（安徽省）关于铜陵市义安区2020年财政预算执行情况和2021年预算（草案）的报告（摘要）
关于铜陵市义安区2020年财政预算执行情况和2021年预算（草案）的报告（摘要）
一、2020年预算执行情况和“十三五”工作回顾
2020年，在区委的正确领导下，在区人大的依法监督和区政协的民主监督下，全区各级财政部门坚持习近平新时代中国特色社会主义思想，深入贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会、中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，积极践行新发展理念，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，坚定信心、主动作为，财政收支运行平稳，保障能力持续提升，有力地促进了全区经济社会事业健康发展。
（一）2020年财政收支预算执行情况
1．一般公共预算
（1）全区财政收入完成情况。2020年全区财政收入（不含海关）完成26.06 亿元，增长18.1%。其中：一般公共预算收入15.85亿元，增长 22.7 %。分部门情况：税务部门税收收入 21.88亿元，增长 12.6%；财政部门非税收入4.18亿元，增长 58.2%，主要税种完成情况是：
国内（全额）增值税 14.73亿元，为预算 106.76%，增长 19.47 %。增长原因主要是招商引资和乡镇税收属地分成政策效应放大，以及市场经济主体不断增加的结果。
所得税（企业所得税、个人所得税，不含上划省15%部分） 2.79 亿元，为预算 100 %，下降14.5%。主要是水泥行业企业效益波动。
城镇土地使用税、资源税、房产税、印花税、车船使用税、耕地占用税、契税等完成3.45 亿元，为预算 105.16%，增长9.46%。主要是受土地交易、房地产市场交易增长带动。
（2）全区财政支出完成情况。2020年全区财政支出 32.21亿元，增长4.5%。其中：区本级支出 28.79亿元。
主要支出项目完成情况：
教育支出41034万元，下降 24.3%，主要教育布局调整支出基数划转影响。
科学技术支出 27188万元，增长 5.9%，主要是涉企政策奖补资金增加。
农林水支出38848万元，增长 13.6%，主要是农田水利设施建设和水毁工程修复项目支出。
社会保障和就业支出 41323万元，增长15 %，主要是城乡居民养老和医疗救助，提高困难群体补助标准，支持社会福利事业建设。
卫生健康支出20703万元，增长3.1 %，主要是基本公共卫生服务和疫情防控等重大公共卫生支出。
交通运输支出 6705万元，增长6.1%，主要是支持“四好农村路”等建设支出。
城乡社区事务支出38747万元，增长103.1%，主要是城乡社区公共设施改造和维护支出。
（3）全区政府一般债券情况。2020年，全区争取到省代发政府一般债券 41050 万元，纳入一般公共预算管理。其中：新增一般债券 3302 万元，用于支持农业基础设施建设及化解公立医院债务；再融资一般债券37748 万元，用于偿还2015年、2017年发行政府债券到期本金。
（4）区本级财政预算平衡情况。2020年，区本级一般公共预算收入 158484万元，税收返还和上级补助收入130000万元，新增一般债券收入 3302万元，调入资金34868万元，上年滚存结余 1659 万元，合计总财力328313万元。区本级一般预算支出287940万元，补助乡镇支出31198万元，上解支出7625万元，支出总计326763万元，收支相抵，滚存结余1550万元，结转下年使用支出1500万元，净结余50万元。区本级收支平衡、略有结余。
2．政府性基金预算
2020年区本级政府性基金收入 85288万元，为预算的 106.6 %。其中：国有土地使用权出让收入76783万元，农业土地开发资金收入1741 万元，城市基础设施配套费收入 3282 万元。
