（安徽省）关于铜陵市铜官区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于铜官区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
一、2020年预算执行情况和“十三五”财政工作回顾
（一）2020年财政收支执行情况
2020年，在区委的坚强领导下，区人大的依法监督和区政协的民主监督下，我们认真贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会和中央经济工作会议精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以推进高质量发展为目标，做好“六稳”工作、落实“六保”任务，积极发挥财政职能作用，持续提升财政保障能力和服务水平，实现了财政收支平稳运行。
1. 一般公共预算
2020年一般财政收入完成20.4亿元，为调整预算（以下简称预算）的104%，增长17.7%。一般公共预算收入完成11.65亿元，为预算的105.3%，增长10.9%，一般公共预算支出完成20.35亿元（含上级转移支付），为预算的100.1%，增长17.3%。
（1）区本级一般公共预算收入执行情况：2020年区本级一般财政收入19.65亿元，为预算的104.7%。一般公共预算收入11.28亿元，为预算的106%。
主要项目是：增值税6.55亿元，为预算的106%；企业所得税0.63亿元，为预算的92.4%；个人所得税0.2亿元，为预算的114.5%；房产税0.32亿元，为预算的93.9%；印花税0.18亿元，为预算的107.6%；城市维护建设税0.96亿元，为预算的106.5%；车船税0.23亿元，为预算的112.5%，城镇土地使用税0.39亿元，为预算的93.7%，土地增值税0.51亿元，为预算的118.9%，契税0.78亿元，为预算的142.9%，非税收入0.53亿元，为预算的87.7%。
（2）区本级一般公共预算支出执行情况：2020年区本级完成一般公共预算支出19.95亿元，为预算的99.5%。
主要项目是：一般公共服务支出1.09亿元，为预算的81.5%；公共安全支出0.73亿元，为预算的99.2%；教育支出4.86亿元，为预算的100.6%；科学技术支出0.47亿元，为预算的101.1%，社会保障和就业支出3.67亿元，为预算的98.6%；卫生健康支出1.3亿元，为预算的97.2%；城乡社区支出3.03亿元，为预算的104.7%；商业服务业等支出2.03亿元，为预算的103.3%；住房保障支出1.37亿元，为预算的104.9%。
（3）区本级财政收支平衡情况：2020年区本级一般公共预算收入11.28亿元，加上级补助收入12.02亿元，下级上解收入0.20亿元，调入预算稳定调节基金0.29亿元，债务转贷收入0.08亿元，调入资金1.25亿元，以及上年滚存结余0.57亿元，收入总计25.69亿元；区本级当年一般公共预算支出19.95亿元，加上解支出4.36亿元，安排预算稳定调节基金0.58亿元，补助下级支出0.2亿元，支出总计25.09 亿元；收支相抵滚存结余0.6亿元，区本级财政实现收支平衡，略有结余。
（4）一般债券情况：2020年新增再融资债券1.62亿元，用于偿还到期政府一般债务。新增一般债券780万元，用于跃进圩堤防除险加固工程。
2. 政府性基金预算
（1）基金收支情况：2020年上级基金补助收入1.82亿元，债务转贷收入5.56亿元，抗疫特别国债转移支付收入0.58亿元，调入资金0.27亿元，上年结余11万元，合计8.23亿元， 基金支出7.98亿元，收支相抵滚存结余2494万元。
（2）专项债券情况：2020年新增专项债券5.56亿元，用于雨污分流、高新区基础设施建设、棚户区改造项目。
3. 国有资本经营预算
