（河北省）关于张家口市桥西区 2021年预算执行情况和 2022年预算草案的报告
关于桥西区 2021年预算执行情况和 2022年预算草案的报告（书面）
——2022年1月27日在桥西区第十七届人民代表大会第二次会议上
桥西区财政局局长 赵 志
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会提交 2021年预算执行情况和
2022年预算草案的报告，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。
一、2021年预算执行情况
2021年是实施“十四五”规划、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的第一年，也是我们党成立100周年。面临严峻复杂的经济形势，在区委的坚强领导和区人大常委会的监督支持下，坚决执行区第十六届人民代表大会第六次会议的各项决议，我们始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，特别是今年面对减税降费压力继续增大，收支矛盾极其尖锐和新冠肺炎疫情的挑战，我们牢固树立财政过“紧日子”思想，全力推动全区疫情防控常态化和经济社会发展，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全区财政经济运行总体平稳， 各项工作取得新的进展。
（一）全区一般公共预算完成情况
区第十六届人民代表大会第六次会议审议通过的全区一般公
预算收入为 47836万元，2021年全区一般公共预算收入完成48338万元。完成预算的 101.05%，同比增长 7.11%。
区第十六届人民代表大会第六次会议审议通过的一般公共支出预算为 318607万元。执行中，由于上年结转列入、上级转移支付下达及财力减少等原因，报经区人大常委会第三次会议批准， 全区一般公共支出预算调整为120626万元。2021年全区一般公共预算支出完成103629万元，为调整预算的 85.91%，同比下降10.66%。
（二）全区政府性基金预算完成情况
根据财政部规定，从 2016 年 1 月 1 日起，将政府住房基金等五项基金转列一般公共预算，因此，区级没有基金收入项目。2021年上级提前下达政府性基金收入111万元，相应安排111万元支出，调入政府性基金预算收入7629万元，相应安排7629万元用于支付专项债利息及服务费。执行中，由于上级下达专款等原因，报经区人大常委会第三次会议批准，全区政府性基金收入预算调整为22635万元，全区政府性基金支出完成 7326万元，为调整预算的 32.37%。
（三）全区国有资本经营预算完成情况
由于我区国有企业收入规模较小，没有单独作国有资本经营预算。今年国有资本经营预算收入为58万元，全部为上级专项资金，本级收入未实现。
（四）全区社会保险基金预算完成情况
纳入我区的社会保险基金有城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险、企业职工基本养老保险。2021年桥西区第十六届人大第六次会议上通过全区社保基金收入为156124万元，支出 154220万元，结余4806万元。实际执行结果收入完成148533万元，减收28758万元，占预算的93.4%。当年实际支出145054万元，占预算的93.4%，新增结余 3479万元。
需要说明的是，上述预算执行数据在与市财政结算后会有变化，具体变化待确定后再向区人大常委会报告。
（五）落实区人大预算决议情况及 2021年预算执行效果
2021年，我们按照区第十六届人民代表大会第六次会议的有关决议， 认真落实相关财政政策措施，发挥财政支持和引导作用，坚持保障民生、主动作为、攻坚克难、改革创新，全区预算执行良好， 成效显著。
——积极落实国家减税降费政策，深化预算绩效管理
2021年在新冠疫情的影响下，认真落实减税降费政策，强化征管举措，充分激活中小企业活力，同时继续深化预算绩效管理，开源节流，增收节支，不断提升财政资金使用效益。2021年一般公共收入完成48338万元，同比增长 7.11%。
——加大资金筹集力度，全力以赴促发展
积极争取政策资金支持，全力争取上级转移支付；全面盘活存量资金，锁定目标，夯实责任，收回沉淀资金；有力保障疫情防控、城市基础设施建设、大气污染防治、文明城市创建、堡子里修缮改造等重点项目的实施。2021年协助区国有企业融资79000万元。按照区政府”谋、跑、争”实施方案要求，积极争取上级补助资金73101万元。
——加快社会事业发展，落实政策惠民生
