（河北省）关于张家口市下花园区2021年预算执行情况和 2022年预算（草案）的报告
关于下花园区2021年预算执行情况和 2022年预算（草案）的报告
——2022年1月27日在下花园区第十七届人民代表大会第二次会议上
下花园区财政局负责人 赵建华
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告下花园区2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请各位政协委员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，面对复杂严峻的经济环境和新冠肺炎疫情的持续影响，财政收支矛盾加剧，预算平衡压力加大。在区委坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，全区各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实区委、区政府各项决策部署，认真执行区人大及常委会各项决议，坚持稳中求进工作总基调，贯彻新发展理念，落实更加积极有为的财政政策，狠抓财政收支管理，持续深化财税改革，积极防控财政风险，全力支持疫情防控和经济社会发展，全年财政运行情况总体平稳。
（一）2021年预算收支情况
1.一般公共预算
2021年一般公共预算收入完成37684万元，为年初预算的101.3%，同比增长7.4%，其中：税收收入完成15000万元，完成预算的57.8%，下降38.8%；非税收入完成22684万元，完成预算的201.5%，增长114.2%。一般公共预算收入加上上级补助收入51564万元、上年结余收入88万元、调入资金16997万元、地方政府一般债务转贷收入14300万元、动用预算稳定调节基金1709万元，收入总计122342万元。一般公共预算支出78207万元，为调整预算的73%，同比下降40.9%。一般公共预算支出加上上解上级支出3357万元、补充预算稳定调节基金485万元、地方政府一般债务还本支出11306万元，支出总计93355万元。收支相抵，结转下年支出28987万元。
2.政府性基金预算
2021年政府性基金预算收入完成26571万元，为调整预算的100%，同比下降62.7%。政府性基金收入加上上级补助收入193万元、上年结余3万元、地方政府专项债务转贷收入21200万元，收入总计47967万元。政府性基金支出完成10686万元，同比下降89.8%。政府性基金支出加上地方政府专项债务还本支出1435万元、调出资金16997万元，支出总计29118万元。收支相抵，结转下年支出18849万元。政府性基金收支下降的主要原因是受土地市场低迷影响，国有土地使用权出让收入减少所致。
3.国有资本经营预算
2021年无国有资本经营预算收入，当年收到上级补助收入228万元，收入总计228万元。当年国有资本经营预算支出30万元。收支相抵，结转下年支出198万元。
需要说明的是2021年按照财政部要求，年末财政国库集中支付结余不再按照权责发生制列支，故当年一般公共预算支出、政府性基金支出下降幅度较大，一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算结转下年支出较大。
4.社会保险基金预算
2021年社会保险基金预算收入完成7043万元，为年初预算的83.9%，加上上年结余9235万元，收入总计16278万元。社会保险基金支出10176万元，为调整预算101.9%。收支相抵，年末滚存结余6102万元。
（二）政府债务情况
1.政府债务余额情况
截止2021年末，全区政府债务余额208868万元，均为政府债券余额。按照债务类型划分：一般债务80164万元，专项债务128704万元。
2.政府债务还本付息情况
2021年，全区政府债券还本付息共计18998万元，含本金12741万元，利息6257万元。其中，通过再融资债券偿还10000万元，财政资金偿还2741万元。区财政已将政府债券还本付息全部纳入年初预算予以保障，积极筹措资金，按时还本付息。预计未来三年，全区还本付息总计约115207万元，其中：2022年40565万元，2023年40798万元，2024年33844万元。
（三）落实区人大决议和重点工作开展情况
一年来，按照区人大预算决议要求，认真做好预算执行工作，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务集中发力，确保财政政策和资金见到成效，有力促进全区经济社会平稳发展。
1.主动作为，不断增强财政保障能力
