（湖北省）关于宜昌市西陵区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于宜昌市西陵区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2023年1月7日在宜昌市西陵区第九届人民代表大会第三次会议上
宜昌市西陵区财政局
各位代表：
按照《中华人民共和国预算法》要求，受区人民政府委托，现向大会书面报告西陵区2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在区委的坚强领导和区人大及常委会的监督支持下，我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚决落实“过紧日子”要求，高效统筹疫情防控和经济社会发展，积极争取支持，提高资金绩效，以高质量财政支撑全区高质量发展，全年预算执行情况良好。全区一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算执行情况分别为：
（一）全区一般公共预算执行情况
全区一般公共预算收入总量完成305778万元，为调整预算数290455万元的105.3%（该调整预算数是指区九届人大常委会第八次会议审议通过的调整预算数，下同），其中：1.地方一般公共预算收入105596万元（税收收入89425万元，非税收入16171万元），税收占比84.7%；2.转移性收入200182万元。
全区一般公共预算支出总量完成284004万元，为调整预算数290455万元的97.8%，其中：1.地方一般公共预算支出205418万元；2.转移性支出78352万元；3.债务还本支出234万元。
全区一般公共预算收支相抵，含转移性上级专项补助资金21774万元结转下年后，收支平衡。
卫生健康、节能环保及住房保障等科目支出超出进度，主要原因：一是疫情防控相关支出增加；二是根据葛洲坝生态修复工程及老旧小区改造项目的工程进度，加快了工程款项结算。
根据《中华人民共和国预算法》的相关规定，预备费用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其它难以预见的开支。2022年预备费支出1609万元，主要用于全区疫情防控，已按支出用途分别安排到相应支出科目，剩余391万元由区财政收回。
（二）全区政府性基金预算执行情况
全区政府性基金预算收入总量完成12948万元，为调整预算数16258万元的79.6%，其中：1.地方政府性基金预算收入3856万元；2.转移性收入9092万元。
全区政府性基金预算收入主要项目：1.国有土地使用权出让收入3773万元；2.专项债务对应项目专项收入83万元；3.上级补助收入1548万元；4.上年结余收入544万元；5.专项债务转贷收入7000万元。
全区政府性基金预算支出总量完成12649万元，为调整预算数16258万元的79.6%。
全区政府性基金预算支出主要项目：1.文化旅游体育与传媒支出38万元；2.社会保障支出917万元；3.城乡社区支出10773万元；4.农林水支出462万元；5.其他支出376万元；6.专项债务付息支出76万元；7.专项债务发行费用支出7万元。
其他收入和债务付息均未达到进度的主要原因是：原市级下划我区的专项债务余额及限额92120万元，已由市级收回，市级不再拨付下划专项债务付息相关收支。
全区政府性基金预算收支相抵，含上级转移支付专项补助299万元结转下年后，收支平衡。
（三）全区国有资本经营预算执行情况
全区国有资本经营预算收入总量完成18700万元，为调整预算数12932万元的144.6%，其中：1.地方国有资本经营预算收入10620万元；2.转移性收入8080万元。
全区国有资本经营预算支出总量完成10111万元，为调整预算数12932万元的78.2%，其中：1.地方国有资本经营预算支出491万元；2.转移性支出9620万元。
地方国有资本经营预算支出未达到进度的主要原因是：2022年，我区向财政部、省财政厅争取的葛洲坝社会职能移交补助资金均在年末集中下达，结转下年使用。
全区国有资本经营预算收支相抵，含上级转移支付专项补助8589万元结转下年后，收支平衡。
（四）全区社会保险基金预算执行情况
全区社会保险基金预算收入完成18189万元（机关事业单位基本养老保险基金收入），为调整预算数18189万元的100%。
全区社会保险基金预算支出完成15664万元（机关事业单位基本养老保险基金支出），为调整预算数15664万元的100%。