2020年区本级国有资本经营收入394万元，主要是股利（息）收入；全年国有资本经营支出完成394万元，其中：国有企业资本金注入276万元，调入一般公共预算118万元，统筹安排公共预算支出。
上述数据在市与区财政结算后会有适当调整。
（二）2020年主要工作完成情况
1. 增收节支并举，提升财政保障能力
一是压实收支责任。深化财政体制改革，制定狮子山高新区和新城办事处财政管理体制方案，出台社区财税管理工作实施方案，发挥高新区、镇办社区在服务辖区经济工作中的基础作用，增强综合治税的积极性。二是强化收入征管。加强收入预期管理，建立财税联席会议制度，在抓好重点税源的同时，不放松对小税源、零散税源的管理，为我区实现总目标提供坚实的财力保障。三是大力压减一般性支出。认真贯彻落实树立“过紧日子”思想，部门公用经费压减15%，压减资金重点支持经济发展、城乡建设、教育、环保、民生工程等支出。
2. 保障防疫资金，助力企业复工复产
一是优先保障拨付疫情防控资金。下达防疫经费2129万元。制定《关于加强新冠肺炎疫情防控资金监管工作的通知》，切实加强疫情防控资金监管，确保新冠肺炎疫情防控资金安全、高效使用。二是多措施促进企业复工复产。建立企业应对疫情复工复产帮扶机制，帮助企业解决问题；积极落实省、市相关财税、金融、社保等政策，帮助中小微企业渡过难关；常态化开展“四送一服”和重点企业走访联系活动，指导企业用好政策，及时帮助企业解决问题。三是加快兑现涉企扶持资金，兑现各级各类优惠政策资金3.61亿元；组织企业申报疫情防控重点保障企业财政贴息贷款，涉及贷款4800万元。
3. 坚持精准发力，助力打赢三大战役
一是加强债务管理，防范化解债务风险。通过新增再融资债券1.62亿元偿还到期债务本金，安排付息资金0.47亿元，超进度完成全年隐性债务化解任务，有效降低债务风险，实现政府债务整体风险可控。二是加大资金投入,强力推进脱贫攻坚。全年安排扶贫资金1000万元，助力定点帮扶脱贫攻坚；积极开展消费扶贫，帮助扶贫企业解决分公司落户及特色展馆场地问题，采购农副产品354万元。三是坚持立体目标，深入开展污染防治。安排资金2.68亿元，重点支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，推动实现污染防治攻坚战阶段性目标。
4. 积极争取资金，保障项目有序建设
一是争取上级资金。争取上级各类资金5.6亿元，主要用于助企纾困、老旧小区改造、保障民生等项目建设，有效保障了我区经济社会事业发展。二是清理存量资金。加大财政存量资金清理力度，对部门实有账户资金及国库集中支付结余分年度进行清理认定，收回存量资金5600万元。三是申报债券资金。积极组织申报债券资金，申请到位一般债券资金780万元；完成四批次6个项目专项债券申报入库工作，申请专项债券额度17.8亿元，当年到位专项债券资金5.56亿元。
5. 加强财政管理，推进财政改革创新
一是提升绩效管理水平。做细绩效管理基础工作，进一步细化、量化预算绩效目标的设定，编制区本级50万元以上的项目和区直部门整体支出绩效目标工作，做到部门财政资金绩效管理全覆盖。二是加强国有资产监管。出台《关于进一步加强区属国有企业监督管理的意见》、《铜官区国资委以管资本为主推进职能转变方案》，切实加强对国有企业重大投资、担保、资产处置监督，维护国有资产安全。三是实施电子票据管理。通过电子化手段加强票据管理，深化“放管服”改革部署，落实“互联网+政务服务”要求，提高了财政票据社会需求便捷度，提升财政票据监管效能。
（三）“十三五”财政工作回顾
五年来，我们紧紧围绕全区经济和社会发展大局，准确把握经济发展新常态，坚持新发展理念，努力克服经济下行及大规模减税降费政策影响，攻坚克难，砥砺奋进，财政运行总体平衡，收支结构持续优化，财政综合实力迈上新台阶。