2021年全区用于民生支出 75592万元，占全部支出的72.94%。一是重点突出民生保障。发放城乡低保、五保供养资金达3941.88万元，保障城乡低保人员、五保对象的生活需要；发放再就业资金1888.14万元，加大财政扶持力度，促进再就业发展；积极落实涉军保障资金10331.84万元。二是深入推进医疗体制改革。给桥西医院拨付资金342.88万元，支持我区公立医院改革； 拨付商业医院专项资金357.15万元，拨付东窑子镇卫生院189.71万元，有效保障基层卫生机构运行。三是社会各项事业稳步发展。共安排教育支出27011万元，专项用于保障 22 所中小学运转及全面改善办学条件，确保教育均衡发展。安排创建文明城市经费510万元；公共安全支出3196万元，用于支持公共安全体系建设，其中安排信访相关经费 928万元。四是扎实推进巩固脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接。2021年安排财政衔接推进乡村振兴资金427.86万元。其中，区本级预算安排衔接资金146.19万元;市级下达衔接资金281.67万元。衔接资金实施虎头梁壮大村级集体经济项目、永丰堡村便民蔬菜销售市场项目等5个项目。
—— 加大债券申报力度，争取债券资金，协调好防风险与促发展的关系
2021年地方政府债券应还本付息84480.41万元，年初全额列入年度预算。截止12月末，已按时足额偿还，无逾期，除发行再融资债券偿还本金53000万元用于缓解还本压力外，其他全部为财政预算资金偿还，未发生政府性债务风险。
全年从财政口申报2021年度各批次、2022年提前批次债券需求项目共计110个，替除重复报送因素，累计报送52个项目，申请金额80.58亿元。
全年争取债券资金17700万元，包括市级下达一般债券补助资金2700万元，新增专项债券资金15000万元，专项用于“张家口市桥西区路网综合提升工程”、“张家口市桥西区堡子里周边基础设施综合改造工程”以及 “张家口市新兴产业开发区西部物流园基础设施”项目。
——加强财政管控力度，提高管理上水平
一是加大预算公开力度。将人大常委会批复的 2020年全区调整预算方案的报告、桥西区 2020年总预算执行情况和 2021年总预算草案的报告及相关附表及预算绩效目标体系全部公开到位；并在区政府网站上设立专栏，对全区 60个预算部门公开到位。二是积极落实减税降费政策。为全面落实中央、省、市关于减税降费工作的决策部署，着力推进我区减税降费专项行动，实质性降低企业负担，加快推企业复工复产，有效缓解新冠肺炎疫情对经济带来的影响，我区采取线上线下等多种形式广泛宣传培训，全年共计减免税费28636万元。三是严格落实政府采购政策，确保应采尽采。今年全年全区政府采购共实现采购金额5975万元，其中协议供货590万元，公开招标3336万元，竞争性谈判147万元，竞争性磋商1262万元，防疫物资采购640万元。四是加强财政投资评审力度。紧跟项目，注重投资评审理念，提高财政资金使用效益的潜力。今年政府投资评审送审项目共120个，其中结算审计项目66个，审减611.18万元，有效节约了财政资金。五是加强国有企业资产管理。对全区行政事业单位国有资产进行年度统计，资产总额211351.37万元，负债总额76199.05万元，净资产135152.32万元。
各位代表，回顾过去的一年，面对严峻复杂的经济形势以及新冠疫情的影响，我们坚决贯彻执行省、市、区委全会精神及经济工作会议重大决策 部署，直面挑战，勇于担当。成绩的取得，实属不易，这是区委正确领导和科学决策的结果，是区人大、区政协及代表、委员们监督指导的结果，是各级各部门勇于担当、主动作为、攻坚克难的结果。
在总结成绩的同时，我们也清醒地看到，当前面临的困难和挑战依然较多。主要表现在：今年实行减税降费政策以来，我区公共预算组织收入困难进一步加大，财政支出刚性增长较快，财政三保支出压力巨大，收支矛盾异常尖锐；政府性债务风险逐年增加，还本付息压力巨大。这些问题需要引起我们的高度重视，必须深化财政改革，加强预算绩效管理、增收节支、提高资金使用效率，从而缓解财政压力。
二、2022 年预算草案
2022年是实施“十四五”规划的第二年，是坚定不移推动高质量发展的深化之年，做好全年财政工作意义重大。2022年全区财政工作的总体要求是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，全面落实省第十次党代会、市委十二届三次全会和区委十一届二次全会精神，深入贯彻中央、省、市经济工作会议部署，弘扬伟大建党精神，完整、准确、全面贯彻新发展理念，不断提高财政资源配置效率和财政资金使用效益。
（一）当前财政经济形势和 2022年财政收入预期
抓好今年经济工作，完成既定目标任务，关键是围绕全区经济社会发展目标任务，坚持稳字当头、稳中求进，更加注重提升效能，更加注重精准、可持续，统筹疫情防控和经济社会发展，保持经济平稳运行。受疫情影响导致经济增速放缓、企业效益下滑以及受减税降费的影响，预计2022年财政收入增长的难度进一步加大；财政刚性支出持续增加，提高民生保障标准、推进大气污染防治、做好巩固脱贫衔接乡村振兴、落实改革性支出、加大发展投入、政府债务还本付息等压力将导致收支矛盾异常尖锐。
（二）预算安排的指导思想和原则
