（湖北省）关于宜昌市伍家岗区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
关于宜昌市伍家岗区2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会报告伍家岗区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予以审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，全区一般公共预算收入完成151114万元，其中税收收入142455万元，非税收入8659万元，税收占比94.3%。全区一般公共预算支出完成172450万元。
全区财政预算执行情况呈现以下特点：一是财政收入总量好于预期。全区经济加快恢复、产业发展持续向好，带动财政收入稳步增长，一般公共预算收入同比增长35.1%，收入总量位列全市第一方阵。二是财政收入质量领先全市。积极落实各项减税降费政策，激发市场活力，地方税收恢复度较高，税收占比排名全市第一。三是财政收支矛盾依旧突出。财政收入还处于恢复期，财政保障没有缓冲期，“后疫情时代”的“三保”等刚性支出持续增大，助力实体经济发展、支持学校建设、改善人居环境等投入，以及政府债券还本付息进入高峰期，财政收支矛盾加剧，紧平衡的状态依然占主导地位。
（一）区级一般公共预算执行情况。
区本级一般公共预算收入完成123504万元，完成调整预算数123900万元的99.7%（该调整预算数是指区第九届人民代表大会常务委员会第1次会议审议通过的调整预算数，下同），含税收收入115845万元，非税收入7659万元。加上上级补助收入115249万元、上年结转收入870万元、调入资金30419万元、债务转贷收入9197万元，动用预算稳定调节基金2000万元，收入总量为281239万元。
区本级一般公共预算支出完成166140万元，完成调整预算数156000万元的106.5%。加上上解上级支出85478万元、安排预算稳定调节基金13114万元、一般债券还本支出3186万元，支出总量为267918万元。
区本级一般公共预算收支相抵，结转下年13321万元，结转资金已反映在2022年预算支出中。
收入项目完成情况：增值税49763万元，企业所得税27774万元，个人所得税3409万元，城市维护建设税6227万元，房产税7868万元，印花税1839万元，城镇土地使用税3154万元，土地增值税11998万元，耕地占用税1523万元，契税2290万元；专项收入3664万元，行政事业性收费收入1134万元，罚没收入196万元，国有资源（资产）有偿使用收入2121万元，其他收入544万元。
支出项目完成情况：一般公共服务支出21683万元，国防支出10万元，公共安全支出1959万元，教育支出49832万元，科学技术支出4362万元，文化旅游体育与传媒支出4747万元，社会保障和就业支出19276万元，卫生健康支出9116万元，节能环保支出1440万元，城乡社区支出29450万元，农林水支出2367万元，资源勘探工业信息等支出4539万元，商业服务业支出711万元，自然资源海洋气象等支出18万元，住房保障支出12731万元，灾害防治及应急管理支出1768万元，债务付息支出2122万元，债务发行费用支出9 万元。
2020年决算办理完毕后，区级预算稳定调节基金余额2318万元，其中2000万元已经在2021年调入用于平衡预算，剩余318万元，加上2021年预算执行完后补充预算稳定调节基金13114万元，目前区级预算稳定调节基金余额13432万元，2022年预算已经调入使用13000万元。
（二）区级政府性基金预算执行情况。
区级政府性基金预算收入完成14145万元，完成调整预算数14102万元的100.3%，其中：国有土地使用权出让收入6602万元，政府性基金补助收入4985万元，政府专项债券转贷收入2500万元，专项债券对应项目专项收入58万元。
区级政府性基金预算支出完成13430万元，完成调整预算数14102万元的95.2%，其中：国有土地使用权出让相关支出2602万元，上级基金补助安排支出1111万元，政府专项债券安排支出2500万元，地方政府专项债务付息支出3214万元，专项债券发行费用支出3万元，调出资金4000万元（调出到一般公共预算）。
区级政府性基金预算收支相抵，结转下年715万元，已反映在2022年预算支出中。
（三）区级国有资本经营预算执行情况。
