（河北省）关于张家口市阳原县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于阳原县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月28日在阳原县第十七届人民代表大会第二次会议上
阳原县财政局局长 高建武
各位代表：
受县政府的委托，我向本次代表大会提交2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告，请予审议，并敬请各位政协委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年全县全部财政收入完成65845万元，占年初预算的96.06%，比上年增长5.67%。其中公共财政预算收入完成48344万元，占年预算的101.75%，比上年增长8.37%。全部财政收入分部门完成情况：（1）税务部门完成32402万元，占年预算84.37%，较上年下降2.08%；（2）财政部门完成33443万元，占年预算的110.96%，较上年增长14.43%。
2021年全县公共预算支出实现235473万元，占调整预算的78.4%。其中：一般公共服务支出26940万元；公共安全支出8595万元；教育支出41733万元；科学技术支出269万元；文化旅游体育与传媒支出3902万元；社会保障和就业支出21540万元；卫生健康支出10990万元；节能环保支出4528万元；城乡社区支出6390万元；农林水支出90461万元；交通运输支出8663万元；资源勘探工业信息等支出1354万元；商业服务业等支出236万元；金融支出34万元；自然资源海洋气象等支出7113万元；住房保障支出1065万元；粮油物资储备支出33万元；灾害防治及应急管理支出1605万元；债务发行费用支出22万元。
2021年全县政府性基金收入完成10034万元，完成年预算的18.3%，较上年增长5%。政府性基金支出3234万元。其中：文化旅游体育与传媒支出1万元；社会保障和就业支出74万元；城乡社区支出3120万元；其他支出39万元。
2021年全县社会保险基金收入完成23586万元，占年预算的73.74%，较上年下降2.3%；社会保险基金支出实现26988万元，占年预算的89.19%，较上年增长5.63%。
2021年，面对经济下行、新冠肺炎影响、财政收支压力加大等诸多困难，全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在上级财政部门的大力支持下，在县人大、县政协的监督指导下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，以“树牢高质量发展意识、强化财政资源统筹”为着力点，集中力量“保重点、办大事、谋长远”，负重前行、勇于担当，有力有序保障“三保支出”，不折不扣落实“六保任务”，统筹推进各项工作，为实现全县“十四五”经济社会发展良好开局提供了坚实的财力保障。
（一）不遗余力狠抓征管，实现财政收入稳定增长
始终把确保收入增长作为第一要务，牢牢把握组织财政收入的主动权，加大综合治税力度，强化协调联动，创优税收征管环境，细化收入动态分析，有效堵塞征管漏洞，确保应收尽收。落实“依法征收、源头控收、以票管收”等征管机制和手段，全面推进财政电子票据管理改革，实现非税收入电子化“缴款、开票、缴库”，提高非税征管效率，确保非税收入不流失。2017年以来全县公共预算收入实现“五连增”，年均增长率达到9.6%。
（二）落实宏观调控政策，不断夯实财政保障能力
不折不扣落实各项减税降费政策，切实减轻中小微企业税费负担，实现减税降费共计1928万元，其中：税收减免1532万元，非税收入和社会保险费减免396万元。持续优化营商环境，激发市场主体活力。加快直达资金使用，全年安排直达资金51294.25万元，支付49408.5万元，支出进度为96.3%，有效促进了惠企利民资金直达到人到企，提高了资金使用效率。全面加强与上级部门沟通对接力度，用足用好政策优势，集中力量争取转移支付等各类扶持性资金。全年共争取上级各类专项资金和专项转移支付资金13.69亿元，新增地方政府债券资金1.88亿元，再融资债券资金1.48亿元。有效缓解了我县财政压力，重点支持了乡村振兴、教育发展、城镇绿化、医疗卫生、大气污染防治、园区开发、水源地改善等重点项目建设需求。