认真贯彻落实积极的财政政策，充分发挥财政职能，紧紧围绕区委决策部署，精心谋划，准确对接，重点突破，积极拓宽资金筹措渠道，促进全区经济稳步发展。一是积极向上争取资金。2021年，争取上级转移支付补助资金5亿元，为全区经济发展提供了财力支撑。二是加大债券争取力度。积极争取政府债券资金3.55亿元。其中，新增一般债券资金5300万元，新增专项债券资金2.02亿元，再融资债券资金1亿元。用于重点工程建设，有效弥补了资金投入不足，缓解了政府即期债务偿还压力。三是盘活财政存量资金。全年共盘活财政存量资金2.88亿元，清理回收的资金主要用于为民办实事、城市建设和重点项目建设，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。
2.突出重点，全力稳固经济社会发展
一是兜牢保人员保运转底线。开展财政“三保”预算事前审核和备案审查。2021年“保人员经费”全年实际支出2.9亿元，足额拨付了工资性支出；“保运转”实际支出2126万元，基本保障了单位正常运转。二是多渠道支持市场主体稳定，投入资金1985万元，主要用于困难企业救助和促进中小企业转型升级发展，切实减轻企业负担，助力企业纾困发展。
3.优化支出，不断提升民生保障水平
努力优化支出结构，加大民生资金投入力度，进一步完善民生保障机制,全年民生投入61638万元，占一般公共预算支出的78.8%。
——支持教育优先发展，促进教育优质均衡。教育资金支出9742万元，主要用于城乡义务教育经费保障、学前教育发展，支持义务教育薄弱环节改善与提升，落实助学金、家庭困难学生生活补助、原民办教师教龄补助等政策，支持民办教育事业发展。
——支持社保体系建设，增进人民群众福祉。拨付2600万元，用于全区城乡低保、特困人员救助供养资金、临时救助等，全面落实对困难群众的救助补助政策；拨付城乡居民基本养老保险1116万元、机关事业单位养老保险补助资金8866万元，确保城乡居民和机关事业退休养老金按时发放；拨付资金120万元，用于养老服务体系建设；拨付资金2031万元，全面落实在乡复员、退伍军人、新中国成立前入党老党员等优抚对象补助政策，促进退役士兵安置工作顺利开展；拨付资金143万元，主要用于困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴。
——支持卫生体系建设，增强疫情防控能力。卫生健康资金支出6400万元，提升重大疾病防控和公共卫生服务能力，保障新冠疫情防控支出，全面落实城乡居民基本医疗保险补助和免费计划生育服务、计划生育家庭奖扶特扶政策，支持公立医院改革和医疗服务保障能力提升，区医院二期项目建设取得阶段性成果。
——支持我区文化建设，促进文旅融合发展。文化旅游体育与传媒资金支出2005万元，全面落实文化馆、图书馆（站）、公共体育场馆免费或低收费开放政策，重点支持体育场改造提升、河西小区文化活动中心等建设项目。
4.统筹协调，构建城乡协同发展格局
一是大力支持乡村振兴发展战略。充分发挥政府投入的主体和主导作用，加大乡村振兴战略支持力度，财政专项资金支出1698万元，同比增长10.21%。重点支持上花园蔬菜大棚、定方水乡武家庄现代农业园等一批产业项目，建立以产业发展为支撑、以政策兜底为保障、全面巩固拓展脱贫攻坚成果。二是支持加快城乡一体化建设。全年积极筹措建设资金2.98亿元，进一步提升城区品质、完善乡村路网，优化人居环境。重点支持乡道崔戴线改造工程、乡道祁晨线改造工程、“空心村”治理项目、农村“一事一议”项目、农村基础设施建设、环境综合整治以及城区道路改造工程、城区绿化工程、老旧小区改造等项目。三是支持打好污染防治攻坚战。节能环保资金支出734万元，全面落实冬季清洁取暖财政补贴政策，支持清洁取暖配电网工程建设、污水处理和节能减排，进一步改善人居环境，打造宜居新花园。
5.改革创新，推动财政管理提质增效
一是着力防范化解财政风险。严格落实政府隐性债务化解方案，稳妥化解隐性债务存量。二是强化预算执行动态监控管理。坚持强化财政监督、过紧日子的总基调，通过完善动态监控工作机制，加强重点资金监控。三是完善国库集中支付电子化管理改革，规范预算资金支付流程，实现直达资金系统实时监控，进一步提升国库管理水平。四是继续全面启用票据电子化，实现了对票据的全面监控和非税收入无纸化办公，提高工作效能，便民利企效果显著。五是全面推广应用河北预算管理一体化系统2.0版，财政信息化管理服务水平进一步提升。
