各项决策部署，聚焦“忠实践行‘八八战略’、奋力打造‘重要窗口’”，坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调，坚定不移做“两个确立”忠实拥护者、“两个维护”示范引领者，推动积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续，充分发挥财政政策“四两拨千斤”作用，着力助推产业聚变、城市蝶变、幸福跃变，为大力弘扬海霞精神，加快发展海洋经济，创新书写建设共同富裕海上花园新篇章提供强有力的财力支撑和保障。
（一）2022年一般公共预算草案
1.收入预算草案：2022年全区一般公共预算收入预期11.31亿元，比上年增长10.0%。其中：税收收入5.37亿元、非税收入5.94亿元。主要科目收入情况：
2.支出预算草案：拟安排2022年全区一般公共预算支出30.89亿元，剔除新增地方政府一般债务安排的支出，同口径增长3.5%。重点支出情况：
3.总体平衡情况：一般公共预算收入预期11.31亿元，加上转移性收入21.08亿元（其中：上级税收返还和上级转移支付收入17.1亿元，调入资金3.34亿元，使用结转资金0.64亿元），收入合计32.39亿元；拟安排一般公共预算支出30.89亿元，加上转移性支出1.5亿元（其中：上解省市财政支出0.83亿元，安排预算稳定调节基金0.2亿元，结转下年0.47亿元），支出合计32.39亿元。收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。
人代会前安排的区级支出情况：根据《中华人民共和国预算法》第五十四条规定，预算年度开始后，预算草案在区人代会批准前，安排使用的支出，主要是参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度基本支出和项目支出。
（二）2022年政府性基金预算草案
1.收入预算草案：2022年全区政府性基金收入预期8.21亿元，比上年增长29.0%，其中土地出让收入7亿元。
2.支出预算草案：拟安排2022年全区政府性基金支出3.32亿元，剔除新增地方政府专项债务安排的支出和化债支出，比上年下降70.9%。
3.总体平衡情况：政府性基金预算收入预期8.21亿元，加上转移性收入1.62亿元（其中：上级转移支付收入0.2亿元，使用上年结余资金1.42亿元），收入合计9.83亿元；政府性基金预算支出拟安排3.32亿元，加上转移性支出6.51亿元（其中：调出资金3亿元，上解市级财政支出2.5亿元，结转下年支出1.01亿元），支出合计9.83亿元。收支相抵，全区政府性基金预算收支平衡。
（三）2022年社会保险基金预算草案
2022年全区社会保险基金收入预期2.55亿元，比上年下降57.9%（2022年起职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金市级统筹，不再纳入区级预算，剔除该因素同比下降5.1%）。拟安排社会保险基金支出2.47亿元，比上年下降50.0%（2022年起职工基本医疗保险基金、城乡居民基本医疗保险基金市级统筹，不再纳入区级预算，剔除该因素同比增长6.9%）。收支相抵，全区社会保险基金预算收支预期结余0.08亿元。
（四）2022年国有资本经营预算草案
2022年全区国有资本经营预算收入预期0万元，上级转移支付收入4万元，上年结转5万元，合计国有资本经营预算收入9万元；拟安排国有资本经营预算支出9万元。收支相抵，全区国有资本经营预算收支平衡。
三、认真抓好2022年财政管理工作
（一）聚焦拓宽财源，做大地方可用财力
紧盯年度收入目标，健全协税机制，定期研究分析税收、非税收入执行情况，合理把握收入力度和节奏，确保平稳运行；全面落实减税降费政策，完善财政奖补政策，紧盯招大引强，培育税源新增长点；加大对政府性资源资产资金的统筹力度，加快土地出让进度、稳步推进矿料处置、深入谋划海域使用权出让、有效盘活闲置资产等；更多向上争取资金要素，以项目为核心，最大限度争取乡村振兴、海洋经济、环境保护、民生事业等专项资金，继续争取“保基数、调增量”体制政策；积极做好筹融资工作，切实保障重点工程建设；全力做大地方可用财力，增强财政调控能力。
（二）聚焦“三保”底线，做好重点支出保障
牢固树立铁心过紧日子思想，深入实施预算一体化改革，实行预算“瘦身”智能化管理，严格控制一般性支出，全力优化支出结构；积极开展首次“三保”预算编制工作，确保财力优先用于“三保”；继续支持民生事业建设，将全区财政支出增量的三分之二以上用于民生领域，落实教育“两个只增不减”及科技文化稳增长要求，统筹疫情防控和经济社会发展，优化“老少退残”服务，推进未来社区建设，强化城乡环境整治，打造生态人文幸福花园。迭代升级集中财力办大事财政政策体系，有力推动现代财政制度改革。
（三）聚焦绩效监管，提升财政资金质效
深入实施全面绩效管理三年行动计划，形成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、应用结果有问责”的闭环管理。严格政府债务管理，开好“前门”，在限额内全力争取债券资金，落实政府债券全生命周期管理；守牢“后门”，坚决遏制隐性债务增量，落实政府投资“三个不得立项”要求。利用信息化技术，充分运用预算项目审核、动态监控、专项督查等手段，加强对财政资金使用情况的监管。进一步加强直达资金管理，推进惠企利民平台应用，提高财政资金分配及支付效率。
（四）聚焦国企改革，提升企业发展活力
以国企改革三年行动计划为契机，进一步理顺国资国企体制机制，完善国资监管体系和责任追究体系建设。开展低效闲置资产集中整治，提升资产使用效益，持续推进企业改制，妥善解决历史遗留问题，提升企业信用评级，力争城发公司信用评级达到AA级。
各位代表！2022年全区财政改革发展任务艰巨，我们将更加紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，极限拼搏、专业作战、务实苦干，大力弘扬海霞精神，加快发展海洋经济，为创新书写建设共同富裕海上花园新篇章作出新的更大的贡献！