按照国有资本经营预算管理有关规定，国有资本经营预算收入主要根据国有企业上年实现净利润一定比例收取，同时按照收支平衡原则安排相关支出。
区属国有企业2021年无国有资本经营收益。
（四）区级社会保险基金预算执行情况。
区级社会保险基金预算收入完成17914万元，完成年初预算17435万元的102.7%。其中：城乡居民基本医疗保险基金收入10250万元，机关事业单位基本养老保险基金收入7664万元。
区级社会保险基金预算支出完成19755万元，完成年初预算17026万元的116%。其中：城乡居民基本医疗保险基金支出11544万元，机关事业单位基本养老保险基金支出8211万元。
区级社会保险基金收支相抵，当年缺口1841万元，加上上年结余6997万元，年终滚存结余5156万元。
（五）全区政府债务情况。
1.政府债务限额余额情况。
截至2021年，全区政府债务限额182004万元，其中一般债务限额87504万元，专项债务限额94500万元。全区政府债务余额160786万元，为限额的88%，其中：一般债务余额66286万元，为限额的76%；专项债务余额94500万元，为限额的100%。
截至2021年，政府债务率96.8%，剔除市级划转债务90400万元（在2020年债务清理中，因宜昌市五一市场棚户区改造项目、伍家岗区共联片区前期土地开发项目、伍家岗区巴山金谷土地收储项目等三个项目属伍家岗区范围，因此市政府将上述三个项目专项债券额度90400万元划转至伍家岗区统计，但该债务还本付息责任仍在市政府），政府债务率42.4%，为绿色等级，债务风险可控。
2.2021年政府债券转贷情况。
2021年，省转贷全区债券11697万元，其中新增一般债券6711万元，新增专项债券2500万元，再融资债券2486万元。
3.2021年到期政府债券还本付息情况。
2021年，全区偿还到期政府债券本息共计8522万元，其中到期本金3186万元，利息5336万元。全年到期政府债券还本付息均得到有效保障，无违约风险。
以上一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算收支情况及政府债务限额余额情况，在区级财政决算办理完毕后，可能还会有所变动，我们将依法向区人大常委会报告区级决算情况。
（六）落实区人大预算决议和财政重点工作情况。
2021年，区财政局认真落实区八届人大六次会议有关决议和区人大财政经济委员会的审查意见，按照“积极的财政政策要提质增效、更可持续，保持适度支出强度”的要求，扎实做好“六稳”“六保”工作，较好完成了年度预算目标任务，助推疫后重振取得重大成果，为实现“十四五”良好开局构筑了坚强财政保障。
1.壮大财源，财政增收更可持续。一是降成本。认真落实各项减税降费政策，巩固拓展“放水养鱼”成效。及时更新区级行政事业性收费目录清单，确保清单之外无收费，2021年我区减税降费18700万元，企业和社会成本负担进一步减轻，市场活力得到有效激发。二是稳增长。坚持依法依规组织收入，强化财税联动，提高组织收入的预见性和前瞻性；做好国有资产清查，整合现有经营性和闲置资产，通过集中规范管理有效盘活存量国有资产，实现经营性国有资产的保值增值。积极向上争取政府债券资金，支持伍家岗区中建之星幼儿园新建等专项债券项目建设，切实发挥好政府投资在经济恢复和加快发展中的关键作用。三是提质量。着力破解财源建设瓶颈，制定税源管理绩效评价办法，激励各街乡、区直各部门围绕财源建设和项目税收落地主动寻找发力点，将协税护税责任压实，构建税收共治新格局。
2.把握大局，财政政策积极有为。一是助纾困。支持实体经济复苏，全力优化营商环境。支持大众创业，万众创新的“双创”新态势，加大对企业的科技创新、技术升级奖补力度，全年兑现企业奖励政策资金1206万元。重点支持企业技改和龙头企业争先创优，拨付安琪集团7575万元用于产业发展和技术创新。支持中小微企业发展壮大，安排创业担保贷款财政贴息专项资金61万元降低企业融资成本，政府采购预留给中小微企业的份额逐年加大，投标保证金和履约保证金全面免除，不断激发中小微企业参与政府采购项目的积极性。持续打造丰富多元的夜间经济业态，拨付85万元用于“伍家夜宴”第二季主题活动，激活城市经济发展动力。二是保运转。做好“三保”保障能力测算，落实“三保”主体责任，坚持国标和省定“三保”支出在财政支出中的优先地位，安排预算足额编列、不留缺口。认真贯彻政府过紧日子的要求，严格执行“三公”经费开支标准，进一步压减一般性支出，运转性项目支出在2020年压缩20%的基础上再压缩10%，同时压缩非急需、非刚性、低效和无效支出。严格落实资金直达基层、直达民生的机制，将中央安排我区的直达资金16130万元及时足额分配下达，抓好直达资金的日常监管和动态监控，紧盯资金流向，确保财政资金用到最困难的地方、最急需的领域。三是促振兴。大力实施乡村振兴战略，支持美丽乡村建设，筹集5397万元用于灵宝村移民工业园、农村生态治理及水土保持等项目支出。落实政府采购帮扶政策，通过“832平台”采购脱贫地区农副产品共计141万元。开展结对帮扶，全年拨付资金530万元用于麻城等对口扶贫帮扶，促进乡村振兴，实现共同富裕。