深入贯彻党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，按照高质量发展总体要求，认真贯彻省委省政府、市委市政府、区委区政府各项决策部署，围绕做好“六稳”“六保”工作，在落实积极的财政政策和减税降费政策上加力提效，深化财税体制改革，抢抓重大机遇，培育壮大新动能，强化财政资金管理，全面实施绩效管理，调整优化支出结构，创新财政支持政策，增强财政可持续性，突出抓重大、补短板、强弱项，特别是为冬奥筹办、乡村振兴、“首都两区”建设等重大国家战略任务完成阶段性目标和全区重点工作实现突破性进展做好财力支撑。
按照上述指导思想，预算编制遵循了以下原则：
——预算法定，量力而行。增强法治观念，强化纪律意识，严肃财经纪律，更加注重强化约束，着急提升制度执行力，维护法律的权威性和制度的刚性约束力。明确部门主体责任，切实强化预算约束，实现与集中财力办大事财政政策体系相适应，与单位履行行政职能及事业发展计划相协调，与区级财力相匹配。
——科学精准，结构优化。按照建立现代财税体制的要求，坚持目标导向和问题导向相结合，依托预算管理一体化系统，推进预算管理现代化，从而提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度。特别是强化统筹结合，盘活存量、用好增量，优化资金投向，增加有效供给；改进财政投入方式，实现财政资源配置效率全面提升。
——厉行节约，兜牢底线。积极运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局，合理安排支出预算规模。坚持“三保” 支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线。坚决落实中央 “过紧日子”要求，坚持勤俭节约办一切事业，从紧安排项目支出，进一步压减一般性支出，非刚性、非重点项目支出要可压尽压、应压尽压。重点支出也要按照从严从紧、能省则省的原则审核安排。
——规范透明，提升绩效。进一步加大预算公开力度，增强财政资金分配透明度，提高预算公开的质量和效率。增强单位财务统一核算、统一管理力度。深化预算绩效管理改革，牢固树立预算绩效意识，将部门和单位预算收支全部纳入绩效管理，实施重大政策、重大专项事前绩效评估，科学设定绩效目标，实行绩效运行监控，全面开展绩效评价，将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，提高资金使用效益。
（三）2022年预算草案
1. 一般公共预算安排
（1）一般公共预算总收入325250万元，主要包括：
①全区一般公共预算收入为51238万元，同比增长6%。
②税收返还 3542万元。根据现行财政体制和预计收入测算。
③转移支付收入9619万元，其中一般性转移支付9619万元。
④调入一般预算稳定调节基金502万元。
⑤调入处置国有资产和土地收益资金243352万元。
⑥上年结余收入16997万元。
（2）一般公共预算总支出325250万元。
①全区一般公共预算支出安排 250674万元。
②上解上级支出 3042 万元。其中体制上解 399 万元，专
项上解 2643 万元。
③一般债券还本支出48500万元。
④一般预算调入政府性基金支出23034万元，专项用于支付专项债利息、服务费及还本支出。
全区一般公共预算当年收支平衡。
2. 政府性基金预算安排
因我区无政府性基金收入，2022年政府性基金收入38343万元，一是从一般公共预算中调入23034万元专项用于支付专项债券利息、服务费及还本付息，二是上年结余专款收入15309万元。相应安排支出38343万元，实现收支平衡。
3. 国有资本经营预算安排
我区国有控股企业 18 家，国有参股企业 4 家，由于收入规模小，不单独作国有资本经营预算。实现本级收入调入一般公共预算，政府统筹使用。2022年国有资本经营收入58万元，均为上年结余专款收入。
4. 社会保险基金预算安排
根据《预算法》(2014年8月修正）、《中华人也共和国社会保险法》(2010年主席令第35号)、《关于试行社保保险基金预算的意见》(国发(2010)2号)和《关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定》(国发(2015)2号)有关规定,2022年社会保险基金编制范围包括：机关事业单位养老保险基金在没有确定具体统筹级次之前,我区暂按区级统筹和城乡居民基本养老保险、企业职工基本养老保险一起纳入社会保险基金预算。编制内容根据社会保险费收入、财政补贴收入、其他收入和社会保险基金上年结余,支出预算主要是基本待遇支出,其它支出和社会保险基金年终结余。
2022年，全区三项社会保险基金收入预算安排162636万元，其中城乡居民基本养老保险收入1385万元，机关事业单位养老保险收入23694万元，企业职工基本养老保险收入134251万元,上年结余收入3306万元。支出安排156746万元，其中城乡居民基本养老保险支出857万元，机关事业单位养老保险支出21638万元，企业职工基本养老保险支出34251万元。收支相抵新增结余5890万元。
