（河北省）关于张家口市宣化区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
张家口市宣化区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告（书面）
——2021年2月3日在张家口市宣化区第十六届人民代表大会第五次会议上
张家口市宣化区财政局局长 李爱民
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请区政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对复杂严峻的经济环境和新冠肺炎疫情影响，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚决落实区委决策部署，认真执行区人大各项决议，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，落实更加积极有为的财政政策，狠抓财政收支管理，持续深化财税改革，积极防控财政风险，全力支持疫情防控和经济社会发展，较好地完成了区十六届人大四次会议确定的目标任务。
（一）区本级预算执行情况
1．一般公共预算完成情况 。2020年全区一般公共预算收入完成171769万元，为调整预算的100.3%，同比增长6.8%。其中，税收收入98902万元，同比增长0.9%；非税收入72867万元，同比增长16.0%。全区一般公共预算支出532165万元，为调整预算的99.9%，同比增长12.8%。民生领域支出440404万元，占全部支出的82.8%。
2．政府性基金预算完成情况。2020年全区政府性基金收入完成211124万元，为调整预算的100.0%，同比减少6.0%。全区政府性基金支出292788万元，为调整预算的100.0%，同比增长152.0%。
3．国有资本经营预算完成情况。2020年全区国有资本经营预算收入完成315万元，为调整预算的100.0%。国有资本经营预算支出315万元，为调整预算的100.0%。
4.社保基金预算完成情况。2020年全区社会保险基金收入完成85993万元，为调整预算的95.6%，同比减少0.9%。社会保险基金支出85993万元，为调整预算的95.6%，同比减少0.9%。
2020年财政工作面临的困难之多、挑战之大是多年未有的，在财政收入大幅下滑、收支矛盾异常突出的严峻形势下，财政部门加强预算管理，优化财政支出结构，优先安排“三保”支出，确保了全区预算执行的平稳运行。上述预算收支情况为上报决算数，最终执行结果待决算批复后，再向区人大常委会报告。
（二）落实区人大决议和重点工作开展情况
一年来，在区委的正确领导和区人大常委会的监督支持下，财政部门认真贯彻执行区十六届人大四次会议及常委会议有关决议，围绕做好“六稳”“六保”工作，深入开展“三创四建”和“改造思想、改变习惯、改进作风”活动，主动担当作为，奋力攻坚克难，全力以赴做好控疫情、促发展、惠民生、防风险工作，各项财政目标任务圆满完成。
1. 全力支持保障打赢疫情防控阻击战。一是切实扛起防控责任。始终把保障疫情防控作为财政工作的重大政治任务和头等大事，第一时间开通资金拨付和政府采购“绿色通道”，及时制定出台疫情防控财政政策，全面贯彻落实上级疫情防控决策部署，推动疫情防控工作高效开展。二是全面强化资金保障。建立疫情防控资金日报告制度，实行资金实时管控，确保疫情防控资金及时呈报、拨付和兑现落实，实现疫情防控资金高效安全运转。千方百计筹措资金，科学调度库款，优先安排防疫支出，全区筹措拨付疫情防控资金2811万元，重点保障了防疫设备物资采购、医疗救治、疫情防控人员补助、核酸检测、复工复产复学等。三是与农发行主动对接，获得全市唯一一笔疫情贷款4900 万元，全部用于我区疫情防控工作。四是协调北投、通奥等25 家小微企业申报流动资金贷款100000万元，协调45 家企业办理了续贷、降息、展期等业务，最大限度发挥财政力量，支持企业渡过难关、恢复生产。
2．多种渠道开源增强财政保障能力。一是千方百计克服疫情带来的企业停工停产等阶段性困难和挑战，加强收入监控分析，强化收入组织调度，实现应收尽收。二是通过转让股权，处置闲置资产，加快土地出让等有力举措，盘活各类资产资源213501万元。三是争取债券资金119100万元，用于疫情防控、棚户区改造、基础设施建设等重点领域。四是争取抗疫直达资金40748万元，用于人员工资、城乡居民基本医疗保险补助、企业基本养老保险补助资金等支出和医院改扩建综合楼工程、老旧小区综合整治等项目，为疫情防控、保障基层运转、补齐基础设施建设短板等提供了有力支撑。