3.普惠共享，民生福祉稳步增进。一是稳就业。统筹使用就业补助资金、职业技能提升资金，支持完善创业带动就业、多渠道灵活就业的保障制度，全年拨付以工代训补贴资金927万元，财政就业补助资金2414万元，残疾人就业保障金627万元，全力确保就业形势总体稳定。二是兜底线。完善临时救助制度，统筹拨付4418万元用于困难群众救助补助及特困慰问等。积极应对人口老龄化，拨付专项资金175万元用于福利院、残疾人康复中心暖居工程等重点项目建设。拨付139万元用于城区高龄津贴补助。三是解民忧。助力教育发展，巩固和完善义务教育中小学教师工资和公用经费保障机制，着力改善办学条件，拨付665万元用于义务教育薄弱环节改善与能力提升补助。筹集11000万元用于联合中小学新建等项目建设。加快推进疾病预防改革和公共卫生体系建设，拨付577万元新建伍家疾控中心，筹集1180万元用于公共卫生服务及疾病预防控制。积极响应辖区人民群众对文化的新期待、新需求，拨付201万元用于举办群众文化体育活动及伍家岗区市民活动中心等场馆的运营支出。四是强基层。拨付6788万元用于社区阵地及服务能力建设，社区组织为居民群众服务的能力不断增强，基层战斗堡垒作用充分彰显。
4.真抓实干，重大项目支出保障有力。一是补短板。拨付599万元继续完成菜市场提质惠民三年行动，改造菜市场总面积达50795㎡。推动城市更新行动，拨付7000万元用于城市保洁及垃圾分类。拨付150万元用于新建和改造公厕，推动厕所革命走向深入。拨付22659万元用于老旧小区改造和市政道路建设，拓展了城市骨架，改善了民居环境。拨付1441万元优化东站环境、支持中南路及合益路提档升级等项目建设，辖区居民幸福感进一步提升。二是促发展。伍家岗区作为巴山金谷、共联滨江片区等市级重点项目建设主战场，积极对接市财政、市土储，多渠道筹措170000万元用于解决项目资金缺口，确保后期重点项目建设继续冲刺再提速。增强园区服务职能，拨付1650万元专项用于园区发展和基础设施建设，为招商引资提供硬件条件。积极推动园区内企业转型升级，不断提升伍家工业形象。
5.精准发力，重大风险可防可控。一是战疫情。全力保障疫情防控经费，拨付1678万元保障方舱接种点和火车东站等重点场所疫情防控工作。落实疫情期间承租国有经营性用房的中小微企业和个体工商户房租减免政策102万元。二是优生态。坚持山水林田湖草是一个生命共同体的系统观念，拨付706万元用于污水整治及管道改造等项目建设。加大环保资金投入，城市空气质量及水、土环境均有明显改善。全面贯彻长江保护法，落实长江“禁渔令”财政支持政策，拨付禁捕相关资金1164万元，我区在全市率先完成长江流域禁捕退捕工作。三是控债务。坚持总体国家安全观，严密防范债务风险。将债务还本付息资金列入财政预算，确保有稳定的偿还资金来源。依托政府债务管理信息平台，动态监测政府债券发行、资金使用、债券偿还、项目建设等债务信息，防止地方政府债务余额突破法定“高压线”。积极推进政府债务信息公开、隐性债务化解工作，筑牢债务风险“防火墙”。
6.深化改革，财政服务提质增效。一是全面落实财政改革。着力构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，加强绩效评价结果运用，推进绩效管理与预算管理相融合。在全市率先完成预算管理一体化改革阶段任务，基础模块达到100%全覆盖。上线伍家岗区政府采购网上商城，实现了政府集中采购项目的商品采购、协议供货成交结果公示等环节全流程自动化管理，我区政府采购活动便利度进一步提升。非税线上缴费系统常态化运行,打造高效、低碳缴费体验，促进信息同步更新，资金和票据实现全流程监管。二是全面提升财政监督职能。开展2020年度省级政法转移支付资金及2021年度新增债券项目资金跟踪监督，保障资金落实落地。开展财政预决算公开情况和会计评估监督检查，督促各单位对检查发现的问题按时整改并健全长效机制。在“五一”“十一”等重要时间节点开展财经纪律执行情况监督检查，维护财经纪律的权威性和严肃性。三是全面加快国企改革步伐。按照国有企业改革三年行动方案，积极推动国有企业转型升级。开展伍家岗区清廉企业建设，助力国企行稳致远。扎实推进经营性国有资产集中管理，进一步提高国有资本配置和监管效率。完成对湖北三峡智慧医疗项目的投资，新动能基金实现实质性运作。
