（安徽省）关于马鞍山市博望区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
博望区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告
——2022年12月17日在博望区第三届人民代表大会第三次会议上
区财政局局长 许泓
各位代表：
受区人民政府委托，现将博望区2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告提请大会审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，面对严峻复杂的宏观经济形势、持续反复的新冠肺炎疫情影响和前所未有的财政平衡压力，全区上下坚决贯彻落实区委决策部署，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，科学研判财经形势，系统谋划财经工作，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，财政运行总体平稳，较好完成了年度收支预算任务。
2022年，全区地方一般公共预算收入169900万元，完成调整预算的100%，比上年增长18.44%。其中：税收收入61050万元，比上年下降20.34%，占地方一般公共预算收入的35.93%。
（一）一般公共预算执行情况
全区预算执行情况
全区地方一般公共预算收入169900万元，加：上级转移支付64740万元（其中：转移支付上年结转7920万元），体制补助收入6101万元，新增地方一般债券1874万元，调入预算稳定调节基金13189万元，调入资金4000万元；减：返还性补助683万元，可用财力合计259121万元。
全区一般公共预算支出236125万元（含上级转移支付），完成调整预算的100%，比上年增长36.28%，加：上解上级1199万元，结转下年的支出21161万元（转移支付），补充预算稳定调节基金636万元，支出合计259121万元。
收支相抵，保持平衡。
区本级预算执行情况
2022年，区本级地方一般公共预算收入117072万元，完成预期目标的98.30%，加：体制上解收入30380万元（镇、高新区），上级转移支付64740万元（其中：转移支付上年结转7920万元），体制补助收入6101万元，新增地方一般债券1874万元，调入预算稳定调节基金13189万元，调入资金4000万元；减：返还性补助683万元，可用财力合计236673万元。
区本级一般公共预算支出213677万元，完成调整预算的100%，加：上解上级1199万元，结转下年的支出21161万元（转移支付）,补充预算稳定调节基金636万元，支出合计236673万元。
收支相抵，保持平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
全区预算执行情况
2022年，区级政府性基金预算收入1136万元，完成调整预算的100%，比上年下降1.90%。
区级政府性基金预算收入1136万元，加：上级转移支付87320万元（其中:转移支付上年结转4291万元），新增专项债券14700万元，全区政府性基金可用财力103156万元，比上年增长59.15%（土地出让市级补助收入增加）。
全区政府性基金预算支出102520万元（含上级转移支付），完成调整预算的100%，比上年增长126.61%（转移支付上年结转4291万元）。
收支相抵，结余636万元。
区本级预算执行情况
镇级无政府性基金收支预算，以上数据即为区本级预算执行情况。
（三）国有资本经营预算执行情况
全区预算执行情况
2022年，全区国有资本经营预算收入4000万元，完成预算的100%，比上年下降4.76%。
调出资金4000万元，支出合计4000万元。
收支相抵，保持平衡。
区本级预算执行情况
镇级无国有资本经营收支预算，以上数据即为区本级预算执行情况。
需要说明的是：根据市相关规定，土地出让收入不作为区本级收入，由市财政结算后拨付我区。目前，市通过转移支付的方式已拨付区土地出让收入76088万元，全部用于专项债务还本付息、征迁、报批以及按规定比例用于农业农村等支出。