（三）优化结构保障重点，切实兜牢“三保”支出底线
在今年经济发展持续放缓，全县可用财力捉襟见肘的情况下，牢固树立“过紧日子”的思想，严控“三公”经费支出，大力压缩一般性支出，将节省的资金优先用于保障民生等重点领域。坚持开源节流、盘活存量、用好增量，下大力气盘活存量资金，全年累计收回预算单位结转结余资金34523万元，统筹用于经济社会发展亟需资金支持的领域。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，全年“三保”实际支出164237.1万元。有效保障了全县公教人员工资按时发放、党政机关正常运转和基本民生保障政策不折不扣落实到位。
（四）牢记宗旨为民理财，强化保障民生事业发展
2021年，全县民生支出达19.85亿元，占公共预算支出的84.3%，重点支持基本民生领域，切实把民生实事办好，让老百姓真正得到实惠。
——落实疫情防控经费：在疫情常态化防控期间，持续开通政府采购“绿色通道”，县卫生系统自行询价采购疫情防控相关物资129.2万元。全年拨付疫情防控资金1349万元，其中：658万元用于移动核酸检测车和负压救护车购置，691万元用于核酸实验室建设、医学集中隔离点费用以及防控物资储备等支出，为提高我县疫情防控水平提供了有力的资金支持。
——完善公共卫生体系：拨付资金2452万元，用于贫困人口医疗救助和资助全县建档立卡贫困户、低保户、特困供养人员、残疾人员、孤儿、优抚对象58200人参加城乡居民医疗保险，实现基本医疗保险、大病保险全覆盖。拨付资金2146万元用于基层卫生机构开展公共服务、建立居民健康档案、宣传健康卫生知识、疾病控制及妇幼保健项目等支出。拨付资金2673.7万元，用于乡镇卫生院和卫生室药品零差率补助。拨付资金398万元，用于推进公立医院综合综合改革。拨付资金93万元，用于基层医疗机构“医废”集中处置。
——大力支持社会保障：拨付就业再就业补助资金、城乡低保补助资金、临时救助资金、临时价格补贴资金、城乡居民医疗保险资金、特困人员供养资金、孤儿保障资金、残疾人两项补贴资金17445.3万元，保证了弱势困难群体补助资金的及时发放和社会救济工作的顺利实施。拨付城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险和企业职工基本养老保险金31276万元，确保养老金按时足额发放。拨付农房保险、自然灾害救助、自然灾害防御体系建设资金337.74万元，使得受灾困难群众得到了及时救助，我县防灾、减灾、救灾能力得到进一步提升。
——助力文化教育事业：拨付资金336万元用于文物及非物质文化遗产保护、融媒体建设、送戏下乡、县乡图书馆和文化站免费向群众开放等项目的实施，极大地丰富了人民群众的文化生活。拨付资金516万元用于向家庭困难住宿生发放助学金和生活补助费。拨付资金343.7万元用于发放乡村教师补助。拨付资金83.7万元用于发放新入学贫困大学生救助金。拨付资金670万元用于全县中小学生营养餐及蛋奶工程。拨付普通高中生和普惠性幼儿园生均公用经费348万元。投资2000万元用于县冰雪运动中心建设。投资近1亿元的第五实验小学正式投入使用。
（五）主动担当聚焦要务，全力以赴保障战略实施
——坚决防范化解政府隐性债务风险，严格执行政府债务管理情况定期报告制度，充分发挥隐性债务监测平台作用，组织开展政府隐性债务常态化统计监测，全年化解隐性债务1.46亿元，累计完成隐性债务化解任务，没有新增政府隐性债务，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线。
——加大财政投入力度，有效保障了大气污染防治顺利开展。拨付资金1200万元用于燃煤锅炉拆除及监控设备安装；拨付资金4097万元用于农村“电代煤”设备安装及电网改造；拨付资金2261.7万元用于“洁净煤”补贴。清洁能源利用程度得到进一步提升，我县人居环境得到持续改善。