总体来看，2021年全区预算执行基本平稳，但同时也要清醒地认识到当前财政运行还面临一些困难和问题，主要是：受新冠疫情和减税降费政策实施等因素的持续影响，财政收入增幅回落，财政收支平衡难度加大；常态化疫情防控、政府债务还本付息、基本民生刚性支出不断攀升，收支矛盾有进一步加剧趋势;预算执行的部门主体责任落实还需加强，绩效理念尚未牢固树立，绩效结果运用还需强化等。对此,我们将坚持问题导向、底线思维, 研究制定积极有效的措施,努力加以解决。
二、2022年预算安排情况
2022年我区预算编制的指导思想是:深入贯彻党的十九大及十九届历次全会及市第十二次党代会、区第十一次党代会精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，按照高质量发展总体要求，认真贯彻省委省政府、市委市政府和区委区政府各项决策部署，围绕做好“六稳”“六保”工作，在落实积极的财政政策和减税降费政策上加力提效，深化财税体制改革，抢抓重大机遇，培育壮大新动能，强化财政资金管理，全面实施绩效管理，调整优化支出结构，突出抓重大、补短板、强弱项，为交好冬奥会筹办和本地发展两份优异答卷做好财力支撑,以优异成绩迎接党的二十大胜利召开。围绕上述指导思想，2022年区级政府预算草案编制坚持以下原则：
1.预算法定，量力而行。增强法治观念，严肃财经纪律，维护法律的权威性和制度的刚性约束力。实现与集中财力办大事财政政策体系相适应，与单位履行行政职能及事业发展计划相协调，与区级财力相匹配。
2.科学精准,结构优化。按照建立现代财税体制的要求，坚持目标导向和问题导向相结合，依托预算管理一体化系统，推进预算管理现代化、规范化、科学化、标准化水平和预算透明度。强化资金整合统筹，盘活存量、用好增量，优化资金投向，提升财政资源配置效率。
3.厉行节约，兜牢底线。坚决落实中央“过紧日子”要求，坚持勤俭节约办一切事业。积极运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局，合理安排支出预算规模。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线。
4.规范透明，提升绩效。进一步加大预算公开力度，提高预算公开的质量和效率。深化预算绩效管理改革，牢固树立绩效意识，将部门和单位预算收支全部纳入绩效管理，提高资金使用效益。
（一）2022年预算草案
1.一般公共预算
一般公共预算收入安排41500万元，比上年实际完成数增长10%，其中：税收收入24500万元，非税收入17000万元。当年一般公共预算收入加上上级补助收入52869万元、调入资金71900万元、地方政府一般债务转贷收入8200万元、动用预算稳定调节基金485万元，收入总计174954万元。
按照收支平衡的原则，一般公共预算支出安排163544万元，加上上解支出3210万元、地方政府一般债务还本支出8200万元，支出总计174954万元。
2.政府性基金预算
政府性基金预算收入安排134920万元，加上上级提前下达补助收入41万元、地方政府专项债务转贷收入9500万元，收入总计144461万元。
按照收支平衡的原则，政府性基金支出预算安排47139万元，加上调出资金71900万元、地方政府专项债务还本支出25422万元，支出总计144461万元。
3.国有资本经营预算
综合考虑我区国有企业经营情况，2022年我区暂不安排国有资本经营预算收入，上级提前下达转移性收入64万元，按照收支平衡的原则，国有资本经营预算支出安排64万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理相关费用支出。
4.社会保险基金预算
社会保险基金收入预算安排9647万元，加上以前年度结余6102万元，收入总计15749万元。社会保险基金支出预算安排10658万元，收支相抵，年末滚存结余5091万元。
（二）重点支出预算安排情况
2022年，在优先保障“三保”支出的基础上，重点支持乡村振兴、生态环保、城市更新等区委区政府决策部署的重点事项、重点领域，着力调整结构，压减非重点、非刚性支出，努力提高财政配置效率和资金使用效益，重点支出预算安排如下：
1.全力支持乡村振兴：安排衔接资金1100万元，推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。统筹安排资金2142万元，重点支持美丽乡村、农田水利、村庄绿化等建设项目。安排资金1135万元，不断加大村级组织运转经费投入，进一步提高村级组织运转保障能力。
2.加大基础设施建设：安排资金2.7亿元，持续加大城乡基础设施建设保障力度，重点支持城市路网、乡村道路改扩建、综合客运梳纽建设、城区景观提升改造、城乡绿化等重大基础设施建设。
