（浙江省）关于温州市洞头区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于温州市洞头区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年2月23日在温州市洞头区第十四届人民代表大会第五次会议上
温州市洞头区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将温州市洞头区2020年预算执行情况和2021年预算草案提请各位代表审议，并请区政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年是极不平凡的一年，是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年。一年来，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的广泛监督支持下，我区深入学习党的十九大及十九届二中、三中、四中、五中全会精神，贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想，精准聚焦“重要窗口”，紧扣建设海上花园的总体目标，积极加大向上争资力度，缓解对冲疫情影响，统筹推进“六稳”“六保”工作，圆满完成区第十四届人大四次会议批准的财政预算和区第十四届人大常委会第32次会议确定的预算调整方案，为全面夺取“两战都要赢”提供强有力的财政保障。
（一）2020年预算收支执行情况
1.一般公共预算执行情况
2020年全区一般公共预算收入100163万元，完成年度调整预算的100.2%，同比增长3.2%。其中：税收收入61196万元，完成年度调整预算的102%，同比增长14.5%，占一般公共预算收入的61.1%，同比上升6个百分点；非税收入38967万元，完成年度调整预算的97.4%。
2020年全区一般公共预算支出316436万元,完成年度调整预算的101.1%，同比下降3.4%。
一般公共预算收支平衡情况：2020年度全区一般公共预算收入100163万元，加上转移性收入254833万元，其中：中央“四税”返还收入10244万元，上级转移支付收入136000万元，地方政府一般债务收入61000万元，调入预算稳定调节基金11133万元，调入政府性基金32000万元，使用结转资金4456万元，收入合计354996万元；一般公共预算支出316436万元，加上转移性支出38560万元，其中：上解支出13587万元，援助其他地区（南部县）支出1370万元，地方政府一般债务还本支出6550万元，安排预算稳定调节基金10000万元，结转下年使用资金7053万元，支出合计354996万元。收支相抵，全区一般公共预算总体收支平衡（由于2020年省、市与洞头之间财力结算尚在进行中，最终数据以结算为准）。
2020年全区一般公共预算收入主要科目执行情况（单位：万元）
2020年全区一般公共预算重点支出执行情况（单位：万元）
2.政府性基金预算执行情况
2020年全区政府性基金收入91607万元，完成调整预算的91.6%，同比增长69.8%，增长较快，主要是国有土地划拨收入增加。全区政府性基金支出114019万元，完成调整预算的95.2%，同比增长128.7%，增长较大，主要是用于隐性债务化解、专项债及抗疫特别国债支出增加。
政府性基金预算收支平衡情况：全区政府性基金收入91607万元，上级转移支付收入11678万元，地方政府专项债务转贷收入35000万元，使用结转资金15905万元，合计政府性基金收入154190万元。政府性基金支出114019万元，调出资金32000万元，结转下年使用资金8171万元，合计政府性基金支出154190万元。收支相抵，全区政府性基金预算收支平衡（由于2020年省、市与洞头之间财力结算尚在进行中，最终数据以结算为准）。
3.2020年社会保险基金预算执行情况
全区社保基金收入75437万元，完成年度调整预算的97.1%，同比下降6.3 %；使用上年结余资金6459万元，收入合计81896万元。全区社保基金支出81896万元，完成年度调整预算的102.3%，同比增长12.4%。收支相抵，全区社保基金预算收支平衡。