全区社会保险基金预算收支相抵，含上级转移支付专项补助2525万元结转下年后，收支平衡。
（五）全区政府债务执行情况
1.政府债务限额余额情况
截至2022年底，省核定我区2022年末政府债务限额91141万元，其中：一般债务限额81893万元，专项债务限额9248万元。全区政府债务余额64553万元，为限额的70.8%。其中：一般债务余额55353万元，为限额的67.6%；专项债务余额9200万元，为限额的99.5%，未超过省核定限额。
2.2022年政府债券转贷情况
2022年，省转贷我区政府债券资金17803万元，其中：政府一般债券资金10803万元，专项债券资金7000万元。
3.2022年到期政府债券还本付息情况
2022年，我区偿还到期政府债券本息共计1917万元，其中：到期本金234万元，利息1683万元。全年到期政府债券还本付息均得到有效保障，无违约风险。
以上区级一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支情况，在区级财政决算办理完毕后，还会有所变动，我们将依法向区人大常委会报告区级决算情况。
二、落实区人大预算决议和预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年,是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的重要一年。在区委的坚强领导下，全区财税部门认真贯彻落实中央、省、市经济工作会议精神，牢固树立“财为政服务”理念，遵循“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财要求，主动作为，助力稳住经济大盘，强化民生保障能力，全区财政经济总体呈现“稳中向好、进中提质”的态势。我们主要做了以下工作：
（一）奋力培植高质量财源，财政收入稳中有增
一是持续深化企业服务，加快构建亲清政商关系。37名区级领导包保500万元重点税源企业74家，普通干部包保20万元以上税源企业572家。邀请重点税源企业家、市直部门负责人共同参与焰火晚会、“三三零”人才节、西坝啤酒节等重大活动，搭建政企沟通桥梁。全区总部企业达到186家，重点商务楼宇22座，纳税贡献占比超过50%。
二是积极调动全区力量，做实综合治税工作。通过制定、发布综合治税量化任务清单，动态梳理跟踪企业异动变化，提高协税护税精准、质效水平。全年税收过亿元企业2家，税收过1000万元企业29家。新增20万元以上纳税企业14家。
三是加强财税收入研判，做好收入均衡入库。先后采取旬报告、月调度、季联席方式，强化财税收入任务分析研判。全方位动态掌握拟外迁企业动向，提前做好预判、应对和沟通服务。通过“大员上阵”，及时上门对接，成功稳商留商10多家50万元以上纳税大户。
2022年，全区一般公共预算收入完成10.56亿元，可比增长8.2%。其中：税收收入8.94亿元，非税收入1.62亿元，税收占比为84.7%。
（二）精准帮扶企业纾难解困，营商环境持续优化
一是坚决落实减税降费。贯彻落实中央新的组合式税费支持政策，全年各类税收优惠政策退减缓税累计达3.41亿元。其中：增值税留抵退税2.89亿元，同比2021年1.88亿元增加1.01亿元；缓税及其他退减税约5200万元。
二是健全常态化财政资金直达机制。强化部门间协同联动，加大督办力度，充分发挥财政直达机制“一竿子插到底”优势，实现管理效能和资金效益“双提升”，资金下达坐上“直通车”，直达基层、直接惠企利民。全区收到直达资金共计3.1亿元，分配率100%，支出2.6亿元，支出进度84%。
三是继续推行惠民惠企“免申即享”。为符合奖励扶持条件的193家市场主体兑现奖励资金980万元。发放制造业高质量发展、外经贸发展、社零申报及限上培育、文旅企业纾困贴息等扶持资金3400万元。落实“再担园区贷“政策，帮助企业实现融资5400多万元。
四是减免国有资产房屋租金。全区行政事业单位及区属国有企业为347户小微企业及个体工商户减免3个月房租，共减免租金473万元。
五是政府采购支持中小企业发展。面向中小企业采购预留比例“再提高”，进场交易授予中小企业合同金额6418万元，占进场交易采购总额的70％。启动政府采购线上贷款融资工作，为中小企业发展提供普惠金融支持。全年政府采购实现零投诉，政府采购优化营商环境评价排名城区第二。
（三）发挥合力向上争取，财政运行平稳有序