3.优化人居生态环境：安排资金5700元用于冬季清洁取暖项目，安排资金300万元用于大气污染防治，推进空气质量持续改善。安排污水处理专项资金180万元，保障污水处理设备正常运行。安排资金240万元，用于洋河河道治理与生态修复工程。
4．持续保障基本民生：统筹资金2.78亿元，进一步加大社保、医疗、教育、文化等民生领域投入。安排资金1.65亿元，落实国家各项社保政策，主要包括对困难群体补助、实施基础养老提标扩面、低保优抚政策保障、落实退役军人救助政策等。安排资金5205万元，落实公共卫生医疗保障政策，主要包括推进公立医院医药价格改革、落实计划生育奖励扶助政策、新冠病毒感染防治、城乡居民医疗保险、基本公共卫生项目区配套、区医院迁建项目等。安排资金2136万元，主要用于义务教育经费保障、支持中小学校改善办学条件，落实助学金、家庭困难学生生活补助、原民办教师教龄补助等政策。安排资金4003万元，主要用于鸡鸣山生态修复、体育场改造提升、小花沟景区旅游基础设施建设等。
三、2022年财政工作重点
2022年，是建党第二个百年的开局之年，也是我区推动高质量发展的关键之年。我们将迎来党的二十大的召开，做好全区财政工作意义重大。为此，我们将认真落实中央、省、市和区委、区人大的决策部署及工作要求，紧紧围绕“六稳”“六保”任务，主动担当，扎实做好各项重点工作，确保完成全年预算任务。
（一）加大预算收入统筹，增强财政保障能力。一是加强政府性资源统筹管理。多管齐下、开源节流，用足用好财政政策和资金，重点落实好省“加快促进县域经济高质量发展十条财政政策”和我市“促进全市经济高质量发展五条财政政策”，调动我区培植财源的积极性和主动性，为全区财政收入持续增长培育和壮大优质财源。二是强化部门和单位收入统筹管理。全区各部门、单位要依法依规将取得的各类预算拨款收入、预算拨款结转和其他收入全部纳入部门或单位预算，未纳入预算的收入不得安排支出。三是盘活各类存量资源。盘活财政存量资金，按规定将一般公共预算结余资金补充预算稳定调节基金，将预算安排项目支出在下一年度终了时仍未用完的资金作为结余资金管理。
（二）规范预算支出管理，推进财政支出标准化。一是加强重大决策部署保障。将落实党中央、国务院决策部署和省、市、区工作安排作为首要任务，着力保障重大战略、重大政策、重大改革、重大任务，推进乡村振兴、“首都两区”建设、科技创新、转型升级、生态治理等有效实施。二是大力优化财政支出结构。区分支出事项的轻重缓急，合理确定保障重点和保障顺序，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线，确保不留硬缺口。不折不扣落实政府过紧日子要求，严控非重点、非刚性的一般性支出，建立节约型财政保障机制。三是强化政府采购政策功能。实现政府采购项目全流程网上运行，不断提高政府采购透明度，提高政府采购电子化、智能化、便捷化水平。
（三）健全预算绩效管理，提高资源配置效率。一是巩固完善绩效管理体系。规范预算绩效管理工作，持续优化全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。二是强化重点领域绩效管理。将落实中央、省市区重大决策部署作为预算绩效管理重点，加强财政政策评估评价，增强政策可行性和财政可持续性。三是加大绩效结果应用力度。加强绩效评价结果应用，将绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接。
（四）推进依法依规理财，提高资金使用效率。一是严格执行人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，规范预算调剂行为，切实维护预算严肃性。二是规范管理预算项目库，加强国库资金管理，严格落实各类专项资金管理制度规定，优先保障“三保”和地方政府债券还本付息支出。三是提高国库集中支付效率。实行全流程电子支付，健全预算执行动态监控机制，全面提升资金安全性和国库支付效率。
（五）加强债务风险防控，确保财政运行安全。严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度，前置政府债务还本付息预算安排，有序化解政府存量债务。严格控制地方政府隐性债务，严禁违法违规融资担保行为。强化区级“三保”支出预算编制审核，巩固财政暂存暂付款消化成果，从严防范财政运行风险。
各位代表，做好今年财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，认真落实区十七届人大二次会议的决议和要求，迎难而上，扎实工作，努力完成各项目标任务，为建设“活力新城、山水花园”做出更大贡献！