4.2020年国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入0万元，比上年减少66万元，主要是国有企业重新整合归并，当年国有企业无利润收益。上级转移支付收入2万元，合计国有资本经营预算收入2万元。国有资本经营预算支出0万元，结转下年使用资金2万元，合计国有资本经营预算支出2万元。收支相抵，全区国有资本经营预算收支平衡。
5.2020年地方政府债务预算管理情况
2020年区人大批准洞头区地方政府债务限额为354000万元，其中：一般债务限额289000万元、专项债务限额65000万元。
2020年初全区政府一般债务余额233931万元，本年地方政府一般债务（转贷）收入61000万元，其中新增债券55000万元，再融资债券6000万元，地方政府一般债务还本支出6550万元，2020年末一般债务余额288381万元，在政府一般债务限额289000万元之内。2020年初全区政府专项债务余额30000万元，本年地方政府专项债务（转贷）收入35000万元，2020年末专项债务余额65000万元，与专项债务限额65000万元之内。
新增债券90000万元，其中：一般债55000万元，用于城乡社区支出37450万元、交通运输支出11740万元、教育、文化、卫生、社保及公共安全等社会事业5810万元；专项债35000万元，用于棚户区改造专项债券收入安排的支出6000万元、其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出29000万元。
（二）2020年财政主要工作情况及落实区人大预算审查决议有关情况
1.合力共抓，财政收入创新高。一是税收收入稳中有升。深挖税收潜力，培育壮大税源经济，全力推进招商引税，开展一次性税源清理补缴，从6月起税收收入增幅实现由负转正，全年实现税收收入6.1亿元，同比增长14.5%，合力共抓税收收入的氛围愈加浓厚。二是非税收入适度补充。积极向上争取工程富余矿料公开出让转化为地方资源有偿收入，新增资源有偿收入1.58亿元，拓宽罚没收入征收渠道，全年完成非税收入3.9亿元。三是上级转移收入创下新高。精准利用逆周期的“重要窗口”，聚焦对标集中财力办大事财政体系，加大向上争资力度，新增特别抗疫国债、特殊转移支付资金3.3亿元，鹿西数字化产业乡村振兴资金0.4亿元以及其他各类专项转移支付资金12.5亿元，全年累计获得中央、省市补助达16.2亿元，同比增长12%。
2.合力共建，民生事业显成效。一是打造海岛振兴样板。统筹各类财政资金1.6亿元，深入实施蓝色海湾整治、美丽乡村经济、美丽花园、破堤通海系列工程，先后建成新城两期、状元南片市政提升工程，启动黄岙新区市政规划，先后完成半屏韭菜岙、鹿西沙滩修复，沙滩与民宿成为洞头旅游的新卖点，生态环境满意度保持全省领先地位。二是夯实基本民生保障。全年安排扶贫资金0.54亿元，重点保障困难群众生活保障、残疾人事业、困难学生扶困助学、保障性安居工程及扶贫项目等资金；全年统筹安排0.47亿元支持十大民生实事，有效推进城乡生活垃圾分类处置、智慧医疗服务、中小学教室视觉环境改造等项目，全面提升群众获得感、幸福感和安全感。三是优先保障重点领域。全年安排教育支出4.45亿元，同比增长12.6%，重点保障教育信息化建设，补齐教育质量短板，实现教育资源共建共享；全年安排卫生健康支出3.07亿元，重点保障医共体改革、疫情防控建设能力提升建设，补齐疫情防控物资设施短板，实现城乡医疗一体化资源共享。
3.合力共扶，实体经济促发展。一是助力企业复工复产。开展“春暖瓯越·温享生活”消费券投放等系列活动，全年累计投放消费券、纾困扶企资金0.16亿元、减税降费0.41亿元、减免利息0.26亿元，为全面打赢复工复产决胜战注入新活力。二是助力科技人才新政。深入实施创新驱动、510人招引发展战略，全年安排科技、人才经费合计1.11亿元，同比分别增长15.6%、10.7%，为高质量建设海上花园提供科技支撑和人才保证。三是助力惠企政策落地。大力开展“五好”财政服务，深入实施企业兑现“直通车”服务，压缩政策兑现时效，率先推出建筑业、总部经济企业按季兑现奖励，全年兑现各类涉企优惠政策资金1.53亿元，打造营商环境的政策洼地。