需要报告的是：上述三本预算的收入、支出是预计数，年度决算后可能会有一些变化。待决算编制完成并经审计后，将按程序报区人大常委会审查批准。
（四）地方政府性债务情况
2022年市财政核定全区地方政府债务限额296787万元。其中：一般债务限额167712万元、专项债务限额129075万元。全年债务转贷收入27284万元，债务还本支出11081万元。截至2022年末，全区地方政府债务余额为296018万元，其中：一般债务166943万元、专项债务129075万元。
（五）落实区人大决议和财政主要工作完成情况
过去的一年，我们始终围绕区委决策部署，认真落实区三届人大一次会议有关决议和预算审查意见，广泛听取并积极吸纳人大代表与政协委员监督指导意见，不断完善制度机制，强化政策落实和预算约束，全力以赴抓收入，强化调度促支出，优化结构保重点，加快改革提效能，在“三保”的基础上，集中财力支持经济社会发展重点领域和关键环节，较好地服务了全区经济社会发展大局。
聚焦组织收入，多管齐下增财力强保障。一是强化收入征管。面对经济下行压力、新冠肺炎疫情和房地产行业不景气以及大规模组合式减税退税政策实施带来的减收压力，不断完善和落实新常态下财政收入稳增长机制，做好收入动态趋势和重点增（减）收因素分析，抓好重点税源的监控，强化收入动态监测，加强与各部门间的联动协作，凝聚征管合力。二是抓实财源建设。加快顺博合金、韵达物流、腾亚环境智能装备制造、恒精新能源智能装备研制服务基地等一批重大招商引资项目落地投产，培植后续税源和新兴财源。同时进一步加强国有土地有偿出让等收入的征收管理，全力挖掘非税收入潜力，确保非税收入及时足额入库。三是积极向上争取。围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务的工作思路，激发全区各部门向上争取资金的积极性，紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取中央、省、市资金支持。全年预计向上争取资金167133万元（含新增一般债券1874万元、专项债券14700万元、再融资债券10710万元），比去年同期增加75718万元，为全区经济和社会事业发展提供有力保障，有效缓解财力缺口和政府偿债压力。四是优化支出结构。建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，通过对结转结余资金、实有账户资金清理，共盘活财政存量资金18215万元,清理回收的资金主要用于为民办实事、城市重点项目建设，进一步弥补公共预算财力缺口，确保民生政策、人员工资和机关运转的保障能力不断增强。
聚焦中央决策，千方百计稳经济防风险。一是将落实党中央、国务院过“紧日子”思想贯穿财政工作全过程，集中财力更好落实“六稳”“六保”。持续压缩非刚性、非重点支出，厉行节约，对预算安排的一般性支出压减20%后再次压减，共压减支出395万元。二是不折不扣落实中央关于减税降费决策部署，有效缓解突发疫情给企业带来的冲击。全年完成增值税留抵退税931户次，退还金额8916万元；为4106户纳税人办理“六税两费”减免税费458万元；办理制造业中小微企业税费缓缴23964万元。三是全面落实中央、省、市关于防范化解政府债务风险的决策部署，牢牢守住不发生系统性风险的底线。四是严格执行中央财政直达资金政策，规范高效使用直达资金。完善直达资金专班推进、资金保障、协调联动、监控预警四项机制，压实监管责任，加快资金拨付，确保直达资金直达基层、直接惠企利民，资金使用安全规范。全年下达直达资金2.84亿元，实际拨付到位2.84亿元，支出进度100%。
聚焦助企纾困，点面结合保重点惠民生。一是落实惠企政策。全年累计拨付制造业产业政策扶持资金6350万元、各类企业奖补政策资金23804万元，激活市场主体活力。二是保障重点领域。成立资金保障专班，保障土地报批资金1.76亿元、征迁项目资金1.11亿元、重点项目建设资金3.96亿元及时到位。三是惠民生促发展。坚持以人民为中心，促发展与惠民生相结合。2022年继续实施20项民生工程，开展15项“暖民心行动”，投入资金约6.90亿元，着力解决人民群众普遍关心的突出问题，进一步提高保障水平。