3. 强化保障助力实现“六稳”“六保”。一是兜牢保基层运转和保基本民生底线。全面开展财政“三保”预算事前审核和备案审查，从源头上保障“三保”支出足额列入预算。加快分配拨付直达资金、加强转移支付管理等措施，建立完善预算执行监控、库款水平监测、工资专户设立等机制，加大库款调度力度，优先保障疫情防控和“三保”资金需求。二是多渠道支持市场主体稳定。不折不扣落实国家减税降费政策，全区新增减税降费57213万元，积极推动应对疫情财税政策落地，助力企业纾困发展。三是落实财政扶持政策帮助群众渡过难关。为334户租户减免房租154万元，为3.2万困难群众发放临时价格补贴3239万元，有效缓解价格波动对基本生活带来的影响。四是支持粮食及产业链供应链安全建设。为6.2万户农民的41.2万亩耕地，发放地力保护补贴资金3902万元，调动了农民种粮积极性、促进了粮食稳产增产、增加了农民收入。五是建立防范拖欠中小企业账款长效机制，为民营企业、中小企业清理拖欠账款1515万元。
4．优化支出结构提升民生保障水平。一是全面落实社会保障待遇。重点保障了机关事业单位人员工资的正常发放和各类保险的缴纳。为15万多名各类社保对象，发放各种社会保障资金12.3亿元。二是支持教育事业优先发展。安排义务教育阶段公用经费5327万元，为5.9万义务教育阶段学生免除学杂费；发放义务教育阶段寄宿生补助354万元，惠及义务教育阶段学生5800人次；拨付高中助学金460万元，资助普通高中在校家庭经济困难生4900人次；拨付资金78万元，为1100人次建档立卡家庭经济困难学生免学费住宿费、免费提供教科书。三是推进公共安全建设。安排政法专项资金4129万元，为司法救助、扫黑除恶、维护社会稳定和处理突发事件提供有力保障。拨付市场监管资金143万元，用于市场监管及食品检验，确保人民群众饮食安全。
5．科学统筹资金支持重点项目工作。一是助力脱贫攻坚工作。持续加大扶贫资金投入，累计筹集财政专项扶贫资金11712万元，为打赢脱贫攻坚收官战提供了有力保障。积极落实“因需而整、应整尽整”要求，整合涉农资金15874万元，通过创新审核机制，全面提升涉农资金整合的规模和质量。不断提高扶贫产业投入，落实产业扶贫资金11681万元，资金使用效益不断提升。安排66个空心村治理资金13862万元，用于易地新建、货币补偿、整治提升等，为实现如期脱贫摘帽提供了资金保障。二是支持首都“两区”建设。筹集资金4600万元，支持生态保护修复、大气污染防治等；安排资金9000万元，积极推进柳川河流域综合治理、洋河傍水农村治理、矿山恢复、洋河湿地公园建设等；安排资金7000万元，支持推进农村清洁取暖、洁净煤推广实施。三是支持创城工作。累计投资11720万元，完成义圣宫路、皇城桥北、安平大街等55条道路的改造、标识标线施画、强电切改等工程。四是支持老旧小区改造工作。累计完成19个小区5051户31.5万平方米的改造任务。五是支持重点项目建设。为宣化高铁站前广场、新迪高压电瓷、宣化中医院建设等项目提供了资金支持。
6．防范化解风险提升财政管理水平。一是力保财政平稳运行，强化财政运行综合分析和趋势研判，大力压减一般性支出，严控“三公”经费，取消低效无效支出，坚持“三保”支出在财政支出中的第一优先地位，严格防范出现运行风险，全年“三保”支出完成312665万元，占一般公共预算支出总量的58.8%。二是严格防范政府债务风险，健全风险评估预警机制，压实偿债责任，按计划安排偿债资金规模，合理调度财政资金，全年化解政府性债务51330万元，债务风险水平逐步下降。三是制定我区暂付款清理消化和风险化解实施方案，加强财政暂付款管理，按时间进度落实化解任务。
