（河北省）关于张家口市下花园区2020年预算执行情况和 2021年预算（草案）的报告
关于下花园区2020年预算执行情况和 2021年预算（草案）的报告
——2021年2月3日在下花园区第十六届人民代表大会第六次会议上
区财政局局长 王海忠
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、 2020年预算执行情况
2020年，受新冠疫情、经济下行和减税降费影响，财政收支矛盾加剧，预算平衡压力加大。在区委坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，全区各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实区委、区政府各项决策部署，认真执行区人大及常委会各项决议，统筹推进疫情防控和经济社会发展“两手抓、两促进”，全面落实积极的财政政策，为做好“六稳”工作、完成“六保”任务、推动全区经济社会持续健康发展提供坚实财政保障，全年财政运行情况总体平稳。
（一）预算执行情况
1.一般公共预算完成情况。一般公共预算收入完成35086万元，完成预算的101.7%，同比增长6.8%，其中：税收收入完成24495万元，完成预算的100.4%，增长72.6%；非税收入完成10591万元，完成预算的104.8%，下降43.3%。一般公共预算支出完成132401万元，占调整预算的99.9%，下降11.9%。
一般公共预算收入，加上地方政府一般债务转贷收入、税收返还和上级转移支付补助、调入资金、上年结转等106396万元，收入总计141482万元。一般公共预算支出，加上地方政府一般债务还本支出、上解上级支出等7283万元，支出总计139684万元。收支相抵后，结余1798万元，其中结转下年支出91万元。
2.政府性基金预算完成情况。政府性基金收入完成71326万元，完成预算的100%，下降45.3%（主要是国有土地使用权出让收入减少）。政府性基金支出完成114869万元，占调整预算的100%，同比增长11.2%。
政府性基金收入，加上地方政府专项债务转贷收入、特别国债转移支付收入、上级补助收入等63948万元，收入总计135274万元。政府性基金支出，加上调出资金20402万元，支出总计135271万元。收支相抵后，结余3万元，其中结转下年支出3万元。
3.国有资本经营预算完成情况。年初我区未安排国有资本经营收支预算，年度预算执行中，未发生国有资本经营收支事项，因此，2020年无国有资本经营收支。
4.社会保险基金预算完成情况。社会保险基金预算收入完成19868万元（含城乡居民基本养老保险、机关事业单位基本养老保险），完成预算的192.5%，下降4.9%；社会保险基金支出19404万元，占调整预算100%，增长18.8%（主要是机关事业单位养老保险清算）。收支相抵，当年结余464万元，年末滚存结余9150万元。需说明的是2020年企业养老保险基金改由省级统筹，因此我区社会保险基金预算收支数据不含企业养老保险基金。
（二）落实区人大决议和重点工作开展情况
一年来，按照区人大预算决议要求，认真做好预算执行工作，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务集中发力，确保财政政策和资金见到成效，有力促进全区经济社会平稳发展。
——不断增强财政保障能力。认真贯彻落实积极的财政政策，充分发挥财政职能，紧紧围绕区委决策部署，精心谋划，准确对接，重点突破，积极拓宽资金筹措渠道，促进全区经济稳步发展。一是积极争取上级资金支持，助推全区经济发展。2020年，争取上级转移支付补助资金5.98亿元，增长18.1%，为全区经济发展提供了财力支撑。二是加大地方政府债券争取力度，保障全区重点项目建设。积极争取政府债券资金6.8亿元。其中，新增一般债券资金1.07亿元，新增专项债券资金5.38亿元，再融资债券资金0.35亿元。用于重点工程建设，有效弥补了资金投入不足，缓解了政府即期债务偿还压力。三是争取抗疫特别国债资金0.98亿元，积极应对疫情冲击。
——全面落实减税降费政策。全面落实大规模减税降费和应对疫情阶段性税费减免政策，把减税降费作为重大政治任务和财税工作的头等大事来抓，全年累计减免税费5400万元,切实减轻企业负担，支持市场主体尤其是小微企业渡过难关。
——全力保障疫情防控支出。面对突如其来的新冠疫情，坚持特事特办、急事急办，开通防疫资金拨付绿色通道，加快资金拨付落实，保障疫情防控资金需要。全年共拨付疫情防控资金1855万元，主要用于疫情防控设备、物资采购和核酸检测实验室建设等，有力保障了疫情防控工作顺利开展。