4.合力共控，规范管理防风险。一是强化债券资金管理。全年累计争取债券资金达9.6亿元，其中：一般债6.1亿元（含再融债0.6亿元），专项债3.5亿元。建立债券项目“3+4”储备库，规范债券资金使用管理，债券资金项目当年全部开工并使用完毕。同时，历时5年艰苦申报的企业债成功获批发行，首次发行规模5亿元，多渠道畅通筹融资方式，为民生领域重大投资建设提供强有力资金保障。二是全力落实化债任务。深入实施防范化解地方政府隐性债务风险专项行动，落实融资平台“三年转型”计划，通过平台转型、盘活国有资金资产、安排财政资金等有效化债手段，多管齐下化解政府隐性债务，全年化解隐性债务11.97亿元，完成任务数的132.41%，同时完成5家平台企业市场化转型。三是加强债务动态监管。充分利用债务管理动态监测平台，实行全口径债务监管，定期报送债务数据、化债凭据，加强对债券资金使用进度跟踪管理，推进债务规范化管理。
5.合力共管，财政管理上台阶。一是预算管理精细化。从严贯彻中央、省市预算压减任务要求，加大落实政府过“紧日子”措施，全年压减各类预算资金2亿元。重新制定公用经费分类分档标准，调整食堂、物业、劳务派遣等支出标准，健全预算项目库全生命周期管理，全力做好预算管理一体化改革工作。二是政府采购便捷化。全面实行政府采购项目电子化，推进“政采云扶贫馆”和电子卖场建设，建立网上超市价格巡检机制，全区政府采购交易金额0.93亿元，节约率18%以上。三是监督管理常态化。全年开展财政监督自评复核项目100个，发现并纠正违规问题单位18家，下达行政处理决定书10份；完成工程结算审价项目378个金额9.83亿元，核减项目支出0.43亿元，实现财政绩效动态监督全覆盖。
各位代表，2020年全区财政工作运行平稳，顺利完成了区十四届人大四次会议及区人大常委会相关决议确定的各项工作任务，有力保障了全区重大决策部署的贯彻落实。在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行还存在一些突出矛盾。一是收支缺口压力逐年增大。一方面是税源基础相对薄弱，持续新增收入动能后续乏力；另一方面是社会保障、教育卫生、乡村振兴等刚性支出增长较快，财政收支平衡压力日益凸显。二是建设保障资金缺口较大。海岛水、电、路等基础设施短板明显，新增项目建设配套资金持续增大。三是债务化解难度不断增强。特别是全区隐性债务五年化解计划已进入攻坚期，隐性债务化解渠道单一、化债难度倍增。
二、2021年预算草案
2021年是中国共产党成立100周年，是实施“十四五”规划的开局之年，也是开启社会主义现代化国家新征程的起步之年，做好财政工作意义重大。按照中央和省、市、区经济工作会议的总体部署，结合2021年财税经济形势的分析，明确2021年全区财政工作的指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚定扛起忠实践行“八八战略”、奋力打造“重要窗口”的政治使命，全面建设高质量海上花园，推动积极财政政策提质增效，落实政府过“紧日子”要求，坚持“以收定支”原则，调整优化支出结构，将“财为政服务”落实到财政工作全过程，当好助推区域治理现代化的排头兵，以优异成绩为建党100周年献礼。
（一）2021年一般公共预算草案
2021年，一般公共预算收入预期115350万元，比上年增长15.2%，其中，税收收入增长14.4%，非税收收入增长16.4%。
2021年，一般公共预算支出拟安排300800万元，比上年下降4.9%。剔除55000万元一般债支出因素，同口径增长15.1%。
2021年一般公共预算总体收支（平衡）预算情况：
一般公共预算收入115350万元，加上转移性收入214097万元，其中：中央“四税”返还收入10244万元，上级转移支付收入146000万元，调入政府性基金25000万元，调入预算稳定调节基金10000万元，调入其他资金15800万元，使用结转资金7053万元，收入合计329447万元；一般公共预算支出拟安排300800万元，加上转移性支出28647万元，其中：上解支出13587万元，安排预算稳定调节基金10000万元，结转下年使用资金5060万元，支出合计329447万元。收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。
（二）2021年政府性基金预算草案
2021年，政府性基金收入预期54960万元，比上年下降40%，主要是国有土地使用权出让收入减少3.5亿元；上级转移支付收入2000万元，使用上年结转资金8171万元，合计政府性基金收入65131万元。政府性基金支出预期28172万元，比上年下降75.3%，减少原因是2020年安排专项债3.5亿元，抗疫国债1.08亿元，国有土地使用权出让安排的支出减少4.2亿元；调出政府性基金25000万元，结转下年使用资金11959万元，合计政府性基金支出65131万元。收支相抵，全区政府性基金预算收支平衡。
