（河北省）关于张家口市怀安县2020年预算执行情况和2021年预算(草案)的报告
怀安县2020年预算执行情况和2021年预算(草案)的报告
——2021年2月5日在怀安县第十六届人民代表大会第五次会议上
怀安县财政局局长 王平
各位代表：
受县政府委托，我向大会作关于2020年预算执行情况和2021年预算(草案)的报告，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
2020年预算执行情况
一、2020年预算执行情况
2020年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，县政府紧紧围绕全县工作大局，组织财政收入，落实减税降费，激发企业活力，优化支出结构，加大民生投入，推进财税改革，预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
一般公共预算收入完成54861万元，完成调整预算54860万元的100.0%，较上年可比口径完成数52998万元增长3.5%（剔除2019年不可比因素土地指标跨省域调剂收入36984万元）。
一般公共预算支出完成262156万元，完成调整预算267609万元的98.0%，较上年实际完成258541万元增长1.4%。
一般公共预算收支平衡情况：
收入总计277110万元。①一般公共预算收入54861万元。②上级补助收入164744万元。③上年结余3802万元。④地方政府一般债券转贷收入22100万元。⑤动用预算稳定调节基金2649万元。⑥从国有资本经营预算调入净收益1660万元。⑦从其他资金调入27294万元。
支出总计277110万元。①一般公共预算支出262156万元。②上解上级支出6966万元。③债务还本支出4400万元。④结转下年的支出2944万元。⑤安排预算稳定调节基金644万元。
一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
政府性基金预算收入完成3689万元，完成调整预算3689万元的100.0%，较上年实际完成8828万元减少58.2%。
政府性基金预算支出35882万元，完成调整预算35914万元的99.9%，较上年实际支出36455万元减少1.6%。
政府性基金预算平衡情况：
基金收入总计38275万元。①政府性基金预算收入3689万元。②上级补助收入8669万元。③上年结余708万元。④地方政府专项债务转贷收入21100万元。⑤其他调入资金4109万元。
基金支出总计为38275万元。①政府性基金预算支出35882万元。②债务还本支出1500万元。③年终结余249万元。④调出资金644万元。
政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营预算收入1660万元，调出资金1660万元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
城乡居民基本养老保险基金。基金收入完成7950万元，较上年实际完成7535万元增收415万元。基金支出6498万元，较上年实际支出5903万元增支595万元。
机关事业基本养老保险基金。基金收入完成15099万元，较上年实际完成15627万元减收528万元。基金支出17439万元，较上年实际支出16050万元增支1389万元。
企业职工基本养老保险基金。基金收入完成33160万元，较上年实际完成21070万元增收12090万元。基金支出35120万元，较上年实际支出24140万元增支10980万元。
（五）政府债务情况
截止2020年底纳入地方政府性债务管理系统的债务共计226161万元，其中：政府负有偿还责任的债务224592万元（政府存量债务7718万元、一般债券124066万元、专项债券92808万元）;政府可能承担一定救助责任的债务1569万元。
二、2020年财政主要工作
2020年，我们重点做了以下工作：
1、收入实现正增长。2020年税收收入完成20106万元，非税收入完成34755万元，共计完成54861万元，较上年增收1863万元，增长3.5%。
2、争取上级补助收入。全年争取政府债券43200万元，争取上级补助173413万元（其中财力性转移支付资金63616万元，专项转移支付资金109797万元），落实“三保”主体责任，保障全县各项事业健康有序发展。
3、集中财力保重点。①清理消化上年预拨经费68662万元。其中一般公共预算52490万元，政府性基金预算16172万元。②优先“保工资、保运转、保基本民生”，保障国家各项政策落实和重点支出需要。安排资金70984万元，保障公教人员工资性支出及时拨付到位。安排资金10925万元，提升困难群众补助保障水平和给予临时价格补贴。安排资金1098万元，设立防贫保险。安排资金7356万元，完善提升贫困及非贫困村基础设施，全力保障脱贫攻坚。安排资金9783万元，增加教育投入，支持教育事业发展。安排资金1137万元，实施农村土碹窑改造提升工程。安排资金4536万元，支付棚户区改造贷款本金及利息，落实国家保障性住房政策。
4、强化重点工作。①强化涉农整合资金管理。共整合涉农资金17640万元，实现支出16328万元，支出率92.6%。专项扶贫资金17081万元，实现支出16895万元，支出率98.9%。东西部协作资金4651万元，实现支出4432万元，支出率95.3%。②做好直达资金管理。共收到直达资金30489.99万元，实际支出29584.03万元，支出进度为97.0%。所有直达资金全部按照上级管理办法和要求进行资金分配和拨付，用于弥补“三保”缺口、重大疫情防控救治体系、应急物资储备体系建设等，专款专用，规范使用。③加强国有资产管理。补充完善相关制度、规范预算编制等措施，进一步规范行政事业单位国有资产管理。认真做好县级以上国有企业退休人员社会化管理工作，移交地方社区管理194 人。制定出台《资产负债约束工作方案》，统计上报国有企业资产负债约束变动情况，有效防范企业债务风险。④落实减税降费政策措施。制定《减税降费惠企政策宣传活动方案》，即时公开八大类64项税费优惠政策，特别是今年以来支持疫情防控和经济社会发展的税费优惠政策，全年累计减税降费4318万元，助力复工复产，激发企业活力。