一是压实各部门对上争取责任。年初下达2022年度对上争取工作任务清单，定期协调督办。全区56家单位共向上争取项目239个，到位资金9.4亿元，增长28%，有力地缓解了区级财政支出压力。
二是分门别类抓好重点领域争取。全年共争取政府债券资金17803万元，争取资金量位于城区第一，有力保障了重点政府投资项目建设。积极争取市级出台了支持西陵区发展人力资源服务产业园的相关扶持政策。
三是市区联动共同加强争取。积极争取市级领导“大员上阵”，走访调研葛洲坝集团下属在宜重点企业，葛洲坝相关公司纳税3.75亿元，增长48.6%。通过市财政局在省财政厅争取中省企业“三供一业”移交专项补助资金1146万元。通过多次、多方争取，财政部明确对葛洲坝独立工矿区补助政策，中央财政下拨2022-2023年补助资金6380万元。
（四）加快补齐民生短板，人民生活品质持续改善
一是严格落实“过紧日子”要求。大力压减一般性支出，优化支出结构，2022年压减各单位申报预算项目支出32.7%，累计调减各类支出需求3.67亿元，把“省”下来的资金用于保障改善基本民生、支持市场主体发展、筑堡工程等重点支出。全年民生支出约16.9亿元，占一般公共预算支出82.7%。
二是优先落实就业和社会保障政策。全年各类社会保障兜底资金支出2.37亿元，支持创业就业资金5156万元。落实资金3000万元，支持“1+4”人才新政。投入1300万元建设残疾人托养中心。
三是保障常态化疫情防控。全年落实防疫资金约5000万元，用于核酸检测、医疗储备物资、隔离点运行等各项工作。统筹筑堡工程，支持建成18个社区医务室。
四是促进教育文化事业提升。2022年教育支出7.6亿元，确保教育支出两个只增不减，全力支持教育事业优质均衡发展。葛洲坝移交5所幼儿园平稳过渡，新建的西坝小学、唐家湾中小学正式投入使用，新增中小学、幼儿园学位2705个。区“一馆一中心”10月投入使用，非物质文化遗产展馆即将对外开放。
五是全面落实惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理。紧紧围绕惠民惠农领域政策落实情况，通过2.5万张“一卡通”发放补贴资金约8000万元，及时消除政策落实中“肠梗阻”问题，确保补贴资金及时足额到位、申请简便、取用方便，推动惠民惠农政策落到实处、提升实效。
六是不断优化人居环境。结合全域实施筑堡工程，统筹安排各类资金约4亿元用于城市道路建设维修、老旧小区改造、公厕改造升级等民生实事。统筹各级资金4000余万元支持全区“清违行动”，拆违面积40.6万平方米，排名城区第一。投入3000多万元，实现葛洲坝片区“雪亮工程”全覆盖。
（五）提高财政改革成效，现代财政制度加快建立
一是积极促成市区财政体制改革。争取将涉及各城区的四大行业（金融、保险、邮政、电信）地方税收收入按照企业属地纳税原则下划至各区，可增加区级可用财力2.6亿元，位居城区第一。
二是稳步推进“一体化”系统建设。顺利上线会计核算平台、政府采购管理模块，在全市会计核算偏离度检查中位居城区第一。持续跟踪各单位“一体化”系统使用情况，及时解决问题，确保系统高效运行。
三是全面实施预算绩效管理。加大财政资金盘活力度，清理2021年及以前年度结转结余资金6000万元以上，统筹用于区级财政支出。全区110家单位实现绩效自评全覆盖，抽取21家单位的132个项目开展绩效评价，向人大常委会报告2021年1.04亿元的政府一般债券资金使用绩效。全年预算投资评审项目审减金额达9637万元，审减率10%，有效节约财政资金。严控政府债务风险，主动化解政府存量债务。
四是不断提升全区财务管理水平。加强区级财政资金规范化、系统化和常态化管理，印发《宜昌市西陵区财政资金审批管理办法》，确保财政资金高效、安全使用。开展5场财务业务培训，发放财务管理手册200多本，强化财务人员纪律意识。开展财政财务“大体检”、重要时间节点财经纪律执行检查、开发区建设腐败问题专项整治等监督检查工作，及时发现问题并督促整改。严格征迁资金管理，将国有土地征迁项目与集体土地征迁项目分类监管，杜绝列收列支现象。
（六）完善国有资产监管体制，国企发展提质增效
一是做强做优做大国有企业。支持西陵城发集团积极参与片区开发、老旧小区改造和筑堡工程建设，全年集团营业收入同比增长10%以上，营收规模是2019年的5倍。
二是全面完成国企改革三年行动。对照《宜昌市国企改革三年行动方案》涉及的7大方面44项任务，完成率100%，更好的将制度优势转化为治理效能，推动企业持续健康发展。