全年一般公共预算支出预计完成23.61亿元，同比增长36.28%，其中民生支出21.01亿元，占一般公共预算支出比重达88.96%。教育均衡发展再上新台阶。预计全年教育支出24259万元，比去年同期增支1156万元，同比增长5%。资金主要用于完善教育经费保障机制，改扩建中小学、幼儿园等教育基础设施建设，落实政府购买民办义务教育阶段学位，支持义务教育结构优化和布局调整，全面完成校舍维修和智慧学校建设，促进教育全面优质均衡发展。公共卫生体系建设有了新提升。预计全年卫生健康支出10105万元，比去年同期增支797万元，增长8.56%。投入疫情防控经费5116万元，统筹用于疫情防控、防疫应急物资购置、核酸检测等支出，科学化实施常态防控，增强疫情防控能力，保障人民生命安全；投入1161万元，将城乡居民基本医疗保险政府补助标准由原来的每人每年550元提高到580元，提高居民医疗待遇保障水平。投入3800万元，实施区人民医院医疗服务能力提升，改善基层医疗卫生条件。社会保障体系建设取得新进展。完善了基层公共服务体系建设。投入资金4736万元，加大对困难群体的帮扶力度，农村低保、五保供养、孤儿、贫困重度残疾人、重大疾病病人等救助制度进一步完善，做到“寡、孤、独、废、疾者皆有所养”，困有所帮、病有所医，群众的幸福感进一步提升。城乡基础设施得到新夯实。全年积极筹措建设资金4.8亿元（含基金），主要用于支持市政基础设施完善工程、老旧小区改造、城镇雨污水管网配套建设、引长江水供水工程、区人民医院医疗服务能力综合提升工程、乡村振兴示范区建设、农村人居环境提升建设等，不断优化城乡居住环境，提升人民群众的获得感。
聚焦农业农村，勠力同心推进乡村振兴。一是巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接。投入资金2.25亿元，统筹整合用于“四好农村路”建设、美丽乡村建设，政策性农业保险等领域；投入资金5602万元，支持农业产业提升，壮大特色优势农业产业，实施农村综合改革，扶持村级集体经济发展。土地出让收入用于农业农村的比例达到9.4%。二是强化粮食安全保障。投入资金7637万元，坚决落实最严格的耕地保护制度，不断提高农业综合生产能力，实施耕地地力保护、高标准农田建设和宜机化改造，应对农资价格上涨等影响，对农民发放一次性种粮补贴等2970万元。三是稳步推进农村人居环境整治。安排资金1.29亿元，以农村垃圾、污水治理、厕所改造和村容村貌提升为主攻方向，清理农村生活垃圾3.96万吨、乱搭乱建296处、无功能建筑7762平方米、残垣断壁354处；安排资金667万元，支持绿化提升、森林资源管护和生态湿地保护，全面推进林长制、河长制，全域推进生活垃圾分类管理，有序推进农村人居环境整治。四是支持农村水利基础设施建设。安排资金5363万元，支持中小河流治理、小型水库建设和泵站管护、农村供水保障等。
聚焦国资监管，齐头并进促转型谋发展。一是强化行政事业性资产管理。对全区70家行政事业单位开展房屋、土地等低效闲置资产清查，切实规范闲置资产清查及处理工作。二是加强对国有企业的监管。严格执行《博望区国有企业资产监督管理暂行办法》，从合法性、科学合理性、实施可行性等多个方面引导和规范国有企业运营管理，完成58项国企投融资等重大事项审核工作；利用好国资国企在线监管系统，实现国有企业信息化管理，切实发挥实时监管、动态预警、辅佐决策作用；制定《博望区政府性融资担保机构尽职免责实施细则》，进一步完善全区政府性融资担保机构业务风险管理机制；制定国有企业负责人年度目标绩效考核办法，激励企业控制成本，优化投资结构。三是稳步实施国企改革。推进国有企业党组织前置研究讨论重大经营管理事项清单、经理层成员任期制和契约化管理、外部董事占多数等一系列制度举措，为国有企业提质增效夯实基础。四是促转型谋发展。优化国有企业经济布局和结构调整，持续推进《安徽横望控股集团有限公司转型发展三年行动计划（2021--2023年）》落实，加快企业转型升级，提升企业市场竞争力。2022年，公司实体化运营收入达3380万元。同时，竭力推进科技产业园、技工学校、横博苑等经营性项目建设，为壮大国有资产提供有效着力点。