7．深化财税改革增强财政工作效能。一是全面推进预算绩效管理，从政府、部门、项目预算绩效三个层面共同入手，构建起全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。二是完善国库集中支付电子化管理改革，建立健全相关管理制度，规范预算资金支付流程，推进预算执行动态监控体系建设，特别是直达资金系统的实时监控，进一步提升国库管理水平。三是巩固国有资产核查工作成果，夯实国资监管基础，理顺产权关系，清查不良不实资产，解决历史遗留问题，提高国有资产使用效率。规范国有资产出租行为，提高国有资产运营效益，确保国有资产保值增值。四是加强投资评审管理，按照疫情防控要求，对具备评审条件的建设类项目，建立财政评审工作“绿色通道”，采取电话、传真、邮寄、电子邮件等多种渠道完成评审项目沟通和资料接收，全年共审核资金20961万元，审减额1533万元，审减率7.3 %。五是强化政府采购管理，对采购流程、合同履约验收等环节进一步规范明确，不断提高采购效率，全年政府采购规模达到35595万元，节约资金1816万元，节约率2.7%。六是推进非税票据电子化改革，取消“河北省行政事业单位与企业资金往来结算票据”，进一步规范行政事业单位资金往来结算票据使用管理监督，加强行政事业单位财务管理，防治乱收费、乱罚款和各种摊派行为的发生。七是积极推进预决算公开，区政府预算和81个预算部门全部按照要求时间和标准进行了公开，公开率达100%。八是强化会计基础工作，组织开展了财务人员“提升专业素质，规范财务管理”培训班，提升了财会人员业务水平。开展会计人员信息采集工作，全区会计队伍建设和人才储备工作更加扎实。
各位代表，一年来，在区委正确领导和区人大、区政协及代表委员们的监督支持下，全区各级各部门勇于担当、攻坚克难，财政经济保持了平稳运行。在总结成绩的同时，我们也清醒的认识到，全区财政工作还存在人员多负担重、减收增支压力大、预算绩效管理还没有真正落实落地落细等问题。对此，我们将高度重视，进一步深化财政改革，采取有效措施，认真加以解决。
二、2021年预算安排情况
2021年区本级财政预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕区委十届八次全会安排部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，按照高质量发展要求，统筹推进疫情防控和经济社会发展，支持做好“六稳”工作，落实“六保”任务，积极的财政政策要更加积极有为，进一步树牢过“紧日子”思想，强化预算绩效管理，调整优化支出结构，持续强化资金管理，扎实推进财税改革，防范化解财政风险，增强财政可持续性，全面推动高质量财政建设再上新水平，为我区经济社会发展提供有力保障。
依据上述指导思想，2021年我区预算编制要坚持以下基本原则：
——以收定支。围绕区委决策部署，统筹考虑本级财力和支出需求，以收定支、量力而行，在“保工资、保运转、保基本民生”基础上，突出支持疫情防控、民生改善、生态治理等重点领域，更好发挥财政调控保障作用。
——厉行节约。坚决落实政府过“紧日子”要求，勤俭办一切事业，从紧安排项目支出，大力压减一般性支出。除“三保”支出、政府债券付息支出、国家统一规定保障范围和支出标准的民生支出、刚性支出外，其他支出原则上只减不增。严控“三公”经费，严格执行开支范围和标准。
——讲求绩效。牢固树立绩效意识，做到“花钱必问效，无效必问责”，将部门和单位预算收支全部纳入绩效管理，实施新增重大政策、重大专项事前绩效评估，科学设定绩效目标，实行绩效运行监控，全面开展绩效评价，将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，提高资金使用效益。
——依法理财。认真落实《预算法》、《预算法实施条例》《会计法》等法律法规，增强法治观念、树立规则意识。改进预算管理与控制方式,加强财政收支管理,硬化预算刚性约束,加强资金监督管理,着力推进预算公开，坚持依法依规依程序办事，切实提升依法理财水平。
（一）2021年全区预算草案
1．一般公共预算。综合我区各类收入增减因素，本着积极稳妥的原则，2021年全区一般公共预算收入安排182100万元，增长6%。全区当年一般公共预算收入，加上上级税收返还、提前下达转移支付、调入资金、预算稳定调节基金等419090万元，收入总计601190万元。
全区一般公共预算支出安排502905万元，加上上解上级支出、地方政府一般债务还本支出98285万元，支出总计601190万元，收支平衡。
2.政府性基金预算。全区政府性基金收入安排437372万元，加上上级补助、上年结余20400万元，收入总计457772万元。支出安排323613万元，加上调出资金、地方政府专项债务还本支出134159万元，支出总计457772万元。
3.国有资本经营预算。全区国有资本经营预算收入安排850万元，全部为上级提前下达转移支付资金，按照以收定支原则，支出安排850万元。