——认真落实“四个不摘”总要求，抓好过渡期内脱贫成果巩固提升，实现与乡村振兴有效衔接。2021年我县预算安排衔接资金2750万元，较上年配套数增长了10%。全年统筹整合财政涉农资金47203.49万元，其中：整合财政衔接资金46041.3万元、整合其他财政涉农资金1162.19万元，主要用于产业发展和基础设施建设等，支出46965.77万元，支出进度为99.5%。为我县巩固拓展脱贫攻坚成果、助力乡村产业振兴提供了坚实的资金保障。
（六）深化财政改革创新，全面提升监督管理水平
——扎实推进预算绩效管理改革，细化工作流程，强化目标任务和工作措施，落实主体责任，在进一步规范预算绩效管理的基础上，聘请第三方机构参与预算绩效管理，绩效工作质量得到了显著提升。
——强化政府采购管理，进一步简化办事程序，降低供应商特别是中小微企业参加政府采购活动的交易成本。不断提高政府采购效率，全年实际采购资金达到29062.6万元，节约资金503.7万元。
——加大政府投资评审管理力度，不断拓宽投资评审业务范围，强化投资评审事前控制，全年评审项目198个，送审金额164632.5万元，审减金额7391.3万元，审减率4.5%。
——深化国有企业改革，推进国有资本布局优化和结构调整。阳原弘州交通建设有限公司正式挂牌运营后，进一步划转到新组建的阳原国有投资集团有限公司，搭建起了国投集团公司框架，为做大做强国投集团资产规模，打造全县国有龙头支柱企业打下了坚实基础。积极稳妥推进全民所有制企业改制工作，完成阳原县食品公司等7家全民所有制企业公司制改革任务。
——深入开展公共资产资源清理工作，完成了对行政事业单位国有资产、国有企业资产、公共资源交易管理摸排清理工作。印发执行《阳原县行政事业单位国有资产出租出借管理暂行办法》和《阳原县行政事业单位国有资产评估管理暂行办法》，进一步规范了行政事业单位出租出借、资产评估行为，实现国有资产规范化、科学化管理，确保国有资产保值增值。
——加强财政资金日常监管，认真落实常态化监督检查机制，开展了村级财务监督检查、扶贫资金专项检查、“乱收费、乱罚款、乱摊派”专项整治，对监督检查过程中发现的问题已全部完成整改。开展了2020年扶贫项目资金、2020年贫困县统筹整合使用财政涉农资金、2020年度中央政法纪检监察转移支付资金等重点专项资金绩效自评工作，切实提高了财政资金使用效益。
各位代表，2021年是全县“十四五”规划实现扎实起步、良好开局之年，财政各项改革发展成效进一步显现，这些成绩来之不易，是县委、县政府正确领导的结果，是县人大、县政协有力监督的结果，是各部门通力协作的结果。在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到存在的问题：全县税源结构较为单一，新兴产业大多处于成长阶段，财源支撑基础薄弱；县级财政收支矛盾突出，“三保”压力增大；财政服务新时期高质量发展的措施和抓手还不够多，体制机制还亟待完善等。对此，我们一定直面问题，认真听取各位代表、委员意见，深刻分析原因，采取有效措施，认真加以解决。
二、2022年预算草案
今年财政工作总的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届六中全会精神，按照县委十二届二次全会确定的目标任务，紧扣全县“十四五”规划发展思路，坚持“稳字当头、稳中求进”，以高质量发展统揽全局，大力开源节流，全面加强统筹，不断优化配置，持续增强财政实力，强化巩固财源基础，提高财政支出效率，防范化解债务风险，提高公共服务水平，促进全县经济社会持续健康稳定发展。
依据上述指导思想，结合积极财政政策要求和财力状况，通过对宏观经济走势、项目建设情况和财税政策变化等因素深入论证分析，2022年全县全部财政收入安排72458万元，比上年完成数增长10%。公共财政预算收入安排51486万元，比上年完成数增长6.5%。其中：（1）税收收入安排17931万元，比上年完成数增长20.3%；（2）非税收入安排33555万元，比上年完成数增长0.3%。