——着力支持打好三大攻坚战。一是大力支持脱贫攻坚。充分发挥政府投入的主体和主导作用，加大脱贫攻坚支持力度，财政扶贫专项资金支出1566万元，同比增长33.2%。重点支持花园乡暖春扶农公司绿化工程基地、定方水乡武家庄观光农业园等一批扶贫项目，建立以产业发展为支撑、以政策兜底为保障、多元结合的扶贫长效机制，确保脱贫攻坚目标任务如期全面完成。二是打赢污染防治攻坚战。拨付大气污染防治资金3738万元，全面落实冬季清洁取暖财政补贴政策，支持清洁取暖配电网工程建设；拨付资金834万元，用于污水处理和节能减排。三是着力防范化解财政风险。严格落实政府债务风险化解规划和政府隐性债务化解方案，完善用好政府隐性债务常态化监控机制,稳妥化解隐性债务存量。
——大力支持重点项目建设。投入资金21140万元（含新增债券资金8500万元），进一步完善经济开发区基础设施建设，推动众创中心和项目加速器建设，支持企业风冷型氢燃料电池堆、碳鼎科技碳纤维生产项目建设；统筹安排资金60890万元（含新增债券41500万元），围绕“山水花园·智慧城市”发展定位，不断完善城市基础设施建设，其中城乡道路和桥梁建设支出8610万元，集中供热、供水管网改扩建工程和水质提升项目支出15720万元，高铁站前广场和综合客运枢纽项目建设支出28000万元，公租房、棚户区改造等保障性安居工程支出8560万元，城市品位进一步提升；投入资金5000万元（特别国债资金），实施洋河下花园区段水环境综合治理工程。
——着力保障改善基本民生。努力优化支出结构，加大民生资金投入力度，进一步完善民生保障机制,全年民生投入10.81亿元，占一般公共预算支出的81.6%。一是加大社会保障力度。全区城乡低保、特困人员救助供养资金支出2960万元，全面落实对困难群众的救助补助政策，不断提高救助水平和城乡居民最低生活保障水平；拨付社会救助基金创建补助资金500万元，建立和完善以政府投入为引导、社会力量积极参与的特殊困难群众救助机制；拨付城乡居民基本养老保险1113万元、机关事业单位养老保险补助资金2784万元，确保城乡居民和机关事业退休养老金按时发放；拨付资金297万元，用于养老服务体系建设；拨付资金2442万元，全面落实在乡复员、退伍军人、建国前入党老党员等优抚对象补助政策，促进退役士兵安置工作顺利开展；拨付资金80万元，主要用于困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴。二是促进社会事业发展。教育专项补助资金支出2978万元，主要用于城乡义务教育经费保障、学前教育发展，支持义务教育薄弱环节改善与提升，落实助学金、家庭困难学生生活补助、原民办教师教龄补助等政策，支持民办教育事业发展；拨付文化旅游体育与传媒专项资金1810万元，支持公共文化服务体系建设，全面落实文化馆、图书馆（站）、公共体育场馆免费或低收费开放政策，重点支持武家庄小花沟景区提升、体育场改造提升、河西小区文化活动中心、融媒体中心等建设项目；拨付卫生健康专项资金16100万元，大力推进公共卫生服务体系建设，提升重大疾病防控和公共卫生服务能力，保障新冠疫情防控支出，全面落实城乡居民基本医疗保险补助和免费计划生育服务、计划生育家庭奖扶特扶政策，支持公立医院改革和医疗服务保障能力提升，区医院二期项目建设取得阶段性成果。
——大力推动城乡协调发展。支持实施乡村振兴战略，推动农村全面进步。拨付资金6376万元，重点支持农村基础设施建设、环境综合整治、生活垃圾处理等项目的实施，“空心村”治理有序推进，农村人居环境得到极大改善。拨付资金1000万元，用于武家庄小花沟景区提升项目，大力支持乡村旅游业发展。
——继续深化财政管理改革。一是推进人大预算联网监督工作。为推进我区预算联网监督工作顺利开展，区财政部门认真落实各项工作任务，明确责任分工，按照省市人大对预算联网监督工作要求，政府预决算、部门预决算、国有资产监督、政府债务相关基础数据录入、上传工作已全部完成，人大预算联网监督工作取得阶段性成果。二是强化预算执行动态监控管理。按照财政部关于推进地方预算执行动态监控工作的部署要求，我区财政部门坚持强化财政监督、过紧日子的总基调，通过完善动态监控工作机制，加强重点资金监控，加大预警问题核查，稳步推进动态监控工作，监控成效逐步显现。三是继续推进差旅费电子凭证网上报销试点工作，从严规范资金使用和管理，提高财政资金使用效益。四是全面推进财政电子票据管理改革。为适应现代信息化发展需要，提升财政票据监管水平和效率，根据省、市财政关于推行财政电子票据管理改革的部署要求，精心谋划、稳妥推进，财政电子票据管理改革取得显著成效。实现了个人网银、企业网银、手机银行、微信支付宝扫码、POS机、微信公众号等丰富多样的电子化缴款方式，便民利民服务水平和效率明显提升。