4.社保基金预算。全区社保基金预算收入安排70225万元，加上上年结余收入22378万元，收入总计92603万元。支出安排62988万元，加上年终新增结余29615万元，支出总计92603万元。
（二）全区重点收支预算安排情况
2021年我区需要保障的人员支出基数较大，疫情防控、生态治理、公共事业等重点项目支出亟需增加投入，政府债务进入还本付息高峰期，财政运行压力较大，我区面临的财政收支矛盾依然突出。为更好地保障区委决策部署的落实，我们精准研判、及时把握改革方向和支出政策，深入分析增支需求，预算安排上采取了优化统筹、整合资金、跨年度安排、争取上级支持、引导撬动等多项措施，重点把握以下八个方面。一是人员支出足额安排，并预留出政策性增资。二是基本民生支出全力保障，国家明确要求的提标扩面资金、民生政策支出全部安排。三是区委重大决策部署全面落实，重点保障疫情防控、生态治理、公共卫生、教育事业等领域支出。四是专款配套积极落实，为争取上级支持创造条件。五是部门项目支出合理安排，确保重要项目的实施，同时调减或取消绩效偏低的项目，腾出资金用于重点项目支出。六是特殊项目分年度安排，工程、基建等跨年度项目，根据工程和支付进度，分年度确定预算资金，纳入中长期财政规划。七是积极争取上级支持，解决部分增支需求。八是发挥金融杠杆作用，通过推进PPP，加强股权投资基金等运作，放大资金投入效应。力争通过以上措施，增强区级“三保”能力，确保全区重大决策部署得到较好保障。
三、2021年预算执行重点工作
2021年，我们将紧紧围绕全区中心工作，重点做好以下六方面工作。
1．广辟财源壮大地方财力。用好积极的财政政策，做大做优“蛋糕”，为财政高质量运行奠定基础。一是加快培育优质财源。通过支持发展装备制造产业、培育大数据产业、壮大冰雪产业、推进科技创新等，引领全区产业转型升级，促进经济发展。通过资金扶持和政策支撑，持续加大对重点项目、重点企业、重点行业的投入力度，为财政收入高质量增长培育后续税源。二是全力抓好组织收入。强化财税部门和相关系统上下协调联动，加强重点税源、重点企业监控，全力挖潜增收，努力实现应收尽收。三是盘活闲置资产资源。继续通过盘活土地资源、盘活闲置资产、盘活存量资金等措施，努力提高财力供给水平和自我保障能力。四是积极争取财力支持。盯紧中央和省减税降费、增发债券、转移支付、贴息扶持、阶段性提高地方财政资金留存比例等积极财政政策，把握国家和省重点投资方向，找准我区与上级政策的对接点，集中力量谋划项目,为我区争取最大利益。用足用好国家债券政策，加强项目储备力度，全力争取上级支持，同时加快企业债券发行，推动重点项目加快建设。五是创新多元化资金投入机制。充分发挥政府投资基金的引导激励作用，加大对重点项目建设的投资支持。规范运用PPP、财政贴息补助、奖励等方式，带动更多金融和社会资本投入经济建设。
2．优化支出发挥资金效益。在财力紧张的情况下，我们一定要把有限的财政资金用到刀刃上，切实提高资金的指向性、精准性和有效性。一是要强化疫情防控保障。落实疫情防控投入责任，加大资金筹措和经费保障力度，做好库款保障工作，规范调度资金，确保疫情防控资金和医疗保障资金及时足额拨付到位。二是兜牢“三保”保障底线。坚持“三保”支出在财政支出中的第一优先地位，合理安排预算，严格按政策标准、保障范围、规定时间足额发放到位。三是优化财政支出结构。坚持政府过“紧日子”，老百姓过“好日子”的思路，严控和压减一般性支出，取消不必要的项目支出。四是切实加快支出进度。认真落实财政支出进度考核办法，完善支出进度与预算编制、资金分配“双挂钩”机制，强化部门主体责任和工作责任，推动资金早支出、早使用、早见效。加快新增政府债券拨付使用，尽快形成实物工作量。加强抗疫特别国债和直达资金支出的监控，确保资金发挥效益。五是加强资金绩效管理。实施全过程预算绩效管理，完善绩效预算考核机制，建立相应的约束机制和激励机制，加强绩效评价结果应用，切实提高财政资金使用效益。