聚焦财政改革，多措并举完善体制机制。一是实施预算管理一体化改革。按照省、市要求，对标财政部制定的《业务规范》和《技术标准》完成区级预算管理一体化系统建设，全区75家预算单位全部纳入一体化系统，贯通了横向到边、纵向到底的财政业务全流程，实现了以项目全生命周期管理为目标，无项目不预算、无预算不支出的顺向控制管理体系，逆向动态可溯的反馈机制，初步形成数字化预算管理新格局。二是开展绩效管理改革。全面推动绩效管理线上化、信息化、系统化改革，将绩效管理全流程嵌入预算管理一体化，全面建成我区“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。对5项新增重点项目开展事前评估，涉及资金1946万元，提升项目规划科学性；开展绩效运行线上监控，涉及项目445项，预算部门53家，实现100%覆盖率；开展财政绩效评价，涉及单位项目自评328项、部门整体评价53项、部门重点项目评价94项，实现自评100%全覆盖。对2021年25项财政重点项目资金和重大支出政策开展财政评价，项目资金7.16亿元，绩效评价结果与2023年预算编制挂钩，压减项目预算3578.4万元。三是落实零基预算改革。从编制2023年预算起，改革预算编制方法，取消支出基数，所有预算支出均以零为基点，打破支出固化格局，合理有序安排支出。预算项目按照“保基本民生、保工资、保基本运转、保政府债务还本付息和法定增长资金、保重点项目”的顺序安排，无政策依据的不予纳入预算保障，构建该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制，推进财政资金统筹整合，规范资金分配方式，优化财政支出结构。四是强化财会监督。开展财政资金直达机制等八项领域财政运行和财经秩序专项整治，检查发现问题28项，涉及资金19716万元，全部督促并完成整改。开展“双节”作风建设检查，重点检查转嫁、虚报费用、公款旅游、收送节礼等“四风”问题，共检查24家单位，涉及资金61996万元；开展“小金库”及会计信息质量监督检查工作，涉及74家行政事业单位、8家代理记账机构、1个政府投融资平台；依据完整性、及时性、细化程度、公开方式等要求，完成2022年度预决算公开工作，公开率100%，首次将二级预算单位纳入公开范围。
需要说明的是：由于预算执行还没有结束，上述数据是预计数，待决算编制完成后，再向区人大常委会做专题报告。
二、2023年财政预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承前启后的关键之年，我们将认真落实区委决策部署，真抓实干、担当作为、只争朝夕、奋勇争先。编制好2023年预算，对于做好财政各项工作、保持经济平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。
2023年全区财政工作指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央、省委经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记考察安徽系列重要讲话指示批示精神，立足新发展阶段，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，统筹疫情防控和经济社会发展，统筹发展和安全并举，继续做好“六稳” “六保”工作，进一步调整优化财政支出结构，加强重点领域经费保障，提高财政资金配置效益，完善地方政府债务管控，防范系统性风险，大力推动高质量一体化跨越式发展，奋力打造“四区一极”新博望，加快建成现代化“明珠博望、智造新城”，为全市争做“三高地、两先锋”，打造安徽的“杭嘉湖”、长三角的“白菜心”作出新的更大的贡献！
按照以上指导思想，2023年预算收支安排坚持和体现以下原则：
一是实事求是、积极稳妥。财政收入预测与全区经济社会发展新情况相适应，与财政政策相衔接，充分考虑宏观政策、产业发展等因素的影响。把防风险放在更加突出的位置，统筹好发展和安全、当前和长远的关系，加强政府债务和中长期事项管理，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
二是统筹兼顾、有保有压。不折不扣落实过“紧日子”要求，加大支出预算统筹力度，优先保障“三保”支出、债务还本付息支出，全力保障政策性、刚性支出，合理保障其他必要支出，严控和压缩一般性支出和非刚性支出，更加聚焦补短板、强弱项。