三是深入推进清廉国企建设。印发《2022年清廉国企建设重点工作方案》《宜昌市西陵区国有企业廉洁教育工作指引》，建设“清廉长廊”，打造本色现代“阳光管家”品牌，推动清廉国企建设出亮点、创品牌、防风险、见成效。及时对西陵城发集团2018-2021年资产、融资、项目建设、经营性资产、股权投资等情况开展专项审计，全面摸清家底，针对发现的问题深挖背后是否存在廉洁风险，梳理监督盲点、管理漏洞，推动完善制度，形成长效机制。
四是强化考核的激励与约束作用。完善并印发新的《湖北西陵城市发展集团有限公司负责人业绩考核暂行办法》，设置18项考核内容，将国有企业落实区委、区政府重点工作情况、重大经营管理成果、融资成效等纳入经营业绩考核。
五是提高经营性资产出租收益。推动教育系统、街办等30余处剩余资产集中委托城发统一管理。紧盯闲置资产，聚焦监管重心，全年国有经营性资产出租收入约3500万元，增长10%以上。
2022年，面对各种挑战和压力，区财税部门主动作为，大力协调市级财税部门，做好“四大行业”税费下划等工作，财政运行总体平稳。但是，当前工作也存在一些薄弱环节和问题：一是受疫情和房地产行业不景气叠加影响，重点税源企业减收严重，启迪环境和新城控股等骨干税源大幅掉收，片区开发推进力度有待加快，后续重点税源培植力度不够。二是财政支出压力逐年增加，尤其刚性民生支出压力不断加大，收支矛盾十分凸显。三是部分单位坚持过“紧日子”的思想意识不够，财政绩效有待进一步提高。我们将坚持问题导向，采取有效措施逐步加以解决。
三、2023年预算草案
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，科学研判财政收支形势，积极做好财政预算编制工作，充分发挥财政职能作用，为经济社会发展提供财力支撑，具有十分重要的意义。我区将坚持强化财政资源统筹，大力优化支出结构，增强区委区政府中心工作财力保障，做好“六稳”工作，落实“六保”支出。
2023年全区一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算安排情况分别为：
（一）全区一般公共预算安排情况
全区一般公共预算收入总量340443万元，其中：1.地方一般公共预算收入141790万元（税收收入129790万元，非税收入12000万元），增长10%，税收占比91.5%；2.转移性收入198653万元。
全区一般公共预算支出总量340443万元，其中：1.地方一般公共预算支出236483万元；2.转移性支出100882万元；3.债务还本支出3078万元。
全区一般公共预算收支总量相抵，实现收支平衡。
（二）全区政府性基金预算安排情况
全区政府性基金预算收入总量7917万元，其中：1.地方政府性基金预算收入3725万元；2.转移性收入4192万元。
全区政府性基金预算支出总量7917万元，其中：1.社保支出231万元；2.城乡社区支出3447万元；3.农林水支出3262万元；4.其他支出699万元；5.地方政府专项债务付息支出278万元。
全区政府性基金预算收支总量相抵，实现收支平衡。
（三）全区国有资本经营预算安排情况
全区国有资本经营预算收入总量19811万元，其中：1.地方国有资本经营预算收入8670万元；2.转移性收入2552万元；3.结余收入8589万元。
全区国有资本经营预算支出总量19811万元，其中：1.地方国有资本经营预算支出10141万元；2.转移性支出9670万元，调入一般公共预算统筹使用。
全区国有资本经营预算收支总量相抵，实现收支平衡。
（四）全区社会保险基金预算安排情况
全区社会保险基金预算收入总量19135万元，其中：1.机关事业单位基本养老保险基金收入16610万元；2.转移性收入2525万元。
全区社会保险基金预算支出总量16561万元，其中：机关事业单位基本养老保险基金支出16561万元。
全区社会保险基金预算收支相抵，结余2574万元。
（五）全区部门预算安排情况
纳入2023年全区部门预算编制范围的预算单位115个，其中：56个一级部门，59个二级预算单位。纳入全区部门预算管理的在编人员6338人，其中：在职3600人，离退休2738人。
全区部门预算资金来源236483万元，其中：地方一般公共预算财政拨款168638万元，上级转移支付资金收入35698万元，以前年度上级补助结转资金21774万元，债务转贷收入10373万元。
全区部门预算总支出236483万元，其中：人员经费支出88586万元，公用经费支出5780万元，项目支出142117万元。
全区部门预算收支总量相抵，实现收支平衡。
四、完成2023年预算草案的主要措施