按照现行财政体制测算，全县可用财力总量为296103万元。其中：公共财政预算收入51486万元；上级下达的财力性转移支付72221万元；上级提前下达专项转移支付77765万元；上年结转收入58848万元；调入资金29777万元；新增一般债券收入5100万元；减去上解支出-906万元。
2022年公共预算支出安排296103万元。其中：人员经费安排97500万元；正常公用经费4846万元；政策性配套资金16541万元（安排衔接推进乡村振兴补助资金2800万元，较上年增长1.8%）；农村费改税转移支付及补助村级支出5842万元；预备费2961万元；专款支出126538万元；2020年一般债券项目236万元；成品油费税改革转移支付支出1583万元；新增一般债券资金5100万元；专项经费安排34956万元。
2022年全县政府性基金收入安排51865万元。政府性基金支出安排71701万元。其中：土地出让金支出29715万元；城市基础设施配套费2000万元；县级彩票公益金支出150万元；上级提前下达专款支出446万元；上年结转专款支出1490万元；专项债券资金支出37900万元。
2022年国有资本经营预算专款收入6万元，上年结余12万元；专款支出18万元。
2022年全县社会保险基金预算收入安排41930万元，支出安排37353万元，本年预计结余4577万元。
三、2022年财政主要工作
2022年是深入实施“十四五”规划的关键之年，做好财政工作意义重大，将重点抓好以下工作：
（一）创新发展，提升收入质量
落实落细减税降费措施，严格执行制度性减税政策，加大中小微企业税收减免力度，清理规范行政事业性收费，全力支持招商引资，持续放大政策叠加效应，培植骨干税源，优化税源结构，厚植增收基础。加大资金争取力度，积极与上级对接，认真研究各项财政经济政策，争取一般性转移支付收入，增加转移支付可用财力份额。按照国家“资金跟着项目走”的原则，做准做实项目储备，主动做好项目申报对接，全力争取专项债券资金支持。
（二）优化结构，保障重点支出
当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，深入挖掘节支潜力，把有限的财政资金用在刀刃上。加大资金统筹力度，在可用财力紧张的情况下，明确资金重点投向，实现财政支出“有保有压”。落实县委、县政府重大决策部署，兜牢“三保”底线，统筹财力予以优先保障，确保不留“硬缺口”。着力保障民生支出，按政策标准执行民生政策，事关城乡统筹的人员补贴类资金优先保障、足额安排、专款专用。
（三）民生优先，强化公共服务
坚持财政预算优先保障和新增财力优先倾斜原则，兜实兜牢“三保”支出底线。围绕基本公共服务需求，持续加大民生方面投入，全力支持教育科技、文化旅游、社会保障、医疗卫生等领域重点项目建设。不断提高财政衔接推进乡村振兴补助资金投放和使用的精准度，巩固提升脱贫成果，助推乡村振兴。进一步加大生态环境保护财政投入力度，深入推进污染防治和生态环境保护，促进生态环境改善。
（四）稳健运行，积极化解债务
坚持底线思维，进一步健全规范举债融资的体制机制，严控新增债务，化解存量债务，压紧压实防范化解债务风险主体责任，依法依规通过盘活存量资产资源、压缩开支等方式，多渠道筹集资金化解政府债务。全力防范化解债务风险，强化专项债券监管,提高专项债券使用效益，严防专项债券偿付风险。
（五）深化改革，提高管理水平
深化绩效管理改革，进一步扩大财政绩效评价覆盖面，建立绩效评价结果与预算管理有效结合的长效管理机制。以预算管理一体化改革为契机，形成从项目库建设到预算编制再到预算执行最后生成财务报告的完整链条，实现横向到边、纵向到底的全方位财政预算管理体系。坚持依法理财，推进预算公开，接受人大监督和社会各界的监督。
各位代表，在积极应对财政收支平衡压力凸显、坚决落实“过苦日子”思想的背景下，我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大、县政协的有力监督，凝心聚力、共克时艰，围绕全县重大决策部署，依法理财、科学谋划、务实开拓，努力完成全年财政目标任务，以优异成绩迎接党的“二十大”胜利召开，为建设富裕文明、生态宜居、平安幸福、美丽阳原而努力奋斗！