总体来看，2020年全区预算执行基本平稳，但同时也要清醒地认识到当前财政运行还面临一些困难和问题，主要是：受新冠疫情和减税降费政策实施等因素的影响，财政收入增幅回落，财政收支平衡难度加大；常态化疫情防控、政府债务还本付息、基本民生刚性支出不断攀升，收支矛盾有进一步加剧趋势;预算执行的部门主体责任落实不到位，绩效理念尚未牢固树立，绩效结果运用还需强化等。对此,我们将坚持问题导向、底线思维, 研究制定积极有效的措施,努力加以解决。
二、2021年预算安排情况
2021年预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九届五中全会和中央经济工作会议精神，紧紧围绕区委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，支持做好“六稳”工作，落实“六保”任务，积极的财政政策要更加积极有为，进一步树立过“紧日子”思想，强化预算绩效管理，调整优化支出结构，持续强化财政资金管理，防范化解财政风险，增强财政可持续性，全面推动财政建设再上新水平，为我区“山水花园·智慧城市”建设和社会各项事业全面协调和可持续发展提供财政支撑。
围绕上述指导思想，2021年区级政府预算草案编制坚持以下原则：
牢固树立过紧日子思想，切实树立零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局，坚持量入为出、有保有压，切实提高预算编制的科学性、合理性、精准性，牢牢把握“该保的要保到位，该压的要压到底”的原则编制预算，具体做到四个到位：一是紧日子要求落实到位。厉行节约办一切事业，区分轻重缓急，对项目支出进行重新梳理排队，打破原来固有格局，逐项查找立项依据，没有硬性依据的不予安排。除“三保”支出、落实政府重大决策部署所需支出、政府债券付息支出、国家统一规定保障范围和支出标准的民生支出、国家有关政策已明确必须由政府承担的据实结算支出等重点支出、刚性支出外，其他非刚性、非重点项目支出要能压则压、应压尽压。二是一般性支出压减到位。2021年预算编制按照上级要求一般性支出还要继续进行压减，充分考虑我区实际情况，继续贯彻执行 “三公”经费、一般性支出只减不增的要求，全面清理压减专项公用经费，重点压减不必要的会议费、培训费、咨询费以及劳务费等，集中财力保工资、保运转。三是重点支出保障到位。在确保“三保”支出预算的优先安排的前提下，重点项目要做到不遗漏，全力保障上级和区委区政府重大决策部署落实。但即便是重点支出，也要按照从严从紧、能省则省的原则安排预算。四是预算安排挂钩到位。强化预算安排同绩效评价结果、部门结转结余资金的挂钩机制，对长期执行进度较慢、部门结余资金过大的部门，按一定比例压减项目支出，对绩效评价结果较差的项目适当调减或不再安排。
（一）2021年预算草案
1.一般公共预算。一般公共预算收入安排37200万元，比上年实际完成数增长6%，其中：税收收入25940万元，非税收入11260万元。当年一般公共预算收入，加上级补助收入30695万元（含预估上级补助财力6000万元）、调入资金64058万元、地方政府一般债务转贷收入8000万元、动用预算稳定调节基金1707万元，收入总计141660万元。
一般公共预算支出安排127144万元，比上年预算下降8%。当年一般公共预算支出，加上解上级支出3210万元、地方政府一般债务还本支出11306万元，支出总计141660万元，当年收支平衡。
2.政府性基金预算。政府性基金收入预算安排92778万元，比上年实际完成数增长30.1%。当年政府性基金收入，加上级提前下达补助收入50万元、地方政府专项债务转贷收入1000万元，收入总计93828万元。
政府性基金支出预算安排28335万元，比上年预算下降49.6%。政府性基金支出，加调出资金64058万元、地方政府专项债务还本支出1435万元，支出总计93828万元。当年收支平衡。
3.国有资本经营预算。综合考虑我区国有企业经营情况， 2021年我区暂不做国有资本经营收入预算安排。收到国有资本经营预算转移支付收入190万元，因此2021年国有资本经营支出预算安排190万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理相关费用支出，当年收支平衡。
4.社会保险基金预算。社会保险基金收入预算安排8395万元，下降57.7%（主要是机关事业养老保险清算工作大部分已完成，清算收入大幅减少）。包括：参保人员缴纳保险费收入4062万元，财政补贴收入3571万元，保险金投资收益、存款利息等其他收入762万元。
