（河北省）关于张家口市阳原县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
关于阳原县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年2月6日在阳原县第十六届人民代表大会第五次会议上
阳原县财政局局长 高建武
各位代表：
受县政府的委托，我向本次代表大会提交2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告，请予审议，并敬请各位政协委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年全县全部财政收入完成62313万元，占年初预算的91.67%，比上年增长0.76%。其中一般公共财政预算收入完成44610万元，占年预算的104.7%，比上年增长11.5%。全部财政收入分部门完成情况：（1）税务部门完成33089万元，占年预算75.2%，较上年下降12.08%；（2）财政部门完成29224万元，占年预算的121.82%，较上年增长20.73%。
2020年全县一般公共预算支出实现351232万元，占调整预算的98 %，较上年增长5%。其中：一般公共服务支出26119万元；国防支出10万元；公共安全支出10230万元；教育支出44494万元；科学技术支出378万元；文化旅游体育与传媒支出6215万元；社会保障和就业支出32362万元；卫生健康支出32178万元；节能环保支出12184万元；城乡社区支出19675万元；农林水支出124943万元；交通运输支出15349万元；资源勘探信息等支出2900万元；商业服务业等支出190万元；金融支出36万元；自然资源海洋气象等支出6016万元；住房保障支出7146万元；粮油物资储备支出20万元；灾害防治及应急管理支出2108万元；其他支出1704万元；债务付息支出6924万元；债务发行费用支出51万元。
2020年全县政府性基金收入完成9523万元，完成年预算的22.1%，较上年下降42%。政府性基金支出34904万元，较上年下降5%。其中：文化旅游体育与传媒支出29万元；社会保障和就业支出107万元；城乡社区支出5438万元；其他支出19195万元；债务付息支出1858万元；债务发行费用支出20万元；抗疫特别国债支出8257万元。
2020年全县社会保险基金收入完成34070万元，占年预算的54.1%，较上年增长66.2%；社会保险基金支出实现55655万元，占年预算的93.6%，较上年增长9.2%。
2020年，受新冠肺炎疫情影响，多重减收因素叠加，全县财政面临空前严峻的减收增支压力，财政运行处于“紧平衡”状态。全县财政工作在县委、县政府的坚强领导下，在上级财政部门的大力支持下，在县人大、县政协的监督指导下，高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻党的十九届四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，深入推进高质量财政建设，充分发挥职能作用，在困难中谋发展，在挑战中求突破，认真落实“六稳”、“六保”要求，统筹推进各项工作，为决战决胜脱贫攻坚、全面建成小康社会、夺取疫情防控和经济社会发展双胜利提供坚实财力保障。
（一）稳步推进收入征管，财政收入再创新高
牢牢把握组织财政收入的主动权，进一步加大综合治税力度，对税源状况和征管漏洞进行分析，实时制定堵漏增收措施。创新非税收入监管手段，实行重点、经常性非税收入计划目标管理，做到“源头控制，以票管收”，确保政府非税收入“颗粒归仓”。加强国有资产清理盘活，严格收费和罚没的标准和范围，确保各项财政收入依法依规、应收尽收。尽管受到疫情冲击以及经济形势下行的强烈影响，全县一般公共财政预算收入仍较上年实现了两位数的增长，圆满完成了全年收入目标，为全县经济平稳运行打下了坚实基础。
（二）有效应对疫情影响，大力涵养财源税源
全面落实2019年更大规模减税降费政策和2020年出台的支持疫情防控、企业纾困和复工复产等一系列政策，把减税降费的“减法”变成培植财源、扩大税基的“加法”，全年实现减税降费3703万元，切实降低了企业生产经营成本，帮助企业有效应对疫情，有序复工复产，进一步激发了市场主体的活力和发展后劲。吃透财政政策和财政资金倾斜领域以及投入方向，切实提高资金争取的针对性和有效性。全年共争取上级专项资金139091万元，财力性转移支付资金67549万元（其中：抗疫特殊转移支付资金21676万元），新增债券资金58400万元，再融资债券资金7000万元，重点支持疫情防控、脱贫攻坚、城镇绿化、泥河湾遗址保护、县城及乡村基础设施建设等重点项目建设需求。有效缓解了财政收支平衡压力，为全县经济发展提供了有力的资金保障。