（四）重大支出政策及预算安排情况
2022年，是我区财政运行关键之年，区级一般公共预算支出需求与公共预算财力的差距巨大，计划调入资金具有很大的不确定性，收支矛盾十分尖锐，预算平衡困难。按上级文件要求及区委、区政府决策部署，在保证基本三保支出的基础上，突出保障和改善民生，具体安排如下：
——大力推进改善民生，促进社会事业和谐发展。始终把民生作为财政优先保障领域，加大财政倾斜力度。一是安排教育体育科学技术保障资金2000万，用于教育改善学校办学条件、扶持科技事业等方面的支出。二是安排社会保障与就业资金5000万元。在保障国家出台的基本民生基础上，保障区级保民生的项目的支出，如特殊家庭一次性救助公益金、救助公益金、离退休医疗保障、城乡居民基本医疗保险、公立医院补助、改革等相关政策性配套项目。三是安排城市设施建设资金 10000万元，用于基础设施建设、老旧小区改造、公厕改建及乡村振兴建设。
——聚焦旅游产业发展，培育发展新动能。大力促进文化旅游产业跨越式发展，按照“影视+文化旅游+冰雪运动+生态康养”的模式，着力推进文化旅游产业转型升级，安排文化旅游保障及产业引导资金5000 万元。
——着力推进生态治理，促进美丽桥西建设。安排环境保护资金 17301万元，用于大气污染防治、清洁取暖、生态环境建设以及农村人居环境等方面的支出。
——着力构建节约型政府，严控“三公”经费增长。 2022年区级财政性资金安排“三公”经费预算400万元，较上年持平。
（五）认真做好 2022年预算管理工作
2022年，我们将认真落实区委区政府、区人大各项决策部署和工作要求，围绕上述预算安排，坚持依法理财，深化财政改革，加 强预算管理，努力完成全年预算任务，进一步优化财政资源配置，提高财政资金使用绩效。
1. 狠抓增收节支，确保预算执行提质增效
（1）抓好收入组织工作。强化财税部门协调联动，深化综合治税，规范非税管理，及时掌握减税降费对收入的影响，加强趋势性分析研判和运行调度，持续提高财政收入质量，确保顺利完成首季“开门红”、半年“双过半”和全年收入预期目标。继续盘活财政存量资金，将难以支出的长期沉淀资金一律收回，统筹用于亟需支持领域。深入研究国家、省、市政策支持方向，抓住重大机遇，主动对接、协同发力，争取政策性资金支持。
（2）加强财政支出管理。牢固树立“过紧日子”思想，大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算，取消低效无效支出。加强重大项目财政可承受能力评估，着力清理规范过高承诺、过度保障的支出政策。加快预算批复进度和各类资金下达进度，减少支出调整事项。加强预算执行跟踪分析，对预算执行进度较慢的，采取收回资金、调整用途等方式，统筹用于全区经济社会发展亟需资金支持的领域。
（3）加强财源税源培植。强化税源意识，充分用好积极财政政策，围绕保持经济运行在合理区间，加快培育我区现代产业体系，大力培育冰雪经济、生态康养、高端装备等优质财源建设。持续加大对重点项目、重点企业、重点行业的投入力度，为财政收入高质量持续增长培育和壮大优质财源税源。
2.深化财政管理改革，提升财政治理能力
（1）深化预算管理改革。深入推进预算绩效管理全面实施，推动建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，进一步强化绩效评价结果应用。进一步扩大预算、决算公开范围，细化公开内容，规范公开方式，切实提高预算、决算公开质量。
（2）全面落实减税降费政策。持续释放政策红利，进一步激发企业发展活力。加强组织协调，会同税务等部门抓好政策落地，让企业尽快享受政策红利。密切跟踪政策执行情况，及时解决政策落地过程中出现的困难和问题。
2. 强化财政管控，确保财政安全高效运行
（1）有效防范政府债务风险。加强政府债务预算管理，将政府债务全部纳入预算管理，一般债务与专项债券分类纳入一般公共预算和政府性基金预算。严格限定政府债务资金用途。强化预算审核机制，严格制定并落实政府债务化解规划。严防政府债务违约风险。完善专项债券管理机制，坚持尽力而为、量力而行，用足用好专项债券政策。防范化解隐性债务风险，坚决遏制隐性债务增量，妥善处理和化解隐性债务存量，落实隐性债务风险等级评定制度，稳妥化解地方政府隐性债务风险隐患，确保财政可持续。
（2）全面清理消化暂付款。认真贯彻《预算法》，严肃预算执行，严格规范暂付款的范围、期限和审批程序。采取预算安排、法律程序收回、及时追缴企业借款、转让债权等方式，加强暂付款管理，严控暂付款增量，抓紧消化存量暂付款。
各位代表：2022年工作更加繁琐、资金更加紧张、财政任务更加艰巨，但我们有信心在区委、区政府的正确领导下，自觉接受区人大的监督和指导，认真听取区政协的意见和建议，全区上下凝心聚力，增收节支，把各项财政工作做实、做深、做细，圆满完成全年的预算任务，为全面建设“文化桥西、实力桥西、宜居桥西、绿色桥西、活力桥西、幸福桥西”提供财政保障，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。