全区政府专项债券情况。2020年，全区争取到省代发政府专项债券 95530 万元，纳入政府性基金预算管理。其中：新增专项债券 57200 万元，再融资专项债券 38330 万元。
2020年区本级政府性基金支出123805万元。其中：城乡社区基金支出65860 万元，主要用于棚户区改造、土地征收、城市建设等。
3．社会保险基金预算
2020年区本级社保基金收入1.73亿元，支出1.37 亿元，为城乡居民养老保险基金收支预算。
4．国有资本经营预算
2020年区本级国有资本经营收入 783 万元，全部为产权转让收入。全年形成支出 783 万元，全部为改革性支出。
（二）2020年财政工作开展情况
1.抓收支稳预期，保障财政平稳运行。税收收入稳定增长。加强收入形势分析研判，积极应对减税降费及疫情冲击影响，稳定上峰、双赢、国电等骨干企业税源，放大乡镇交通运输、建筑施工、现代服务业等税收属地分成政策效应，鼓励发展总部经济，支持园区经济发展等积极财政政策实施，强化预期管理，实现税收收入超年初预算3.38亿元。非税收入质量双升。通过实施调整对乡镇增减挂等补助政策，实施矿山修复项目余料集中处置收益上缴，强化罚没物品拍卖处置，盘活政府资源资产等极力增加非税收入，非税收入较上年增收1.54亿元。高度重视土地出让收入对财政工作的重要性，多措并举，协调调度，成功实现出让收入8.5亿元以上，超额完成年度任务。对上争取成效显著。紧盯国家宏观政策导向，紧抓积极财政政策机遇，紧密向上级汇报请示，积极争取上级资金支持，全年到位上级转移支付资金11.92亿元，新增特殊转移支付资金和抗疫特别国债资金 2.08亿元，上级转移支付资金较上年增加3亿元以上。债券申报稳中有进。2020年，全区成功入省级专项债基础库项目26个，储备库项目11个，发行库项目4个，存续库项目1个，申请债券资金32亿元。当年新增发行债券6.05亿元，较上年增加2.26亿元。持续发展有力有序。当年隐性债务化解4.29亿元，占年度化债任务的297%，支付银行隐性债务利息2.5亿元。预计综合债务率保持在230%左右，较上年下降较多，政府债务率控制在110%左右，保持债务风险指标稳定。
2.聚合力赋动能，服务经济提质增效。强化税收政策实效。贯彻落实中央、省、市关于减税降费工作的各项决策部署以及支持疫情影响企业复工复产等相关政策，确保各项减税降费政策取得实效，全年减税降费达5.5亿元，切实减轻企业负担，激发市场主体活力。强化财政奖补到位。加大财政资金对实体经济的支持力度，全年拨付企业“1+7”产业扶持资金4.7亿元，支持先进制造业发展，支持民营经济和中小企业发展，推动区域产业转型发展。强化园区发展支持。拨付资金1.67亿元用于义安经开区基础设施建设和支持企业发展，兑现固定资产投资等相关政策1.36亿元，支持PPP项目加快实施。拨付农业科技园1000多万元用于园区征迁和项目建设。成功申报义安经开区和农业科技园区专项债项目，为发展储备资源。强化金融服务给力。拨付区担保中心注册资本金6000万元，新型政银担贷款余额11.9亿元、服务企业137户，“税融通”投放1.4亿元、服务企业33户，续贷过桥资金周转9.6 亿元、年周转率20%、扶持企业53 户。创业担保贷款余额0.91亿元，惠及创业者840余人。强化要素保障落地。拨付资金1.64亿元，用于土地房屋征收补偿，全年征收土地1991.8亩，房屋16.3平方米。拨付小开垦、增减挂奖补资金0.68亿元，完成新增建设用地1260亩。拨付2.94亿元，回购安置房846套89516平方米。