（三）花钱办事量入为出，兜住兜牢“三保”底线
树牢过紧日子的思想，按照“三保优先、保障重点，厉行节约、提质增效”的原则，进一步强化资金统筹，严控“三公”经费支出，大力压缩一般性支出，特别是压减低效无效、标准过高的支出和非必须的项目支出，扎实做好“六稳六保”工作，将节省的资金优先用于保障民生等重点领域。下大力气盘活存量资金，全年累计收回预算单位结转结余资金14028万元，统筹用于经济社会发展亟需资金支持的领域。坚持把兜牢“三保”底线摆在首要位置，在预算执行中优先保障“三保”支出，2020年全县“三保”支出267775万元，有效保障了全县公教人员工资按时发放、党政机关正常运转和基本民生保障政策不折不扣落实到位。
（四）加大民生保障力度，促进社会和谐安定
——筹措资金落实疫情防控经费：开通疫情防控工作采购“绿色通道”，县卫生系统通过自行询价系统采购价值111.2万元的疫情防控相关物资。全年拨付疫情防控资金1639万元，用于冠状病毒隔离病房、核酸检测实验室建设以及购买疫情防控设备和物资等支出，为提高我县疫情防控水平提供了有力的资金支持。
——完善医疗卫生服务体系建设：拨付资金237.6万元，资助全县建档立卡贫困户、低保户、特困供养人员、残疾人员、孤儿、优抚对象60317人参加城乡居民医疗保险，实现基本医疗保险、大病保险全覆盖。拨付资金2985万元，用于基层卫生机构开展公共服务、建立居民及重点人群健康档案、宣传健康卫生知识、开展家庭医生签约服务活动、疾病预防控制、两癌筛查、疾控中心及妇幼保健院能力提升建设等支出。拨付资金2666万元，用于乡镇卫生院和村卫生室药品零差率补助。拨付资金616万元，用于推进公立医院综合改革持续稳步开展和综合能力提升，确保了全县基本公共卫生服务和医疗保障水平进一步提升。拨付资金246万元，用于医疗废物处置及健康扶贫工作开展。
——支持社会保障体系建设：拨付就业再就业补助资金、城乡低保补助资金、专项救灾救济资金、临时救助资金、城乡医疗救助资金、城乡居民医疗保险资金、城乡居民养老保险、五保供养资金、孤儿保障资金、残疾人两项补贴资金28489万元，保证了弱势群体补助资金的及时发放和社会救济工作的顺利实施。拨付临时价格补贴资金1191万元，保障了困难群体生活不因物价上涨而受影响。拨付机关事业单位和企业养老保险财政补助资金16555万元，保证了机关事业单位退休人员及企业退休人员养老金的按时足额发放。
——助力文化教育事业发展：拨付资金1640万元用于文物保护、应急广播、融媒体建设、送戏下乡、县乡图书馆和文化站免费向群众开放等项目的实施，极大地丰富了人民群众的文化生活。拨付资金572.8万元用于向家庭困难住宿生发放助学金和生活补助费。拨付资金351万元，用于发放乡村教师生活补贴和原民办代课教师补贴。拨付资金86.7万元，用于发放新入学贫困大学生救助金。拨付资金500万元用于全县中小学生营养餐及蛋奶工程。2020年拨付新增普通高中生均公用经费1000元和普惠性幼儿园生均公用经费400元，共计338万元。
（五）聚焦重点任务目标，助力打赢“三大攻坚”
——聚焦防范化解政府性债务风险，坚持“化存量、控增量”，从源头抓好债务管控，坚决制止违法违规融资担保行为，绝不允许以新增隐性债务方式上新项目，核实确认2020年我县不存在新增政府隐性债务。明确政府隐性债务化解目标，全年偿还化解45292.2万元，完成化债任务216%。
——聚焦“首都两区”建设，大力支持大气污染防治工作开展，财政安排下达专项资金1748.37万元，用于燃煤锅炉治理工作的开展。下达专项资金457.3万元，用于“国三”及以下中重型柴油货车淘汰工作。下达专项资金2136万元，用于农村“电代煤”工作开展，为打赢“蓝天保卫战”打下坚实基础。
——聚焦脱贫攻坚“强弱项、补短板、夯基础”，助力脱贫摘帽目标顺利实现。今年县级安排扶贫项目配套资金2500万元，较上年配套数增长了13.6%，占一般公共财政预算收入的5.9%。全县共整合涉农资金53675.61万元，用于扶持产业扶贫、资产收益扶贫、基础设施建设、贫困人口能力提升、金融扶贫等重点领域，安排实施各类脱贫攻坚项目865个，全面发挥出扶贫资金的应有成效，为我县全面打赢脱贫攻坚收官战提供了资金保障。
（六）深度推进财政改革，管理水平不断提升
——全面实施预算绩效管理。搭建完善的制度规范和绩效标准体系，绩效目标管理覆盖所有专项资金和预算项目，事前评估、绩效监控和评价全面开展，建立健全预算绩效评价体系，提高资金使用效率。
