（浙江省）关于湖州市吴兴区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告
关于湖州市吴兴区2021年预算执行情况及2022年预算草案的报告
——2022年2月15日在湖州市吴兴区第五届人民代表大会第一次会议上
湖州市吴兴区财政局
各位代表:
受区人民政府委托，向大会报告2021年全区预算执行情况及2022年预算草案，提请各位代表审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，全区各级政府部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届历次全会精神和区四届人大五次会议决议精神，严格遵守《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》和《浙江省预算审查监督条例》规定，紧紧围绕区委、区政府的中心工作和重点工作任务，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，持之以恒推进“生态吴兴、科创新城、产业强区、幸福家园”建设，经济实力大幅跃升、生态价值有力彰显、改革开放纵深推进、民生福祉不断增进，为全面推进社会主义现代化建设奠定了坚实基础。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入预算执行情况
全区实现财政总收入962169万元，比上年增长16.2%，完成预期数的107.6%，其中一般公共预算收入634425万元，比上年增长23.9%，完成预期数的114.7%，主要收入科目执行情况如下图：
2.支出预算执行情况
区四届人大五次会议批准的2021年一般公共预算支出为506465万元（包括省、市转移支付），区四届人大常委会第34次会议批准调整预算数584957万元，实际执行数为584001万元（其中债务付息和发行费支出15376万元），完成调整预算的99.8%，剔除一般债券和人才安居等不可比因素，按可比口径计算比上年增长15.6%。主要支出科目执行情况如下图：
2021年度按照现行市对区财政体制计算，加上上级各项补助、动用预算调节稳定基金，统筹政府性基金和国有资本财力，积极盘活存量等，收支相抵，预计可实现财政收支基本平衡。由于市对区体制结算尚有一个过程，最终平衡结果待决算汇审后再向区人大常委会专题报告。
（二）政府性基金预算执行情况
区四届人大五次会议批准的2021年政府性基金收入预算794620万元，区四届人大常委会第34次会议批准调整预算数1176247万元，实际执行数为1450086万元，完成调整预算的123.3%(主要是新增专项债券、土地项目跨年结算和市提取的社保风险准备金结算方式调整)，比上年增长42.1%，其中：国有土地收益基金收入21416万元，农业土地开发资金收入488万元，国有土地使用权出让收入772436万元，城市基础设施配套费收入6223万元，污水处理费收入4582万元，其他政府性基金收入7000万元；转移收入213693万元；上年专项补助收入结转49248万元；新增专项债券165000万元；债务转贷收入210000万元。
2021年政府性基金支出预算740736万元，区四届人大常委会第34次会议批准调整预算数1172546万元，实际执行数为1429394万元，完成调整预算的121.9%(主要是新增专项债券、土地项目跨年结算调出和市提取的社保风险准备金结算方式调整增加支出)，比上年增长47.2%，其中：城乡社区支出764202万元（主要是国有土地使用权出让收入根据属地原则返还各乡镇，用于化债、代建和提取偿债风险金等支出739360万元，污水处理费支出3812万元），文化旅游体育与传媒5万元，社会保障和就业1059万元，农林水支出95万元，专项债务付息和发行费支出20915万元，彩票事务支出2204万元，专项债券安排的支出165000万元，其他支出5943万元；上解支出161595万元（国有土地使用权出让收入中省、市专项计提上解）；专项债务还本支出210000万元；调入一般公共预算支出98376万元。根据项目完成进度政府性基金结转下年支出20692万元。
(三）社会保险基金预算执行情况