3.强保障惠民生，增进人民群众福祉。民生财政惠大众。财政民生支出达85%以上，民生保障力度进一步加大，初步建立了民生财政体系和政策框架。全年投入资金4.9亿元，高标准实施28项民生工程，实现“六有”目标。“六保”“六稳”兜底线。严格落实上级一系列财政政策，优化支出结构，集中财政资源，强力保障基本民生、基层运转，保居民就业。在资金安排上，给予足额保障，在资金拨付上，给予优先调度，努力促进社会大局稳定。重点领域强投入。统筹安排资金4.1亿元用于学前教育、义务教育、职业教育等，加快教育现代化建设，拨付资金5900万元用于东城高中建设。投入2.13亿元，落实医疗救助补助政策，提高基本医疗保障水平，加强卫生防疫体系建设，保障疫情防控等重大公共卫生支出。投入4.25亿元，落实各项社保政策，稳步提高各类社会保障标准。安排文化旅游体育与传媒支出3634万元，支持构建覆盖城乡的公共文体体系建设。关键环节重落实。拨付各类防疫资金3824万元，实施先安排后审批，先拨款后清算政策，建立24小时拨款协调机制。及时拨付防汛救灾资金2200万元，打通资金和物资流动绿色通道。以最快的速度拨付长江禁捕退捕专项资金1576万元，落实长江大保护政策。
4.夯基础优环境，推进城乡统筹发展。生态文明投入力度空前。拨付资金1.3亿元，用于农业生态保护，林业生态修复，矿山生态治理，支持桃园矿环境治理、淡水豚自然保护区。统筹资金5140万元推进乡镇污水治理工程项目建设，支持推进农村垃圾、污水和厕所专项整治“三大革命”，人居环境进一步改善。支持第五届全国文明城市和第六届国家卫生城市复审验收。城乡建设投入力度不减。投入资金1.68亿元，保障区行政中心东迁。协调推动东部城区生态水环境治理PPP项目实施。拨付棚户区改造、城镇老旧小区整治及农村危房改造补助资金2.4亿元。拨付资金4500万元，用于城北加油站地块征迁，城北片区排水改造。乡镇建城区建设投入不断增加。美丽乡村投入持续加强。投入4760万元，建设完成8个特色自然村、39个美丽乡村示范村通过省级认定。投入2436 万元，用于农村改厕及废弃物资源化利用。投入资金4000万元以上，用于城乡维护、保洁，绿化、亮化、美化。基础设施投入持续用力。安排农田水利、乡村道路及水毁修复项目等基础设施建设资金1.6亿元，建设老观圩、子胥圩、工商殿泵站，实施胥坝农村饮水工程，顺安河航道治理工作，开展高标准农田建设，实施农田水利最后一公里项目。投入资金6600万元，建设农村四好公路等。村级发展投入多点支撑。实施村级公益事业项目55个，财政奖补资金795万元。精选24个村集体经济发展项目，统筹调度各级财政资金1030万元，促进扶持壮大村集体经济高质量发展。安排农村基层党建与服务保障经费4300万元，保障村干工资待遇和村级机构运转。
5.重监管提绩效，提升财政治理效能。把握预算源头。严格执行“零基预算”编制方式，贯彻厉行节约理念，牢固树立过紧日子思想，按15%比例压减一般性支出445 万元，落实“三公经费”只减不增。深入推进预算公开评审，扩大预算评审范围，强化评审结果运用。2020年对8个预算单位开展预算公开评审，审减资金870.38万元，审减率达 8.82%。加强工程拦标价审核，2020年受理各单位报审政府投资项目170项，送审额6.91亿元，审减额达0.11亿元，审减率为1.59 %。把握执行关键。加强专项资金支出进度管理，对不具备实施条件、进展缓慢的项目资金，按规定收回统筹使用。加强国有资产配置、使用和处置管理。严格执行资产出租、出借、处置和对外投资相关规定，2020年实现国有资产有偿使用收入1.45亿元。加强政府投资项目变更管理，严格变更审核流程和标准，严控投资成本。加强支出预算追加管理，完善基本支出和项目支出追加制度，提高支出追加的规范性和效益性。把握监管成果。继续开展预算执行检查、“小金库”专项检查，专项资金使用情况检查，农民负担检查，“三公经费”检查等，严格财经纪律。大规模组织乡镇村级财务互查，查找问题，整改完善，提高基层财政财务管理水平，政策落实水平。推进信息公开，除涉密信息外，62个区直部门均按统一内容、统一格式、统一时间公开预决算和“三公”经费信息，广泛接受社会监督。建立直达资金监控机制，将特殊转移支付、抗疫特别国债、社保类发放资金等共3.71亿元纳入直达资金监控系统全程管控，确保直达资金直接惠企利民。把握绩效目标。健全制度办法，推进绩效管理与预算编制、执行、监督相结合，2020年对民生工程、政府债券、抗疫特别国债等项目资金实施绩效评价全覆盖。探索推进项目预算申请和追加全过程绩效目标管理，努力实现“用钱必问效，无效必问责”目标。