——强化政府采购制度建设。进一步简化政府采购工作程序，大幅提高采购当事人操作便利度。充分运用政府采购政策，动员各预算单位做好采购贫困地区农副产品工作。强化财政性资金采购预算执行力度，政府采购累计金额35709.94万元，节约财政资金834.52万元。
——加大政府投资评审管理力度。不断拓宽投资评审业务范围，强化投资评审事前控制，全年评审项目224个，送审金额122688.3万元，审减金额5755.1万元，审减率4.7%。
——规范和加强国有资产管理。加快推进国有资产管理改革，探索组建阳原国有资本投资集团，有效整合优质国有资产。印发了《阳原县国资局监管企业投资监督管理办法（试行）》，督导各国有企业严格执行，进一步完善国有资产监管，规范国有资本投资，促进国有资产保值增值。
——推进财政电子票据改革。全县151个单位启用了财政电子票据，实现了财政票据管理全过程无纸化、电子化和便民化，进一步提高了非税收入信息化管理水平和服务效率。
（七）强化资金监督管理，确保安全规范使用
强化专项检查与日常监管相结合，加强资金安排、资金拨付等关键环节的约束，真正形成财政监督与财政管理的紧密融合，逐步形成对财政资金运行全过程动态监控。开展了2019年贫困县统筹整合财政涉农资金绩效评价、2017-2019年度中央和省级预算内基本建设资金绩效评价等绩效评价工作，切实提高了财政资金使用效益。依托直达资金监控系统，积极加强财政直达资金常态化监督，确保财政资金直达基层，促进资金尽快产生效益。认真开展财政专项扶贫资金检查工作，制定年度《阳原县财政扶贫资金项目专项检查工作方案》，今年对全县2016—2019年财政专项扶贫资金和统筹整合资金情况进行了专项检查，对检查发现的问题，各相关单位立行立改，已全部完成整改，切实提高了扶贫资金使用效益。
各位代表，2020年是全面建成小康社会收官之年，也是全面完成“十三五”规划目标收官之年。回顾过去的五年，面对日益严峻的外部经济环境和迅速增长的财政支出需求压力，全县上下同心协力、攻坚克难，实现了财政稳定健康增长的良好局面。“十三五”期间，全县一般公共预算收入由2015年的27767万元增加到2020年的44610万元，年均增长9.9%。“十三五”期间，各项民生政策得到了落实，财政用于民生支出由2015年的136832万元增加到2020年的301150万元，年均增长17%。“十三五”期间，财政保障能力不断提高，人民幸福指数节节攀升，支持脱贫攻坚精准有力，深化财政改革稳步推进，为支持全县经济社会发展打下了坚实的基础。这些成绩的取得，是县委、县政府正确领导的结果，是县人大、县政协监督指导的结果，是全县各级各部门通力合作的结果，是全县人民群众支持理解的结果。
在看到财政工作取得一定成绩的同时，我们也应清醒地认识到当前财政运行与工作中仍面临着一些困难和问题，主要体现在：受外部环境及疫情影响，县域优质税源增长亮点不多，“增收不增财”局面依然严峻；“三保”刚性需求压力与日俱增，急剧增长的刚性支出需求和可用财力增长有限形成的缺口难以平衡，财政赤字风险不容忽视；随着政府偿债高峰期的到来，还本付息压力将进一步加大；绩效评价结果应用有待进一步加强，财政资金使用效益有待进一步提高。对这些问题，我们将高度重视，认真听取各位代表、委员意见，认真分析原因，采取有效措施，努力加以改进和解决。
二、2021年预算草案
今年财政工作总的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九届五中全会、中央、省、市经济工作会议和县委十一届五次全会精神，紧紧围绕县委、县政府决策部署，坚定不移贯彻新发展理念，以推动高质量发展为主题，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，统筹推进稳增长、保重点、调结构、惠民生、促改革，全面做好“六稳”、“六保”工作，为我县“十四五”规划起好步、加快推进“六大主导产业”发展和“四个新阳原”建设取得新成效提供坚强的财力保障。
依据上述指导思想，结合积极财政政策要求和财力状况，通过对宏观经济走势、项目建设情况和财税政策变化等因素深入研究分析，2021年全县全部财政收入安排68543万元，比上年完成数增长10%，一般公共财政预算收入安排47510万元，比上年完成数增长6.5%。其中：
税务部门安排17372万元，比上年完成数增长9.9%；
财政部门安排30138万元，比上年完成数增长3.1%。
按照现行财政体制测算，全县可用财力总量为250989万元。其中：一般公共财政预算收入47510万元；上级提前下达的财力性转移支付72073万元；上级提前下达专项转移支付94630万元；上年结转收入4905万元；调入资金30965万元；减去上解支出-906万元。