各位代表，一年来，我们积极应对“后疫情时代”经济恢复性增长的各项困难和挑战，在调结构、增税源、稳增长等方面取得了一定成绩。同时，我们也清醒认识到当前国际国内经济形势不稳定不确定因素较多，面对产业结构不优，二、三产业发展后劲不足，减税降费政策持续增压等问题，财政管理还需惟实励新，财政改革还需蹄疾步稳，财政治理体系和治理能力现代化建设依然任重道远。对此，我们将做好充分的思想准备，不回避矛盾，不畏惧困难，探索行之有效的措施，切实推动财政工作取得新进步。
二、2022年区级预算草案
2022年财政工作将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，认真落实中央、省、市经济工作会议精神及区委决策部署，锚定“135”战略目标，牢牢把握稳字当头、稳中求进重要要求，完整、准确、全面贯彻新发展理念。继续做好“六稳”“六保”工作，积极的财政政策要提升效能；加强财源建设，加快调整优化财源结构；加强财政资源统筹，集中财力保“三保”、保重点；加强政府依法举债机制建设，从严从实防控债务风险；严肃财经纪律，提升财政治理水平，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
2022年全区一般公共预算收入安排169250万元，同比增长12%。全区一般公共预算支出安排176257万元，同比增长2.2%。
（一）区级一般公共预算安排情况。
区级一般公共预算收入总量272309万元，具体包括：
——本级一般公共预算收入138325万元。其中：一是税收收入129625万元，含增值税56000万元，企业所得税31000万元，个人所得税3800万元，城市维护建设税7000万元，房产税5700万元，印花税2000万元，城镇土地使用税3200万元，土地增值税12225万元，耕地占用税1700万元，契税7000万元；二是非税收入8700万元，含专项收入4000万元，行政事业性收费收入1200万元，罚没收入200万元，国有资源（资产）有偿使用收入2400万元，国有资本经营收入300万元，其他收入600万元。
——转移性收入133984万元。其中：上级补助收入85705万元，上年结转收入13321元，调入资金15958万元，债券转贷收入6000万元，动用预算稳定调节基金13000万元。
区级一般公共预算支出总量272309万元，具体包括：
——本级一般公共预算支出170082万元。其中：一般公共服务支出22150万元，公共安全支出2000万元，教育支出51260万元，科学技术支出4500万元，文化旅游体育与传媒支出4800万元，社会保障和就业支出20000万元，卫生健康支出10450万元，节能环保支出1500万元，城乡社区支出24122万元，农林水支出3000万元，资源勘探工业信息等支出5000万元，商业服务业等支出1200万元，住房保障支出14000万元，灾害防治及应急管理支出1800万元，债务付息支出2280万元，债务发行费用支出20万元，预备费2000万元。
——上解上级支出93248万元。
——地方政府一般债务还本支出8979万元。
区级一般公共预算收支相抵，实现平衡。
（二）区级政府性基金预算安排情况。
区级政府性基金收入总量5915万元。具体包括：
——专项债券利息及发行费收入200万元。
——上级基金补助收入5000万元。
——上年结余收入715万元。
政府性基金支出总量5915万元。具体包括：
——专项债券利息及发行费支出200万元。
——上级基金补助支出5000万元。
——上年结余支出715万元。
区级政府性基金预算收支相抵，实现平衡。
（三）区级国有资本经营预算安排情况。
区级国有资本经营预算收入总量300万元，全部为利润收入。
区级国有资本经营预算支出总量300万元，全部为国有企业资本金注入。
区级国有资本经营预算收支相抵，实现平衡。
（四）区级社会保险基金预算安排情况。
区级社会保险基金收入总量25614万元。具体包括：
——本年收入20458万元。其中：城乡居民基本医疗保险基金收入安排11445万元，机关事业单位基本养老保险基金收入安排9013万元。
——上年结余收入5156万元。