（三）“十三五”工作回顾
2020年是“十三五”规划收官之年。五年来，我们紧紧围绕全区经济和社会发展大局，主动适应经济发展新常态，努力克服滨江工业园区企业划转及大规模减税降费政策影响，攻坚克难，砥砺奋进，推动财政发展站到了一个新的历史起点。一是财政实力显著增强。“十三五”期间，全区财政收入完成 190.49亿元，是“十二五”时期的1.46 倍，年均增幅达到9.28%。税收收入占财政收入的比重为83.19%，收入质量进一步提升。一般公共预算支出从2015年的26.58亿元，增长到2020年的32.21亿元，年均增长3.92%。五年共争取上级各项转移支付资金共计52.2亿元，财政保障能力进一步提升。二是财政政策积极有为。减税降费增活力。坚决贯彻党中央、国务院决策部署，认真落实积极的财政政策，为财政经济平稳运行创造条件，五年来减税降费达27亿元，减税降费成效明显，企业发展活力增强。规范举债促建设。全面建立以政府债券为主体的举债融资机制，累计获得置换债券27.56亿元；累计争取新增债券 17.23 亿元，全部用于重大公益性项目建设，五年间节约利息支出超2.45亿元。积极推进PPP项目实施，在库4个项目总投资25亿元已全部落地。精准施策育财源。积极支持园区发展，累计拨付义安开发区各项建设资金5.1亿元，支持农业科技园区、凤凰山景区建设资金0.62亿元，经济发展载体集聚资本的能力有效增强。加大国有担保机构资本金投入，筹措资金1.11亿元增加融资担保中心注册资本金，在保责任余额达13.94亿元。累计安排拨付续贷过桥资金62.42亿元，有效缓解中小微企业融资压力。实现平台公司转型发展。成功将政府平台公司转型为市场化运行的实体经营型公司，通过注入归集优质资产，增加注册资本金投入，增强企业造血功能。加强财政政策支持，累计拨付“1+7”等政策资金22.8亿元，有力支持产业转型升级，聚力增强区域经济发展源动力。三是民生保障坚强有力。始终坚持以人民为中心的发展思想，突出财政的公共性、公平性，不断提升人民群众获得感幸福感安全感。“十三五”以来，民生支出投入从 24.12亿元增加到27.75 亿元，2020年民生支出占总支出比重达86%。五年来累计投入资金近25亿元滚动实施了171项民生工程，2016年至2019年，我区民生工程工作连续4年获得省或市绩效评价先进县（区）称号。实施工作与成效得到了省政协巡视组和省委督查组充分肯定和高度评价。四是财政改革纵深推进。预算管理更加科学。完善全口径预算管理体系，构建标准科学、规范透明的公用经费标准定额体系。加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，十三五期间统筹政府性基金收入 8.86亿元纳入一般公共预算使用。建立跨年度预算平衡机制，建立预算稳定调节基金机制，实行中期财政规划管理。资金支付更加高效。建立高效、安全、便捷的国库集中支付电子化支付系统，实现从“人工跑腿”向“数据跑路”转变，五年来累计支付财政资金170亿元。非税管理更加规范。实施财政电子票据改革，构建线上线下相融合的一体化收缴体系，实现非税收入全过程电子化管理。绩效管理更加全面。深入贯彻落实中央和省、市关于全面实施预算绩效管理决策部署，着力定目标、建机制、抓环节、育理念，加快推动建成“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。五是财政监督持续发力。加强财政财务管理。切实履行会计监督职责，不断强化财政内部控制，切实提高财政管理水平，提升财政资金使用效益。五年来“三公”经费累计下降49.54%。健全政府采购机制。进一步完善政府采购监督管理机制，实现政府采购全过程监管，为政府采购“放管服”改革持续发力提供坚实保障。深化财政政务公开。把握财政政务公开重点，深入推进财政预决算、民生工程、专项资金管理等领域公开，着力推进依法行政、依法理财。
二、2021年财政收支预算