这五年，财政实力持续增强。强化收入预期管理，完善征管机制，狠抓基础管理，巩固重点税源、壮大骨干税源、扶持新兴税源，确保财政实力稳步增强，努力提升收入质量，促进财政收入稳步增长。财政收入由2015年的24.4亿元提升至2020年的33.4亿元，同口径年均增长6.8%，税收收入占比达94.8%，收入质量进一步提升。建立存量资金定期清理机制，盘活“趴窝”资金，五年间累计盘活资金1.74亿元。坚决树牢“过紧日子”的思想，压缩一般性支出，切实兜牢“三保”底线，将有限资金用于重点领域和关键环节。一般公共预算支出从2015年的12.38亿元，增长到2020年的20.35亿元，年均增长13.2%。
这五年，服务发展精准有效。认真落实积极的财政政策，服务实体经济发展政策，五年来共兑现各类涉企政策资金10亿元，切实减轻实体经济负担，增强企业发展动力。通过担保、财政贴息、续贷资金等措施，推进财政与金融支持实体经济发展措施联动，解决中小微企业融资难问题。五年来，累计拨付小额担保贴息2354万元，增加融资担保注册资本金4598万元，安排续贷过桥资金1362万元，有效缓解中小微企业融资压力。
这五年，民生福祉持续改善。聚焦“七有”领域，建立政策、责任、问题、考核“四个清单+”机制，高标准实施民生工程，“十三五”期间，滚动实施民生工程135项，累计投入9.7亿元，惠及41万城乡居民。高要求推进社会事业，累计投入33.1亿元，支持教育、社会保障及卫生健康事业发展，促进优质教育资源提标扩面，完善城乡养老、社会救助体系等，提升教育、文化、医疗、社保、体育等公共服务均等化水平。多方筹集并及时拨付棚户区改造、老旧小区改造、文明创建及“两治三改”等资金11.1亿元，着力改善城乡人居环境。财政民生类支出投入从2016 的10.57亿元增加到2020年17.8亿元。
这五年，三大攻坚战卓有成效。累计拨付扶贫资金3047万元，落实定点帮扶脱贫攻坚责任。全面加强涉农资金投入，兑现各项惠农资金6075万元。以改善生态环境质量为核心，以生态优先、绿色发展为导向，五年来累计投入4.1亿元，坚决打好蓝天、碧水、净土保卫战。合理控制债务规模，持续优化债务结构，全力化解隐性债务，综合债务率控制在绿色等级，牢牢守住不发生区域性债务风险的底线。建立以政府债券为主体的举债融资机制，“十三五”以来，累计置换政府性债务6.3亿元，争取一般债券资金0.23亿元，专项债券资金11.83亿元。
这五年，财政改革纵深推进。完善全口径预算管理体系，加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，建立预算稳定调节基金机制。建立高效、安全、深化国库集中支付改革，实现“纵向到底、横向到边”的改革目标。实施国库集中支付电子化支付系统，实现从“人工跑腿”向“数据跑路”转变。深化政府采购“放管服”改革，推动“互联网+”政府采购。实施财政电子票据改革，构建线上线下相融合的一体化收缴体系，实现非税收入全过程电子化管理。贯彻落实全面实施预算绩效管理决策的部署，加快推动建成“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。
这五年，财政管理更加精细。完善预算执行动态监控机制，加大对重点部门、重点项目的预算执行监督力度，保障财政资金高效运行。健全预算公开机制，坚持预决算“公开为常态、不公开为例外”，推进预算与人大联网，主动接受人大和社会监督。强化监督检查，将监督职能嵌入预算编制、执行及管理全过程。开展惠民惠农补贴资金“一卡通”专项治理、预决算公开及“小金库”专项检查等各类监督检查。