三是尽力而为、精打细算。强化预算对落实区委决策部署的保障能力，努力实现有限财政资源与政策目标的有效匹配。推进支出标准体系建设，规范和细化项目支出预算编制，努力将宝贵、有限的资金用在刀刃上。
四是注重绩效、科学规范。抓好预算绩效管理制度落实，按照“全方位、全过程、全覆盖”的思路，推动预算绩效管理和财政资金安排使用提质增效。
根据全区经济增长预期和非税收入大幅度减少的实际情况，以及区本级、镇和高新区一般公共预算汇总情况，2023年全区地方一般公共预算收入预期下降25%（剔除矿权一次性收入影响，实际增长63.12%），地方一般公共预算收入为127400万元。2023年财政预算草案安排如下：
（一）一般公共预算安排情况
全区预算安排情况
全区地方一般公共预算收入127400万元，加：上级补助收入6101万元，上年结余收入21161万元（转移支付结转结余），调入预算稳定调节基金636万元，调入资金4000万元；减：返还性补助683万元，可用财力合计158615万元。
全区一般公共预算支出157416万元，加：上解支出1199万元（出口退税专项上解413万元，留抵退税786万元），支出合计158615万元。
收支相抵，保持平衡。
2.区本级预算安排情况
区本级地方一般公共预算收入79807万元，比上年下降32.99%，加：体制上解收入31768万元（镇、高新区），上级补助收入6101万元，上年结余收入21161万元（转移支付结转结余），调入预算稳定调节基金636万元，调入资金4000万元；减：返还性补助683万元，收入总计142790万元。
区本级一般公共预算支出141591万元，加：上解上级1199万元（出口退税专项上解413万元，留抵退税786万元），支出合计142790万元。
收支相抵，保持平衡。
3. “三保”支出预算安排情况
按照政策规定的保障范围和标准测算“三保”支出要求，2023年全区“三保”支出预算安排74039万元，其中：保基本民生支出19962万元，保工资支出46991万元，保运转支出7086万元。
（二）政府性基金预算安排情况
全区预算安排情况
全区政府性基金预算收入500万元，与上年持平，加：上级补助收入28127万元，政府性基金财力合计28627万元。
全区政府性基金预算支出28627万元，比上年预算增长483.75%，其中：城乡社区支出24052万元，债务付息支出4560万元，债务发行费用支出15万元。
收支相抵，保持平衡。
区本级预算安排情况
镇级无政府性基金预算，以上数据即为区本级预算安排情况。
（三）国有资本经营预算安排情况
全区预算安排情况
全区国有资本经营预算收入4200万元，比上年增长5%。国有资本经营预算支出200万元，调出资金4000万元，支出总计4200万元。
收支相抵，保持平衡。
区本级预算安排情况
镇级无国有资本经营预算，以上数据即为区本级预算安排情况。
2023年地方政府债务限额和新增债券安排情况，待市级批准下达后，再按规定程序进行预算调整，纳入预算管理。
三、锚定目标、稳中求进，全力做好2023年财政工作
为圆满完成2023年财政预算任务，我们将聚焦加快建立可持续发展的现代财政制度，落实区委区政府的决策部署，锚定目标、稳中求进，着力提升财政保障能力、资源配置效益和财政治理水平，全力做好2023年财政工作。
（一）攻坚克难，确保财政稳健运行。一是摸清“财源”。摸清财源底数，找准重点，明确组织收入的努力方向，有针对性地抓实增收举措；强化政府非税收入清缴力度，积极深挖非税收入增收潜力。二是整治“税源”。大力推进综合治税，提高涉税信息的报送质量和要求，将潜在税源转化为实在税收，堵塞收入漏洞，努力完成全年收入目标任务。三是深挖争资潜力。对照国家“十四五”规划事项、重大项目、重要政策、重点资金，紧扣产业政策及投资导向研究政策，开展项目谋划，加大沟通汇报力度，全力以赴向上争取资金。四是厉行节约保重点。把政府带头“过紧日子”思想贯彻落实到位，大力压减一般性支出；强化“三保”工作责任担当，统筹好上级转移支付资金和自有财力，不断优化支出结构，兜牢兜实基层“三保”底线。