3．统筹发展持续改善民生。认真践行以人民为中心的发展思想，坚持尽力而为、量力而行、持续保障，确保各项民生政策落到实处。一是支持巩固脱贫成果。通过支持发展特色农业、完善资产收益扶贫政策、促进就业等措施，不断巩固脱贫攻坚成效，强化后续帮扶支持，防止发生新增贫困和返贫。二是支持改善生态环境质量。加大污染防治支持力度，推动生态环境明显改善，拓宽融资渠道，加大对造林绿化投入。三是支持乡村振兴战略实施。落实现代农业发展财政扶持政策，培育农业主导产业、农村新业态带动农民增收。深化农村综合改革，壮大村集体经济规模。提高村级组织运行经费保障水平，加强农村组织保障能力建设。四是全力保障基本民生。坚持量力而行、尽力而为，支持实施民生工程，办好民生实事，确保各项财政民生政策落实。认真落实好国家关于支持就业、养老、医疗等相关政策，足额落实本级配套资金，增强民生保障的可持续性。五是支持办好惠民利民实事。坚持优先发展教育事业，支持医疗卫生、文化旅游等各项事业发展，进一步完善城市基础设施建设，全力推动区委、区政府确定的民心工程落实。
4．防控风险保障平稳运行。要在防范风险、加强管理上下硬功夫，确保财政运行平稳有序，坚决防止发生系统性风险。一是防范财政运行风险。强化财政运行综合分析和趋势研判，实时分析收入、支出、负债及库款状况，及时发现和解决问题。严格按照“三保”支出预算要求，全面落实政府保障责任。加强国库资金管理，大力消化暂付款，保持库款合理规模。二是防范政府债务风险。妥善化解存量债务，强化监督问责，遏制各类隐性债务增量，牢牢守住不发生系统性、区域性债务风险的底线。按计划安排偿债资金规模，合理调度财政资金，确保到期政府债务本息如期偿还。三是有效防范内部风险。始终树立风险意识和底线思维，建立覆盖所有财政业务流程的内部制约体系以及内控检查、考核评价等机制，强化内部权力制约和内部流程控制，提高依法规范理财水平。
5．深化改革规范财政管理。从管理改革、制度机制等方面同时发力，确保资金安全规范高效使用。一是深化预算管理制度改革。加强中长期财政经济发展趋势分析预测，抓好“十四五”财政规划研究，按照全面规范透明、标准科学、约束有力的要求，扎实推进全口径政府预算管理，继续推进预算公开和人大联网审查监督工作，提高预算透明度。严控预算调整和调剂事项，切实硬化预算约束。二是深化预算绩效管理改革。进一步完善管理流程，继续完善共性绩效指标框架和分行业分领域绩效指标体系，拓展预算绩效管理向政府采购、债务管理等领域延伸，不断提高绩效评价质量，实行绩效评价结果与预算安排挂钩机制，强化预算绩效约束，推进绩效管理与预算管理充分融合。三是完善国库集中支付电子化管理改革。建立健全相关管理制度，规范预算资金支付流程，推进预算执行动态监控体系建设，推动差旅费电子凭证网上报销改革工作，引导规范预算单位财务报销管理，进一步提升国库管理水平。四是深入推进国资国企改革。牢牢把握国有资产监管的职责定位，从完善机制和规范程序入手，提升国资监管工作的前瞻性和有效性，形成以管资本为主的国有资产管理体制。坚持市场化方向，建立现代企业制度，推进国有企业重组整合，组建市场化集团公司。大力推进区属全民所有制企业公司制改革，形成新的具有活力的市场主体，不断增强企业竞争力。五是推进电子票据管理改革。严格贯彻落实财政部、省财政厅关于财政电子票据管理改革工作部署，进一步加大非税收入管理改革推进力度，做到财政电子票据应用全覆盖，做好财政电子票据挂接、审核等工作。同时，推进非税收入电子化收缴，强化微信、支付宝、网上银行等多种非税缴费征管方式，提升非税收入管理水平，确保非税收入及时足额上缴财政。
6．夯实基础提升理财水平。积极推进法治财政建设，坚持依法依规办事，切实提升依法理财水平。一是强化财政法治教育。深入学习《宪法》以及《预算法》《会计法》《预算法实施条例》等法律法规，引导财政干部自觉增强法治观念，提高工作本领，狠抓工作落实。二是构建法治监督体系。全面推进政务公开，加大财政预决算、重点项目资金等群众关心的信息公开力度，主动接受各方面监督。强化落实人大、纪检、审计等方面监督和第三方评价、责任追究等要求，不断提升预算管理的法治化规范化水平。三是提升财政信息化支撑能力。严格对标财政部规范标准，推进预算管理一体化系统建设使用，夯实财政基础管理工作。四是提升财务管理水平。组织开展财经法律法规、会计业务培训学习，引导财务人员自觉增强法治观念，提高依法理财能力。
各位代表，2021年财政工作任务艰巨繁重，做好今年的财政工作使命光荣、责任重大。财政部门将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕区委决策部署，认真落实区十六届人大五次会议的决议和要求，攻坚克难，不懈努力，贯彻新发展理念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，坚决履行好财政服务全区发展的使命，切实做好各项财政工作，以优异成绩迎接建党100周年，为加快全区经济社会发展做出新的更大贡献！