（三）2021年社会保险基金预算草案
2021年，社保基金收入预期58374万元，比上年下降22.6%，主要原因是企业职工基本养老保险基金从2021年起全省统收。社保基金支出预期50753万元，比上年下降38%，主要原因为企业职工基本养老保险基金从2021年起全省统支；结转下年支出7621万元，合计社保基金支出58374万元。收支相抵，全区社保基金预算收支平衡。
（四）2021年国有资本经营预算草案
2021年，国有资本经营预算收入预期10万元，比上年增加10万元。加上转移性收入1万元，使用结转资金2万元，合计13万元；国有资本经营预算支出预期13万元。收支相抵，全区国有资本经营预算收支平衡。
三、切实抓好2021年财政工作
一是聚焦育财源调体制，培育壮大发展实力。主动适应国家减税降费政策的新常态，综合运用财政政策工具，科学系统地谋划财源建设，精准招引制造企业落地，持续加大科研技改投入，优先发展临港产业、石化产业，培育新的支柱税源。同时，充分利用省市财政政策调整期，合力争取在新一轮财政体制增设海岛地区均衡性、差异化发展政策，鼓励调动向上争资的积极性，精心谋划包装含金量高、海岛特色强的项目，对标海洋经济示范区、蓝湾建设、“两山”示范基地、乡村振兴、绿色奖补等财政政策，争取中央、省市专项资金向海岛地区倾斜。
二是聚焦强预算控支出，确保财政收支平衡。面对疫情带来减收增支的严峻形势，深入实施预算一体化改革，把保财政收支平衡作为头等大事来抓，全面落实预算收支项目库、标准化管理，精准分析财税运行，深化财税联动机制，精准摸清家底、同向发力，科学把握组织收入的主动权。全力优化支出结构，严格控制和压减一般性支出，压减日常公用经费和“三公”经费支出5%、非刚性非重点项目支出10%，把更多资金用于帮扶市场主体健康发展。同时，强化非税收入征管水平，大力拓宽非税征管渠道，重点在矿山市场化运作、罚没款征缴上有新突破，合理把握非税收入的节奏，确保全年实现财政收支运行平衡。
三是聚焦办大事惠民生，促进区域统筹发展。继续完善全区集中财力办大事政策导向体制，精准落实海岛乡村振兴、“510”招引创业、教育质量提升、疫情防治防控、社保统收统管等重点工作，夯实兜民生、保重点工作。合理统筹安排民生项目，结合海岛实际，加大民生政策的风险评估，确保民生可持续、可协调发展。同时，严格把好政府投资工程建设，优先保障重大交通、引供水设施、政府城市大脑、城镇老旧小区、乡村振兴等项目建设，提高海岛城市现代化治理水平，继续坚持把全区财政支出增量的三分之二以上用于民生福祉建设，增强人民群众的获得感、幸福感和安全感。
四是聚焦防风险保稳定，助推治理能力提升。妥善处理好促发展和防风险的关系，建立滚动可接续项目库，加大债券申报力度，充分发挥地方政府债券带动有效投资支持补短板扩内需的积极作用。深入实施防范化解地方政府性债务风险专项行动，稳妥有序化解存量隐性债务，使风险等级保持在合理区间。加强债务风险源头管控，开展政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险评估，厘清政府企业职责边界，加快推进融资平台市场化转型。同时，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜牢“三保”底线，确保不发生财政运行风险。
五是聚焦建机制严绩效，强化财政监督管理。大力推广“预算云”“政采云”“财务云”“资产云”等系统深入应用，建立健全绩效管理制度体系，强化绩效评价结果应用，补齐结果运用、绩效监控和绩效问责的短板，推进预算绩效管理向纵深发展。强化国有企业实体化运作，建立健全区属国有企业监督管理制度体系，有效提升企业信用评级。规范完善行政事业单位国有资产管理办法，覆盖资产存量、配置、使用、处置、收益各环节，强化从“入口”到“出口”的全链条管理。同时，继续深入开展财政“五好服务”，建立健全“财为政服务”机制，增强财政服务效能，营造财政争先创优的良好氛围。
各位代表，2021年新的形势和任务对财政工作提出了全新的要求。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在中共洞头区委的坚强领导下，严格按照区十四届人大五次会议的决议和要求，认真贯彻党中央、国务院和省、市、区各项决策部署，克难攻坚、勇往直前，扎实推进各项工作，以优异成绩庆祝中国共产党成立100周年，为高质量建设海上花园、高水平开启洞头全面建设社会主义现代化新征程而努力奋斗！