（二）落实落细，抓严抓实政府债务。一是“精准谋划”抓契机。抢抓政策机遇，对标对表债券资金支持投向领域积极储备项目，做实做细项目前期，全力争取新增债券资金，管好用好债券资金，充分发挥债券资金稳投资、补短板、惠民生的积极作用。二是“开源节流”消存量。一方面坚持精打细算，加大资金统筹力度，在预算中足额安排偿债资金；另一方面加快推进平台公司转型进程，多措并举盘活闲置、低效资产，拓展经营性业务，增强自身造血能力，以资本的保值和增值逐步消化存量债务。三是“严堵后门”防风险。规范政府举债行为，坚决遏制新增隐债。同时，强化到期债务提示、预警，及时掌握偿债资金的筹措进度、具体渠道、潜在风险等情况，发现问题苗头做到早报告、早预判、早处置。
（三）多措并举，落实助企纾困政策。一是落实好各项减税退税政策，督促各部门加快政策兑现进度，激活市场主体，稳住经济基本盘。加大落地项目服务力度，争取早日产生税收效益。二是加快土地出让进度、加大资金资产盘活力度，努力增加一次性收入。三是进一步发挥税收调节功能，加大主导产业和优势产业扶持力度，打造新的税源增长点，保障经济发展稳定、持续、健康增长。四是加强财政政策与金融政策协同联动，更多采用财政贴息、融资担保等方式，更好发挥财政资金引导撬动作用。
（四）统筹谋划，强化重点民生保障。一是落实以人民为中心的发展思想，着力保障基础性、普惠性、兜底性民生，着力解决人民群众普遍关心的突出问题，保障群众稳岗就业。二是进一步调整优化支出结构，将更多的财力用于改善民生，确保全区重点民生支出占比达到85%以上。三是全面实施乡村振兴战略，巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。加强污染防治和生态建设。全力保障疫情防控资金需求，巩固来之不易的疫情防控成果。四是继续实施好20项省定民生实事，高位推进“就业促进”等10+N“暖民心行动”，用心用情用力解决群众急难愁盼的“民生大事”和天天有感的“关键小事”。
（五）务实创新，持续深化财政改革。一是深化部门预算管理改革。全面实行预算精细化管理，加快推进支出标准体系建设，加大资金资产资源统筹力度，增强“三保”保障能力，规范预算执行；加强财政直达资金管理，确保资金直达使用单位、直接惠企利民。二是着力防范库款风险。强化库款监测预警，严格控制新增暂付性款项规模，组织开展暂付性款项清理，保障好预算支出资金需要。三是推进政府采购制度改革。深化“徽采云”平台推广应用，进一步规范区直机关及有关单位招标采购项目管理，督促各预算单位加快合同签订和资金支付进度，进一步优化政府采购营商环境。四是落实落细资产管理办法，常态化开展行政事业性资产清查，夯实管理基础，构建国有资产全方位闭环管理体系；聚焦国企改革，加快完善国有企业公司治理结构、推进董事会向经理层授权等重点任务，统筹推进任务落地落实，实现三年改革全面胜利收官。
（六）围绕重点，财会监督常抓不懈。一是抓好日常监管。围绕财政管理工作重点，对税收征管质量、政府非税收入征缴、政府采购行为、财政专项资金的分配及财政票据的领报缴销等情况实施日常监督。二是强化惠民惠农政策的监督检查。把监督检查贯穿于惠民惠农专项资金管理的全过程，保障惠民惠农财政补贴资金的安全性，保障群众的根本利益。三是推进预算绩效管理提质增效。围绕财政管理需要和重大支出政策落实情况开展绩效管控，做到绩效监控全过程、绩效评价全覆盖、评价结果全应用，建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制，健全以绩效为导向的预算分配体系。四是强化财政监督。常态化开展“小金库”专项治理，组织财经纪律及部门财务管理风险排查，抓好财政专项检查，着力解决财经领域存在的突出问题，建立健全以政府财会监督为主导的体系框架，推动财会监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。
各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任十分重大。我们将全面贯彻党的二十大精神，在区委坚强领导下，在区人大依法监督下，按照大会决议，抢抓长三角一体化发展重大机遇，踔厉奋发、勇毅前行，锐意进取，埋头苦干，扎实做好
财政各项工作，为圆满完成全年预算目标，大力推动高质量一体化跨越式发展，奋力打造“四区一极”新博望，加快建成现代化“明珠博望、智造新城”贡献财政力量！