区四届人大五次会议批准的2021年社会保险基金收入预算107537万元（含南太湖新区），实际社会保险基金收入执行数为134615万元，比上年增长5.7%，完成预算的125.2%。其中：机关事业单位基本养老保险基金收入32601万元，城乡居民基本养老保险基金收入53176万元，城乡居民基本医疗保险基金收入48838万元。2021年社会保险基金支出预算98429万元，实际执行数为102621万元，比上年增长13.1%，完成预算的104.3%。其中：社会保险待遇支出90767万元。收支相抵，本年收支结余31994万元，累计结余117860万元（主要是城乡居民基本养老保险个人缴费结余和大学生基本医疗保险基金收支结余）。
（四）国有资本经营预算执行情况
区四届人大五次会议批准的2021年国有资本经营预算收入8500万元，实际执行数为8500万元，其中：利润收入8500万元，完成年初预算的100%。2021年国有资本经营预算支出8500万元，实际支出8500万元，全部为调出资金，主要用于：偿债850万元；社保风险准备金2550万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（五）政府债务规模、结构、使用、偿还情况
1.举借规模
2021年，区人大常委会批准地方政府债务限额144.81亿元，年底省下达新增债务限额4亿元，全区政府债务限额为148.81亿元，比上年增加19亿元，其中：一般债务55.87亿元，占37.5%；专项债务92.94亿元，占62.5%。
在批准的限额内（含2020年化债试点下达限额30亿元），通过省代发地方政府债券58.1亿元，其中：新增债券19亿元，再融资债券9.1亿元，财政部隐性债务化解试点新增债券30亿元于2021年发行。
2.结构
截止2021年末，全区地方政府债务余额为148.46亿元，其中：一般债务55.6亿元，占37.5%；专项债务92.86亿元，占62.5%。
3.使用
2021年，全区新增地方政府债券19亿元，涉及12个项目，均开工建设。其中：用于教育4亿元，占21.1%；农村水利4.4亿元，占23.1%；医疗卫生2.5亿元，占13.2%；市政建设和产业园区5亿元，占26.3%；老旧小区等其他社会事业3.1亿元，占16.3%。
4.偿还
2021年，全区财政共安排还本支出9.172亿元，其中：一般债务还本支出8.172亿元，专项债务还本支出1亿元，均用于偿还存量政府债务。2021年债券利息支出（含手续费和发行费）3.629亿元，其中：一般债券支出1.537亿元，专项债券支出2.092亿元。
（六）政府性投资项目预算执行情况
2021年500万元以上区本级政府投资项目年初计划12个，计划总投资4.77亿元，当年计划投资2.8亿元；截至目前，12个项目中（取消项目1个），剩余11个项目中，已立项9个，已开工9个，当年完成投资约1.67亿元。12个项目年初预算安排资金1.99亿元，实际根据项目开工进度拨付4070万元（其中一般债券3000万元）。
2021年500万元以下区本级政府投资项目年初计划52个，计划总投资8995万元，当年计划投资8655万元；截至目前，52个项目中除吴兴法院未实施外，其余项目均已完工。52个项目年初预算安排资金8115万元，实际根据项目开工进度拨付7625万元。
（七）落实区人大预算决议有关情况
一是聚焦组织收入，努力夯实财力基础。积极协调各级各部门形成收入征管有效合力，进一步完善收入统筹机制，使收入规模保持稳定，在保持财政收入平稳增长的同时，继续稳步优化收入结构，实现经济与财政良性循环。关注重点税源建设，全面加强乡镇级财源建设，因地制宜科学布局特色优势产业，持续培育壮大财源。硬化预算执行约束，严格按照“先有预算，后有支出”的原则，合理安排预算执行进度，严格控制安排追加预算。2021年一般性项目支出原则上按2020年预算数压减10%。大力推进节约型机关建设，倡导绿色办公，严控经费支出，从严从紧安排经费预算，坚决取消无实质内容的经费支出活动。大力优化支出结构，加大向财力困难地区、低收入群体、弱势群体倾斜力度。全年完成民生支出45亿元，占一般公共预算支出的77.1%，人民群众的获得感更加充足、幸福感更可持续、安全感更有保障。
二是聚焦高质量发展，建设共同富裕示范区。加快完善惠企政策兑现长效机制，简化审核流程，打通“政策兑现最后一公里”，全年兑现各类惠企政策资金3.01亿元。改进完善直达机制，建立“资金拨付绿色通道”，使中央直达资金更好地惠企利民，2021年共收到中央直达资金1.70亿元，已全部分配。安排农业农村高质量发展资金1.34亿元，加大特色产业培养。成功争取省厅基层政策性农业信贷担保创新试点，已完成45笔涉农贷款放款，涉及资金6004万元，放款金额全省领先。安排资金7890万元助力美丽乡村建设。开展村集体经济欠发达村“造血”能力提升项目，累计为欠发达村带来1445万元的收入。拨付对口支援专项资金2857万元，助力帮扶地区经济社会发展。通过政采云平台鼓励全区行政事业单位开展消费帮扶，已累计下单382.59万元。