2021年一般公共预算支出安排250989万元。其中：人员经费安排90000万元；正常公用经费5222万元；政策性配套资金17725万元（安排防贫配套资金2750万元，较上年增长10%）；农村费改税转移支付及补助村级支出5386万元；预备费2510万元；专款支出99535万元；专项经费安排30611万元。
2021年全县政府性基金收入安排54868万元，比上年完成数增长477.2%。政府性基金支出安排36681万元。其中：土地出让金支出35001万元；城市基础设施配套费1000万元；县级彩票公益金支出150万元；上级提前下达专款支出167万元；上年结转专款支出363万元。
2021年国有资本经营预算专款收入5万元，专款支出5万元。
2021年全县社会保险基金预算收入安排42178万元，支出安排64859万元，本年预计结余-22681万元。
三、2021年财政主要工作
2021年是“十四五”规划的开局之年，高质量完成2021年财政预算收支任务意义重大。今年着力抓好以下四个方面工作：
（一）壮大产业强发展，培植优质财源
大力实施产业强县战略，围绕六大主导产业深挖发展潜力，加快建设现代产业体系，提升发展动能。升级产业规模、层次和竞争力，培育更多的税源增长点。科学研判全县经济形势，规范收入征管，推动财政收入规模和质量同步提升。全面优化营商环境，继续严格执行减税降费政策，激发市场主体活力。用足用好财政金融政策，发挥好普惠金融贷款“血脉”作用，缓解市场主体融资难题。及时兑现支持民营经济发展的扶持政策，帮助企业成长壮大。
（二）强化兜底保民生，提升保障能力
持续优化支出结构，树牢长期过紧日子思想，继续压减“三公”经费等一般性支出。继续把“三保”放在财政支出的优先位置，确保国家制定的基本民生、工资政策落实到位。巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，加大农业生产设施和乡村生活设施建设投入，改善农村人居环境，丰富乡村经济业态，形成优势互补、协调发展、共同繁荣的新型城乡关系。把保障和改善民生作为一切工作的出发点和落脚点，推进各项社会事业全面发展。推进城乡公共文化服务体系建设。进一步建立健全覆盖全民、公平统一、可持续的多层次社会保障体系。进一步改善疾控基础条件，强化基层公共卫生服务体系建设。推动义务教育城乡均衡发展，完善普惠性学前教育和特殊教育保障机制，增进民生福祉。
（三）化解债务防风险，优化国资管理
全面执行政府债务“借、用、还、管、控”全过程管理模式，认真落实上级债务限额要求，制定切实可行的政府隐性债务化解方案，盘活存量资金、闲置国有资产和压减一般性支出，将统筹出来的资金，优先安排用于化解债务存量，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线。大力争取新增债券资金，全力支持我县重大项目建设。加快推进国有资产管理改革，加强对国有资产的监督管理，强化国有资产配置、使用、处置监管力度，推进国有资产资源整合。深化国资国企改革，健全国有资本运营体制机制，逐步实现国有企业“去平台、市场化”，助推经济高质量发展。
（四）提升绩效促改革，强化预算执行
坚持目标和问题导向相统一，积极推进财税体制改革，使财政运行机制更加高效。继续完善“四本”预算的有机衔接，统筹各项收入保障财政支出，确保财政平稳运行。全面实施绩效管理，健全“用钱必问效、无效必问责”的绩效管理机制，将绩效评价结果作为预算安排的重要依据，建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，不断提升财政资金配置效率和使用效益。加大专项资金清理盘活力度，制定存量资金逐年清理消化方案，解决账面资金长期沉淀问题。增强预算执行刚性约束，预算执行中原则上不追加预算，不出台增加当年支出规模或难以持续的支出政策。
各位代表，2021年是全县“十四五”规划扎实起步、良好开局之年，也是脱贫攻坚和乡村振兴有效衔接、承前启后之年，更是统筹推进疫情防控和经济社会发展应对挑战、谋求突破之年，做好今年的财政工作，任务艰巨、责任重大。我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受县人大的监督指导，认真听取县政协的意见建议，齐心协力、开拓进取、埋头苦干、奋力拼搏，努力完成全年财政目标任务，充分发挥财政职能作用，确保各项积极财政政策落实落地，以优异成绩迎接建党100周年，为进一步深入推进“四个新阳原”建设做出更大的贡献。