（一）加强财源统筹培育，大力提升财政收入质量
一是坚持运用以税收为导向的招商引税考评体系，发挥各方合力保障财政收入。完善财税部门协调机制，共同加强分析研究，密切关注经济发展形势和产业调整情况，充分挖掘增收潜力，积极防范化解企业外迁风险，最大力度稳固税基、涵养税源。二是围绕三峡集团、葛洲坝集团、十六化建等在全国各地都有业务的龙头企业，积极促成异地税源回流西陵。坚定不移发展总部经济，培育壮大三峡企业总部基地、三峡创谷等总部园区。支持船柴、民康等现有龙头企业通过飞地发展将税收留存西陵。三是依托宜昌市支持人力资源服务产业园发展等新政策，促进生产性服务业高质量发展。四是盘活国有资产，通过公开处置等方式增加国有资产收益。五是积极推动片区封闭运行等模式，实现望洲、葛洲坝及后坪等片区开发尽快落地见效，争取土地溢价收益留在西陵。加强征收资金管理，确保征收工作经费应提尽提，及时入库。
（二）坚决落实“过紧日子”要求，兜牢兜实“三保”支出底线
强化预算硬约束，从严从紧管好财政支出。坚持以收定支、量入为出原则，继续压减非急需非刚性支出，全方位做好开源节流、增收节支工作。完善能增能减、有保有压的分配机制，清理收回部门结转结余资金和财政暂存性款项等存量资金，统筹用于更急需的领域。注重发挥绩效评价结果导向作用，科学安排项目预算。集中财力保障区委、区政府重要改革、重点工作、重大项目落地落实。加大力度保障和改善民生，民生支出比重不低于80%。推进财政直达资金落地见效，确保资金直达基层和项目，直接惠企利民。保障教育投入“两个只增不减”，补齐公共卫生短板，支持就业创业，兜牢困难群众等社会保障底线。
（三）助推企业纾难解困，全面激发市场主体活力
落实积极的财政政策，全面优化营商环境，畅通政企联系渠道，帮助企业解困发展。贯彻执行各级产业扶持政策，如中央稳住经济一揽子政策33条、省政府133条、省政府激发市场活力18条、市政府纾困解难40条等，推动辖区企业疫后重振。坚持重点税源企业包保服务。对十六化建、葛洲坝集团、天美、国贸、均瑶等骨干税源，区级领导包保，紧密联络，增进感情，更好地帮助企业纾困解难，围绕收入奋斗目标做最大力度争取。结合“双千”及“首席服务官”活动，对企业在生产经营、拓展业务方面需解决的问题，积极对接行业主管部门、街道予以解决。
（四）全力做好向上争取，切实增加可用财力
统筹全区各部门对上争取政策、项目和资金，重点围绕中央及省预算内资金和债券资金投向，提前谋划项目，全力向上争取。积极争取葛洲坝片区中央一般转移支付资金，通过省、市上级部门积极争取工作经费，并及时清理上级结转结余资金，对2021年以前的上级补助资金一律收回，变“有量”为“增量”。发挥好融资作用，全力支持“两岛一湾”片区和28平方公里窑湾片区主战场的开发，支持城发集团拓展融资渠道，加强与央省企业合作，用足用好新增专项债券资金，保障重点项目落地落实。
（五）强化财政监管，防范化解财政风险
做好政府债务风险防范，确保不发生系统性风险。严把政府举债、融资关，杜绝各类违法违规融资行为，坚决遏制政府债务规模，特别是不新增政府隐性债务。积极对接上级财政部门，做好划转债务收回工作，努力降低债务风险，在限额内尽可能多的争取债券资金支持。加强财政监督，将监督贯穿于财政管理全过程之中，强化事前、事中、事后监督，加强对重大财税政策执行和民生资金使用情况的监督，真正形成财政监督与财政管理的紧密融合，逐步实现对财政资金的全方位、全过程监督。
（六）加强国有资产监督管理，确保国有资产保值增值
着力完善国有企业常态监管机制。严格落实《西陵区国资局出资企业违规经营投资责任追究实施办法（试行）》，持续推进清廉企业建设。强化西陵城发集团负责人经营业绩考核奖惩导向，加快推进在建的安置房项目、已启动的产业项目、老旧小区改造项目，谋划一批片区开发项目，充分发挥国有资产对区域经济的贡献作用。督促西陵城发集团健全干部职工人事管理机制，明确选人标准，规范用人流程，锻造一支能力、素质、作风过硬的国企职工队伍。深度谋划行政事业单位资产监管路径。运用预算一体化系统管理资产数据。研究将湖北省行政事业单位国有资产管理系统覆盖到全区各单位。稳步推进资产共享共用，充分发挥闲置资产利用价值，提高设备利用率，盘活存量资产。研究市政基础设施资产管理的现状及加强管理的措施。
各位代表：做好2023年的财政工作任务艰巨、责任重大。我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，主动担当、实干笃行，全面落实本次会议精神，努力完成各项目标任务，为全力服务西陵高质量发展提供坚强的财力保障。