三是防控债务风险，严格规范债务管理。严格落实“三个不得立项”要求，实行政府投资项目联审制度，从源头上遏制债务增量，今年审核政府投资项目概算12个，核减金额1.14亿元，节约率为8.9%。严控债务总量，遏制债务增量，合理控制债务规模。继续加强乡镇债务管理，深入推进乡镇债务“关闸门”工作，着重厘清乡镇与国有公司职责边界，以镇属国有公司“上划规范一批、继续保留一批、整合关停注销一批”为抓手平稳推进。成功争取财政部建制县区隐性债务风险化解试点，并获债券置换资金30亿元。成功争取2021年新增专项债券限额16.5亿元、一般债券限额2.5亿元，助力我区教育、水利、医疗等民生事业发展。严格按照省长提出的“两个清零”工作任务，围绕全区隐性债务化解目标，开展吴兴区存量隐性债务化解攻坚行动。预估隐性债务率从2020年的232%降至161%（以财政部公示为准），风险等级由橙色降为黄色。隐性债务化解工作获得省财政厅、财政部监管局认可。根据监督政府建立完善债务风险评估预警和应急处置机制的规定，已拟定《湖州市吴兴区政府性债务风险应急处置预案》。
四是深化国企改革，助力做大做优做强。出台《吴兴区区属国有企业投资管理暂行办法》，进一步规范国企投资活动的全周期管理。推行国企重大财务事项月度例会报告制度，进一步规范国企经营。实行区属国企季度晾晒评价机制，在国企间形成积极竞争氛围，督促国企做到规范市场化运作与防范风险并举。健全制度机制，建立具有约束激励实效的薪酬考核体系、国企投融资运营决策机制和企业市场化的经营机制，逐步实现由政府投向市场投的积极转变，助力国企做大做优做强。截至12月底，区属五大集团净资产突破600亿元，全区主体信用评级AA+国企从1家增至3家，AA国企从4家增至6家，国企信用评级提升数量增幅全市第一。
五是强化数字赋能，推进财政改革进程。强化预算一体化建设，深化集中财力办大事体系，全面实现零基预算管理。强化绩效评价结果应用，2021年预算调减、取消项目114个，涉及金额7664万元。在全市率先上线政府专项债券全生命周期管理系统，以数字赋能推进财政数字化进程。运用公款竞争性存放网上招标平台和项目采购全流程电子化招标，切实实现政府公权力行使的公开公平公正。成功争取省乡镇内部控制指引建设试点，以织里镇为先行示范，构建智能化乡镇内控系统，进一步加强内部权力制约，有效防控廉政风险和行政风险，切实提高机关运行效能，被《中国财经报》《中国会计报》《浙江之声》等多家媒体报道。今年10月作为先进代表在2021年全省基层财政工作会议上就乡镇财政监督管理相关经验作交流发言。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，财政工作还存在不少问题和短板，主要是财政收支平衡压力不断加大、基层财政和行政事业单位财务会计队伍建设还存在薄弱环节、债务管理风险依然较大、国资国企管理基础比较薄弱。这些问题需要我们引起高度重视，系统研究，采取切实有效措施逐项予以破解。
二、2022年预算收支安排（草案）
2022年，是深入践行市区一体、奔跑赶超，下好高质量发展、新势力城市、共同富裕示范、数字化改革“四步先手棋”，加快建设新时期美好吴兴，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开的关键之年。编制好2022年预算,扎实做好各项财政工作，对充分发挥财政服务保障作用，践行“财为政服务”理念具有十分重要的意义。
（一）2022年财政预算编制的指导思想
根据对2022年财政经济形势的分析判断，结合财政改革和发展的任务，2022年财政预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为引领，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，全面落实区委、区政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持扛起主城区担当、彰显首位区风采工作总定位，坚持以民为本、实事求是、创新实干工作总要求，推动积极的财政政策提升效能，更加注重精准、可持续，服务“六稳”“六保”工作大局。优化支出重点和结构，加强重点领域财力保障，坚持党政机关过紧日子，厉行勤俭节约，提高财政资金配置效益，完善地方政府债务管控，防范系统性风险，以财政新作为推进全区经济社会高质量赶超发展。