各位代表，2020年，受疫情、汛情、减税降费等多种因素影响，财政运行较为困难，财政收支压力较大。面对压力，我们积极采取措施，通过争取特殊转移支付和抗疫特别国债、申报专项债券、盘活存量资金、压缩一般性支出等一系列措施、保障了“三保”和“三大攻坚战”等支出需求，财政运行总体平稳。但财政工作中仍然存在不少困难与矛盾：一是收支矛盾日显突出。财政收入增长动力不足，可用财力增收难；兜“三保”、稳预期、促发展等需求刚性增长，财政收支矛盾突出。二是债务风险亟待防范。地方政府性债务规模增长速度较快，债务还本及付息压力剧增，债务风险防控压力只增不减。2021年我们将高度重视这些问题，积极采取有效措施，克服困难，继续做好资金保障工作。
二、2021年预算草案
2021年，是全面建设社会主义现代化国家新征程的起步之年，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想想为指导，认真贯彻落实十九届五中全会和习近平总书记考察安徽重要讲话指示精神，正视“十四五”财政发展面临的深刻复杂变化，树牢“发展为要、项目为王、实干为先”的导向，自觉把财政管理工作放到服务构建新发展格局中考量和谋划，坚持全力育才、多方聚财、科学用财、精细管财，以管理质效提升推动财政质量提升，实现财政可持续发展，助力经济平稳运行、社会安定和谐，为“十四五”规划贯彻实施开好局、起好步。
（一）2021年财政收支预算
1. 一般公共预算
（1）收入预算：全区一般公共预算收入安排12.24亿元，增长5%，其中：税收收入11.32亿元，增长2.2%，非税收入0.92亿元，增长60.4%。
区本级一般公共预算收入安排11.64亿元。主要项目是：增值税6.72亿元，增长2.6%；企业所得税0.65亿元，增长1.5%；个人所得税0.2亿元，下降1.2%；城市维护建设税0.98亿元，增长1.2%；房产税0.32亿元，与上年的持平；印花税0.19亿元，增长2.9%；车船税0.23亿元，与上年的持平；城镇土地使用税0.41亿元，增长4.2%，土地增值税0.51亿元，与上年的持平；契税0.78亿元，增长0.5%，非税收入0.67亿元，增长27.4%。
（2）支出预算：根据2021年一般公共预算收入安排，按现行财政体制测算，全区可用财力15.78亿元，本着收支平衡的原则，安排支出预算15.78亿元。
区本级可用财力15.50亿元，安排本级一般公共预算支出15.50亿元。主要支出项目安排是：一般公共服务1.08亿元，下降17%；公共安全0.56亿元，下降14%；教育4.04亿元，下降2%；科学技术0.48亿元，增长2%；文化旅游体育与传媒0.13亿元，增长1%；社会保障与就业2.63亿元，增长2%；卫生健康0.75亿元，增长4%；节能环保315万元，增长17%；城乡社区事务2.89亿元，增长1%；农林水0.28亿元，增长8%；商业服务业等1.5亿元，下降3%；自然资源海洋气象等123万元，与上年持平；住房保障0.59亿元，下降8%；灾害防治及应急管理0.12亿元，增长1%；预备费0.17亿元；其他支出169万元；债务付息0.21亿元，增长3%。
（3）区本级财政收支预算平衡情况：区本级一般公共预算收入11.64亿元，加上上级补助收入7.24亿元，下级上解收入0.37亿元，调入资金0.06亿元，调入预算稳定调节基金0.58亿元，上年滚存结余0.6亿元，收入总计20.49亿元；本级一般公共预算支出15.5亿元，加上解支出4.28亿元，补助下级支出0.10亿元，债务还本支出0.06亿元，财政总支出19.94亿元，年终结余0.55亿元。收支平衡，略有结余。
2. 政府性基金预算
2021年政府性基金上年结余2494万元，调入资金4915万元，安排政府性基金支出6786万元，其中：债务付息支出4243万元，债务发行费用支出60万元，抗疫特别国债安排的支出2483万元；安排专项债还本付息612万元；年末结余11万元。
3. 国有资本经营预算
2021年，区本级国有资本经营收入预算为414万元，主要是股利（息）收入。按照“量入为出、以收定支、统筹兼顾、突出重点”原则，安排国有资本经营预算支出414万元，其中：国有企业资本金注入290万元，调入一般公共预算资金124万元。