2021年是“十四五”规划的开局之年，也是开启全面建设社会主义现代化国家新征程具有里程碑意义的一年。全区财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记视察安徽重要讲话精神和中央、省经济工作会议精神，按照市委、市政府和区委决策部署，紧扣新阶段财政改革发展新目标新任务，充分发挥财政职能，突出财政政策“提质”要求和“增效”导向，不断提升财政治理体系和治理能力现代化水平，为推动义安经济社会事业高质量发展提供坚强财力保障。
（一）2021年财政收支预算
1．一般公共预算
（1）全区财政收入预算。根据全区经济增长预期目标和国家宏观财税政策变化情况，建议全区一般公共预算收入安排16.35亿元，与经济增长同步。主要收入项目情况为：
国内增值税（全额） 15.88亿元，增长7.78%。
所得税（企业所得税、个人所得税，不含上划省15%部分） 2.79亿元，下降2.52%。
资源税 8800万元，增长3.41%。
城镇土地使用税 6500万元，增长8.48%。
城市维护建设税 8000万元，增长3.52%。
房产税、印花税、车船使用税、土地增值税、耕地占用税、契税等 12600万元，增长2.74%。
（2）区本级财政支出预算。2021年区本级一般公共预算收入 16.35 亿元，根据现行财政体制测算，区本级统筹可用财力为 24.1亿元，按照“以收定支、收支平衡”的原则，考虑省市提前告知指标数3亿元，全年安排支出27.1亿元，增长7.5 %。主要支出科目安排为：
公共安全支出15000万元，增长13.8%。
教育支出42000万元，下降18.9%。
科学技术支出35000万元，增长3.4%。
文化体育与传媒支出3200万元，增长11.5%。
社会保障和就业支出41000万元，增长23.9%。
医疗卫生支出18000万元，增长3.5%。
城乡社区事务支出29593万元，增长128.1%。
交通运输支出5500万元，增长102.3%。
农林水支出35000万元，增长40.6%。
国土资源气象等事务支出7000万元，增长12.5%。。
债务付息支出6342万元，增长2.4%。
2．政府性基金预算
2021年，区本级政府性基金收入预算10亿元。其中：国有土地使用权出让收入9.1亿元，农业土地开发资金收入 2000万元，国有土地收益基金4000万元，城市配套费收入 3000万元。支出预算安排6亿元，主要用于土地征收、城市建设、偿还贷款及保障性住房建设等。
3．社会保险基金预算
2021年，区本级社保基金收入预算1.67亿元，支出 1.33亿元，为城乡居民养老保险基金收支预算。
4．国有资本经营预算
2021年，区本级国有资本经营预算收入安排600万元，支出600万元，主要用于解决区级国有改制企业历史遗留问题。
2、财政转移支付预算情况说明
2021年税收返还和上级转移支付预算40043万元，一是返还性收入5874万元，其中：增值税返还5052万元、所得税基数返还822万元。二是一般性转移支付31127万元，主要是体制补助、均衡性转移支付补助、重点生态功能区转移支付及其他一般性转移支付补助等。三专项转移支付3042万元，主要是节能环保、医疗卫生与计划生育、农林水等专项转移支付。
3、政府债务情况说明
政府债务限额。省财政厅下达我区2020年政府债务限额496174万元。按债务类别分：一般债务限额202112万元，专项债务限额294062万元。
政府债务余额。截至2020年末，全区政府债务余额455062万元。按债务类别分：一般债务余额172560万元，专项债务余额282502万元。
4、预算绩效管理情况说明
2021年进一步推进预算绩效目标管理，严格项目支出预算编制，深入推进预算公开评审论证，提高预算安排的精准性、科学性。2021年部门预算均需编制绩效目标，未编报绩效目标的原则上不予安排预算。按2021年预算编制要求选择9个区直部门开展预算公开评审（区政法委、区工商联、区民政局、区经信委、区水利局、区交通局、区土地房屋征收工作中心、区美丽乡村建设管理服务中心）