（二）一般公共预算（草案）
1.收入预期
2022年财政总收入预期1043980万元，比上年增长8.5%；其中一般公共预算收入685180万元，比上年增长8%，主要收入科目情况如下图：
2.支出预算
按上述预期收入水平与结构，根据现行市对区的财政体制，在考虑省、市转移支付等相关因素后，预计全区2022年一般公共预算可用财力为637788万元，其中：预估省、市专项转移支付补助135000万元;上年结转9612万元；预计体制内可用财力343431万元；预估预算稳定调节基金调入36505万元；政府性基金调入100000万元；国有资本经营调入13240万元。相应安排2022年全区一般公共预算支出637788万元,比上年执行数增长9.2%，其中：区本级支出486305万元、转移支付乡镇支出39124万元、省市专项转移支付支出112359万元。主要支出科目安排情况如下图：
（三）政府性基金预算（草案）
拟安排2022年政府性基金收入预算为1173692万元，比上年减少19.1%（主要是债务转贷收入和转移支付收入预计减少），主要收入项目：国有土地收益基金收入20000万元；农业土地开发资金收入500万元；国有土地使用权出让收入779500万元；城市基础设施配套费收入6300万元；污水处理费收入4700万元；其他政府性基金收入7000万元；转移收入100000万元；上年专项收入结转20692万元；新增债券125000万元；债务转贷收入110000万元。
相应安排2022年政府性基金支出预算为1155000万元，比上年减少19.2%（主要是专项债务还本支出和预计转移支付减少支出），主要支出项目是：城乡社区支出636871万元（主要是国有土地使用权出让收入根据属地原则返还各乡镇，用于化债、代建和提取偿债风险金等支出）；社会保障和就业支出1100万元；文化旅游体育与传媒支出5万元；农林水支出125万元；专项债务付息和发行费支出32726万元，彩票事务支出2500万元，专项债券安排的支出125000万元，其他支出6000万元；调入一般公共预算支出100000万元；上解支出140000万元；专项债务还本支出110673万元。收支相抵预计结转下年专项支出18692万元。
（四）社会保险基金预算（草案）
2022年起城乡居民基本医疗保险基金市级统筹纳入市本级预算（历年结余暂时不上划)，预计2022年全区社会保险基金收入96790万元（含南太湖新区），其中：机关事业单位基本养老保险基金收入35153万元，城乡居民基本养老保险基金收入61637万元。预计2022年社会保险基金支出69010万元，其中：社会保险待遇支出60049万元。收支相抵，本年收支结余27780万元，累计结余145640万元，其中机关事业单位基本养老保险基金结余4481万元、城乡居民基本养老保险基金结余90891万元、城乡居民基本医疗保险基金历年结余50268万元。
（五）国有资本经营预算（草案）
预计2022年国有资本经营预算收入13240万元，其中利润收入13156万元，其他收入84万元。相应安排2022年国有资本经营预算支出13240万元，全部为调出资金，其中：国有资本经营收益30%部分3972万元用于社保风险准备金；10%部分1324万元用于化解债务。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（六）地方政府债务预算（草案）
2022年1月上旬，省财政厅下达我区2022年新增地方政府债务限额13.5亿元（其中：一般债务1亿元，专项债务12.5亿元）。鉴于2022年全年新增地方政府债务限额尚未下达，我区2022年地方政府限额暂按2021年限额148.81亿元，加上已下达2022年部分新增限额13.5亿元，即162.31亿元。2022年全年新增地方政府债务限额待省财政厅下达后，再依法编制调整预算方案（草案）提交区人大常委会审议批准。
根据地方政府债券到期情况，在一般公共预算支出中安排一般债务还本支出3.3亿元，在政府性基金预算支出中安排专项债务还本支出11.07亿元。
（七）政府投资项目预算（草案）
2022年区本级政府投资项目67个（其中500万元以上57个项目尚未报市政府投资项目联审小组审批通过），计划总投资109.06亿元，当年计划投资35.38亿元。预计当年区财政预算安排5.12亿元，其中政府性基金预算安排4.48亿元、高新区财政安排0.41亿元、环渚街道财政安排0.1亿元、月河街道安排0.1亿元、爱山街道安排0.03亿元；债券资金暂安排8.78亿元。
三、2022年财政工作的主要措施
（一）围绕量质并举，保障收支紧平衡