（二）2021年重点工作措施
1. 围绕壮大财力，增强财政保障能力
一是着力收入征管。准确把握经济发展动态，实现经济与财政协调增长，提高地方收入占比，实现财政高质量发展。二是强化分析研判。对财政收入进行监测分析研判，动态掌握重点税源，定期组织涉税部门及各镇办社区研究财税工作，抓重点、抓难点，求突破，科学掌握收入进度，合理合规地加强收入组织。三是着力税源培育。突出政策引导和资金撬动，严格落实各项降税降费政策，运用贴息、奖励、担保等财税优惠政策，支持企业转型升级，扶持重点税源做大做强，巩固财政实力。
2. 保障重点支出，加强财政资源统筹
一是坚持“三保”优先。“三保”工作是关系基层政府履职尽责和人民群众的切身利益，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，坚持预算中把“三保”支出应排尽排。二是坚持改善民生。坚持以民为本，保持财政民生类支出85%以上。全面实施好民生工程项目，用民生工程实效提升群众满意度，进一步规范民生工程后续管理养护，提升项目实施成效。三是统筹财政资源。继续压减一般性支出，多渠道开源节流，盘活变现政府存量资产，继续清理结转结余资金，聚焦重大决策部署和重点项目建设，优化支出结构，强化资金整合，保障疫情防控等重点急需支出。
3. 预算从严从紧，强化预算编制执行
一是严控预算，确保压减任务落实。在编制年初预算时，要求各部门厉行节约，从严从紧编制一般性支出预算，在预算执行中压减公用经费支出用于“三保”和重点项目支出。二是严格执行，硬化预算约束。预算一经批复严格执行，严控预算追加、预算调整和调剂事项，年度执行中除抢险救灾、突发公共事件等应急支出通过动支预备费解决外，各部门不得超预算或无预算安排支出。三是精打细算，压减一般保重点。按照“能省则省”的原则，坚持勤俭办事，严格控制“三公”经费预算规模，实实在在压减部门预算中非急需非刚性支出，大力削减行政成本，将节约的资金优先用于“三保”支出需求和重点领域支出，缓解财政资金收支矛盾。
4. 加强债务管理，切实防范债务风险
一是推进债务系统化管理。严格落实专项债券项目全生命周期管理政策，加强对政府债券借、用、管、还等各阶段风险管控措施落实，确保项目运营收益覆盖本息、整体风险可控。二是加强债务风险防控。通过申请再融资债券及安排年初预算及时置换、偿还我区到期债务，隐性债务只减不增，归集专项债项目收益，加强债券资金使用管理，严控我区债务风险。三是健全债务预警机制。加强部门沟通联动，定期通报债务变动情况，逐步建立动态债务监控机制，通过对综合债务率、法定债务率、偿债率、利息支出率等指标分析，逐步完善债务风险预警体系。
5. 聚焦财政改革，推动财政管理创新
一是全面实施预算绩效管理，开展预算绩效评价，逐步完善预算执行率、绩效评价结果与预算安排相挂钩的管理机制。推动财政资金聚力增效，提高公共服务供给质量。二是整合国有资产运营管理。以市场化为导向，以建立现代企业制度为目标，以提高国有资本效率、增强国有企业活力为中心，全面加强国有企业党的建设，完善国有企业法人治理结构，强化国有资产监管，推动全区国有企业改革取得实效。三是推进预算一体化建设，用系统化思维全流程整合预算管理各环节业务规范，通过将规则嵌入系统，强化制度执行力，为完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度提供基础保障，更好地发挥财政在国家治理中的基础和重要支柱作用。
各位代表，2021年财政工作面临的任务更加艰巨，财政收支不平衡的压力将更加明显，我们将在区委的正确领导下、在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，直面困难，勇担重任，真抓实干，更好发挥财政职能作用，在“十四五”开局之年，为推动我区高质量发展、谱写新时代铜官区更加出彩的绚丽篇章做出新的贡献！