区级社会保险基金支出总量20681万元。其中：城乡居民基本医疗保险基金支出安排11953万元，机关事业单位基本养老保险基金支出安排8728万元。
区级社会保险基金收支相抵，结余4933万元。
（五）区直部门预算安排情况。
纳入2022年区直部门预算编制范围的有49个部门，81个部门预算单位。纳入区直部门预算管理的人员共有3511人，其中：在职2394人，离退休1117人。
区直部门预算资金来源168550 万元，区直部门预算总支出168550万元。
区直部门预算收支相抵，实现平衡。
三、2022年财政预算管理措施
（一）质效并重，稳步促进经济平稳高质量发展，助力建设实力伍家。一是科学统筹做好财政收入组织工作。进一步完善税收协同联动、信息共享机制，确保完成全年收入目标。加强财源建设，按照《关于加强伍家岗区财源建设促进财政收入高质量发展的实施意见》，着力激发乡（街）及区级各职能部门的协护税能动性。统筹财政资源做大做强骨干企业和支柱财源，着力培植新兴财源，助推经济固稳回升。二是优化支出结构。统筹自有财力和上级转移支付等各项资金，科学安排财政支出，切实兜牢“三保”底线。按照高质量发展目标要求，坚定支持企业科技创新，全面落实人才引进政策，进一步激发城市发展活力。三是防范化解重大风险。加强政府债务风险评估和风险防范，实现政府债券动态监控，严格债务限额管理。不折不扣将新冠肺炎疫情防控资金落实到位，无条件支持疫情防控常态化工作。牢牢守住不发生系统性风险的底线，确保伍家社会大局稳定，经济健康发展。
（二）瞄准目标，持续增强财政现代化治理水平，助力建设活力伍家。一是推动财政政策落地见效。继续落实减税降费政策，利用好专项资金、政府债券、政府采购等财政政策工具，实现精准扶持作用，助力实体经济纾困发展。加快数字财政建设，积极开展财政电子票据管理应用试点工作，进一步优化营商环境。二是抓好重点项目保障。支持建强伍家岗工业园“一区多园”平台，为安琪酵母等领军企业树牢行业标杆，猴王焊丝等优势企业担当智能化转型示范，燕狮科技等高新技术企业开拓市场提供强有力的财政支持。
（三）多措并举，加快打造一流品质现代化城市，助力建设美丽伍家。一是抓好生态环境建设。统筹用好山水林田湖草项目资金，支持区级流域治理。加大水土污染防治、大气污染防治和污染源普查工作资金保障力度。继续落实禁捕退捕长效机制，为“十年禁渔”工作做好财政保障，切实保护城市天际线、山脊线、水岸线。二是持续改善城乡风貌。全面推进乡村振兴，强化农村生态治理经费保障。全力支持南灵片区和汉宜片区的综合开发，继续做好老旧小区改造、道路建设、垃圾分类等相关重点项目的资金保障，支持人居环境建设，充分发挥财政资金在城市更新行动中的撬动作用。
（四）依法履职，扎实推进财政监管工作机制建设，助力建设法治伍家。一是坚持依法理财。严格执行《中华人民共和国预算法》等法律法规，牢固树立绩效理念，将绩效管理实质性嵌入预算管理中。建立以绩效目标为导向、以绩效评价为手段，以结果应用为保障的预算绩效管理体系，实现预算绩效全覆盖。继续加快财政直达资金拨付，加强直达资金监管，确保资金直达基层、惠企利民。二是全面推进依法行政、依法监督。切实做好财政管理与专项监督的有机融合，持续加强部门联动，提升执法监督效能，充分发挥财经纪律“高压线”作用，坚决查处各种违反财经纪律行为。三是认真听取吸纳人大代表和社会各界意见建议，严格按要求向人大及其常委会报告财政预算安排、执行、调整及国有资产管理等情况，自觉接受并积极配合人大预算监督工作，进一步规范财政管理运行。
（五）人民至上，不断提升人民群众的获得感和满意度，助力建设幸福伍家。一是强化基层社会治理资金保障，深入实施“筑堡工程”，推动社区综合服务设施全面达标提质，夯实人民群众安全感。二是大力压减非刚性支出，集中财力向教育、就业、医疗、保障住房等与民生密切相关领域倾斜。持续做好社会保障体系建设，进一步完善社会保险基金预决算制度，加大社保、医保基金监管力度。支持医药卫生体制改革，加大基本公共卫生服务经费投入和督查。支持新就业形态，落实重点群体就业创业资金保障。拓宽筹资渠道，全力支持教育强区建设，继续推进学校、幼儿园项目建设。支持文旅事业发展，推动“文化惠民”工程实施，进一步强化公共文化服务体系建设。
各位代表，新的蓝图鼓舞人心，新的使命催人奋进，新的征程任重道远。2022年，我们将在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大、区政协和社会各界的监督指导，切实贯彻落实好本次会议的各项决议和要求，以更昂扬的斗志，抢抓机遇、真抓实干，为加快建设宜昌现代都市中心、魅力主城而努力奋斗！