一是高质量抓好收入。落实高质量发展理念，加强收入形势分析研判，在保持财政收入平稳增长的同时，继续稳步优化收入结构，保持两项收入增幅继续走在全市前列，实现经济与财政良性循环，推动收入健康可持续发展。二是重点培育优质税源。落实积极财政政策，为企业减负松绑，增强发展活力，做大财政蛋糕。强化招商引资激励机制，大力支持制造业高质量发展，促进项目集聚、产业集群、要素集约，重点培育壮大一批主导产业突出、产业配套完善、特色鲜明的大型企业，夯实实体经济对财政持续增收的基础支撑，持续培育壮大财源。三是集中财力保障民生事业发展。牢牢兜住“三保”底线，健全社会保障托底政策体系，推进基本公共服务更加普惠均等，统筹资金支持“十大民生实事”建设，全力推动市级“共富班车”在吴兴顺利运行，实现经济发展与民生改善互促互进，不断提升群众获得感、幸福感和安全感。四是加强乡镇财政保障力度。完善区对乡镇财政体制，形成区保民生、保运行、保重点，各乡镇保服务、保项目、保发展的格局，合理界定财政收支范围，提高区对各乡镇基本运转保障水平，加大教育、卫生医疗等领域区级投入，增强乡镇社会事业发展基本保障能力。
（二）围绕财政创新，助力高质量发展
一是助力产业转型创新。落实落细各项惠企政策，重点推进制造业高质量发展。加大财政投入与创新融资模式并举，努力筹措资金，继续支持低效用地收储开发和存量资源有效盘活，重点支持西塞“科学谷”、阳山“时尚谷”、太湖实验室等科创平台建设发展。二是统筹资金支持乡村振兴。加大土地出让金提取比例，统筹用于全域土地整治、美丽乡村和农村交通、水利等基础设施建设。通过安排美丽乡村建设、各类村级荣誉创建等资金，发挥财政政策引导作用，撬动社会资本补足农村基础设施短板。以全省基层政策性农业信贷担保创新试点为契机，引导农商行等地方金融机构信贷支持农业产业发展。三是全力争取支持重大项目建设。积极向上争取政策资金，科学谋划债券项目储备，加快已发专项债券使用，充分发挥专项债券在助力我区教育、水利、医疗等事业的积极作用，确实扩大有效投资，补齐民生基础设施短板。
（三）围绕健康发展，推动国企做优做强
一是持续深化国有企业改革。落实《吴兴区国企改革三年行动实施方案》，进一步完善现代企业制度，推进国有资本结构优化，继续厘清政企业职责边界，健全市场化经营机制，支持国企以市场化经营手段扩大有效投资。二是强化企业内部规范管理。推动企业加快建立各司其职、各负其责、协调运转、有效制衡的公司治理体制。规范企业内部权责关系，形成定位清晰、权责对等、运转协调、制衡有效的法人治理结构。监督指导区属国企加强内控建设，健全财务制度，规范内部权责关系，防范企业债务、投资、混改等运营风险。三是加强国有资本监督管理。按照向管资本为主转变监管职能的要求，改进监管方式手段，着力构建国资监管新格局。完善国企投资决策机制，继续开展国企季度晾晒评价，形成积极竞争氛围。全力支持国有企业在资产管理、对外投资、内部管理等领域推进国资国企数字化改革，切实提升管理能力水平。加强人员力量配备，加强对国企运营检查指导，进一步提升国资监管水平。
（四）围绕风险防范，确保财政平稳运行
一是严格管控债务风险。合理控制债务总量，努力优化债务结构，加强债务监督检查，继续关紧乡镇融资“闸门”，加强债务监督检查，坚决遏制新增隐性债务。扎实推进全国债务化解试点工作，围绕隐性债务“两个清零”总体要求，继续向上争取政策，拓展化债渠道，加大乡镇安排土地出让金用于化债比例，合理统筹区镇两级财政资金，确保明年隐性债务化解任务圆满完成。二是强化财政资金监督绩效。加强中央直达资金管理，加快项目实施进度，使中央直达资金惠企利民作用得到充分发挥。认真做好审计发现问题整改，进一步完善内控制度，发挥监督检查与绩效管理双重功能，规范部门资金使用，不断提高使用绩效。制定乡镇财政管理固本强基三年行动计划，指导建立健全内控制度，切实防范乡镇财政风险。三是加快推进数字财政转型。全力推进预算管理一体化，规范开展公款竞争性存放和采购不见面评标制度改革。完善专项债券全生命周期管理平台系统，实现债务管理部门和债务主体单位之间互联互通，债务数据及风险全方位监控分析。加快乡镇内控系统全区推广应用，健全监管长效机制和闭环管理体系，堵塞管理漏洞，防范化解乡镇财政管理风险。
2022年，我们将在区委、区政府的正确领导下，主动接受人大依法监督和政协民主监督，虚心听取意见建议，严格按照中国共产党湖州市吴兴区第五次代表大会确定的“扛起主城区担当、彰显首位区风采，奋力在社会主义现代化新征程中书写美好吴兴篇章”主题，紧紧围绕全区中心工作，齐心协力、开拓进取，为全面加快吴兴高质量赶超发展做出新的更大的贡献！