5、严格监管提效益。①加强政府采购管理，完成集中采购金额16555万元，节约资金386万元，节约率2.3%。②加大财政投资评审力度，送审金额35777万元，审定金额34265万元，审减额1512万元，审减率4.2%。③健全预算绩效监管机制，将“预算绩效考核”纳入乡镇和县直部门（单位）定量考核体系，并对预算项目开展事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价的全过程监管，预算目标与部门预算同步提交人大审议，并同步批复下达，确保财政资金花在“刀刃上”。
2020年，总体看我们基本完成了保工资、保运转、保基本民生的工作任务，但县财政面临的困难和挑战依然较多。收支矛盾突出，主要依赖土地收入和上级补助，财政刚性支出规模大，财政收支“紧平衡”成为新常态；保工资、保运转、保基本民生的支出压力逐年加大；政府偿债、化债压力大；重大项目建设资金缺口较大；项目资金使用绩效需进一步提升等。针对这些问题，我们将高度重视，积极探索，加强预算管理，提升理财水平，采取有力措施不断加以改善。
2021年财政预算（草案）
2021年预算（草案）包括一般公共预算（草案）、政府性基金预算（草案）、国有资本经营预算（草案）、社会保险基金预算（草案）及政府债务预算情况。
一 、预算草案
（一）一般公共预算（草案）
一般公共预算收入安排57600万元，较上年实际完成54861万元增长5.0%。
一般公共预算支出安排389298万元，较上年预算344190万元增加13.1%。
（二）政府性基金预算（草案）
政府性基金预算收入安排169623万元。其中城市基础设施配套费收入1500万元，国有土地使用权出让收入60321万元，国有土地收益基金收入3852万元，农业土地开发资金收入182万元，彩票公益金收入100万元，污水处理费收入120万元，其他政府性基金收入103548万元。
政府性基金支出预算安排47354万元。其中：社会保障和就业支出114万元，城乡社区支出43371万元，债务付息支出3174万元，债务发行费用支出1万元，其他支出694万元。
（三）国有资本经营预算（草案）
国有资本经营预算收入313万元（其中国有资本经营利润收入309万元，上级补助收入4万元），国有资本经营预算支出4万元，调出资金309万元，收支平衡。
（四）社会保险基金预算（草案）
社会保险基金预算按险种分别编制，包括城乡居民基本养老保险基金预算、机关事业单位基本养老保险基金预算。企业职工基本养老保险基金2021年纳入省级统筹，县级不再编制该项基金预算。
1、城乡居民基本养老保险基金。通过参保农村居民个人缴费、集体补助、政府补贴等渠道筹集，用于支付符合领取条件的城乡居民养老金待遇等支出。
基金本年收入8626万元（其中：个人缴费收入1331万元、利息收入150万元、政府补贴收入6903万元、委托投资收益240万元、转移收入2万元）；本年支出7045万元；本年收支结余1581万元。
2、机关事业单位基本养老保险基金。通过机关事业单位参保职工单位缴费及个人缴费筹集，用于支付符合领取条件的机关事业单位参保职工养老金待遇等支出。
基金本年收入19130万元（其中：保费收入11000万元、利息收入21万元、财政补贴收入5970万元、上级补助收入1839万元、转移收入300万元）；本年支出19074万元；本年收支结余56万元。
（五）政府债务预算情况
偿还债务预算安排39329万元，主要用于偿还政府债券还本付息16735万元，棚户区改造项目贷款还本付息22452万元，河北小城镇发展示范项目还本付息140万元等。
二、重点支出和重大投资项目预算安排
脱贫攻坚。县级资金安排9719万元，用于产业扶贫，改善农村基础设施，提升公共服务水平。安排资金5127万元用于落实教育扶贫、健康扶贫、就业扶贫、医疗保障、住房保障等。
生态治理。县级资金安排10840万元，其中用于大气污染防治6308万元，水污染防治1547万元，农村厕所改造及人居环境整治306万元，农村生活污水处理320万元，造林绿化资金1087万元，建筑、医疗垃圾处置等1272万元。
农田水利。县级资金安排7678万元，其中用于土地综合整治4194万元，水库除险加固工程等3484万元。
教育医疗。县级资金安排5248万元，用于学校基础设施建设，提升改善办学条件等。安排资金6362万元，用于城乡医疗保障、乡村卫生室、乡镇卫生院、县中两院改革补助等。
社会保障。县级资金安排13700万元，用于补助企业、城乡养老保险，解决特困群众生活困难。
支持中小企业发展专项。县级资金安排1078万元，优化投资环境，助力企业发展。
三、强化举措，力争完成全年目标任务
2021年，我们将认真落实县委、县人大各项决策部署及工作要求，细化举措，力争完成全年目标任务。
积极组织收入。强化税源管控，确保税收足额入库。加强非税收入征管，加大土地整治力度，确保非税收入应缴尽缴。全面落实减税降费政策，切实降低企业税费负担。
争取上级资金。围绕京津冀协同发展、生态治理、乡村振兴等重点工作，紧密结合我县实际，争取上级在转移支付、债券额度、专项资金等方面的支持，缓解财政收支矛盾，缓解各项事业发展资金压力。
严格预算执行。严格执行县人民代表大会批准的预算，严格履行预算调整程序，全面落实预算法各项规定。大力压减一般性支出，保障民生支出需要，加强财政资金管控，确保全年预算顺利执行。
强化预算管理。建立“全方位、全过程、全覆盖”的财政预算绩效管理体系。绩效目标未达到要求的，不列入年度财政预算。即时监控项目绩效，开展项目绩效自评，强化评价结果应用，切实提高资金使用效益。
防范运行风险。加强预算执行动态分析监控，及时发现解决财政运行中遇到的困难和问题。进一步加强政府债务管理，严控增量，化解存量，防范风险，推进财政工作高质量发展。
各位代表，做好今年的财政工作，任务艰巨、责任重大。我们必须坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决贯彻落实中央、省市各项决策布署，在县委的坚强领导下，提振精神、实干攻坚，确保“十四五”开好局、起好步，以优异的成绩庆祝建党100周年，为建设新时代经济强县、美丽怀安作出新的更大的贡献！