社会保险基金支出预算安排9988万元，比上年预算增长1.8%，动用上年结余1593万元，年末滚存结余7557万元。
（二）重点支出预算安排情况
为保障各方面的合理支出特别是区委决策部署的落实，我们着力调整结构，压减非重点、非刚性支出，努力提高财政配置效率和资金使用效益，重点把握以下四个方面：一是人员支出足额安排。二是保基本民生政策全面兑现，上级明确要求的提标扩面资金、区委区政府确定的民生政策支出全部安排。三是区委区政府决策部署的重点事项、重点领域所需资金全力保障。四是部门事业支出合理安排，确保各部门正常运转和各项事业持续发展。重点支出预算安排如下：
1.乡村振兴：扎实推进全面脱贫与乡村振兴平稳、有机、高效衔接，安排扶贫专项资金1613万元，坚持把产业扶贫放在首位，加大对既有产业扶贫项目的支持力度，提升产品品质。把大力推进乡村振兴战略作为财政支农工作重点，统筹安排资金3208万元，重点支持“空心村”治理，农村人居环境整治、农田水利、村庄绿化等建设项目。安排资金970万元，不断加大村级组织运转经费投入，进一步提高村级组织运转保障能力。
2.基础设施：安排资金16114万元，重点用于城市路网、乡村道路改扩建、供水管网、城区景观提升改造等重大基础设施建设；安排资金375万元，继续加大对城乡公交、899公交等公交运营补助投入，使我区交通网络更加完善、交通更加便捷，区位优势更加明显。
3.生态环保：安排资金2916万元，包括：大气污染防治772万元，主要用于农村地区清洁取暖补助，坚持源头治理、标本兼治，进一步加强大气污染综合治理，推进空气质量持续改善。安排污水处理专项资金370万元，保障污水处理设备正常运行；安排资金300万元，用于洋河河道治理与生态修复工程；安排资金1474万元，用于奥运廊道、城乡社区、植被恢复等绿化工程项目。
4.社保就业：安排资金11011元。主要包括：城乡居民基本养老保险1078万元、医疗保险补助资金2227万元，不断提高城乡居民养老保险、医疗保险保障水平；抚恤、退役安置、社会福利资金2854万元，全面落实在乡复员、退伍军人、建国前入党老党员等优抚对象补助政策，促进退役士兵安置工作顺利开展，推动养老服务体系建设；城乡低保、临时救助、五保供养、残疾人事业资金1732万元，继续落实对困难群体的救助政策，不断提高救助水平和城乡居民最低生活保障水平；就业补助资金112万元，落实更加积极就业政策和创业扶持政策；落实财政对企业职工基本养老保险基金补助资金654万元、对机关事业单位基本养老保险基金补助资金2354万元。
5.教育事业：安排资金1913万元，继续加大教育投入，支持中小学校改善办学条件，强化义务教育经费保障，落实助学金、家庭困难学生生活补助、农村义务教育学生营养改善计划、原民办教师教龄补助等政策，支持民办教育事业发展。
6.医疗卫生：安排资金2595万元，其中：安排资金1000万元，用于新冠疫情防控。安排资金669万元，继续推进公立医院改革、120急救中心项目建设；安排资金106万元，用于基层医疗卫生机构建设和健康扶贫医疗服务水平提升；安排资金477万元，促进公共卫生服务体系建设，提升重大疾病防控和基本公共卫生服务能力，基本公共卫生服务财政补贴标准提高到每人79元/年；安排资金343万元，全面落实计划生育扶助政策和计划生育免费服务政策。
7.文体传媒：安排资金2100万元，其中：安排2027万元，重点支持体育场改造提升和河西文化活动中心建设项目；安排73万元，落实文化馆、图书馆（站）免费开放政策，推动社区和农村基层文化活动健康发展，支持体育惠民项目，落实体育场、游泳馆免费低收费开放政策。
三、2021年财政工作重点
2021年，是“十四五”开局之年，也是我区推动高质量发展的关键之年。我们将认真落实中央、省、市和区委、区人大的决策部署及工作要求，紧紧围绕“六稳”“六保”任务，主动担当作为，扎实做好各项重点工作，确保完成全年预算任务。
一是努力提升依法理财水平。全面落实《预算法》等法律法规以及上级各项政策要求，按照中央、省、市和区委、区政府有关改革要求，加快建立现代财政制度，建立完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度。推进全面实施预算绩效管理，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。按照《财政部预算管理一体化规范（试行）》，改进预算编制，规范预算管理，强化预算执行，不断提升财政资金监管能力。严格执行预决算公开相关规定，继续推进人大预算联网审查监督工作，自觉接受人大和社会各界监督。
二是不断增强财政保障能力。在全面落实国家减税降费政策的同时，加强财政收入组织管理，开展综合治税专项清理，进一步加大税收征管和稽查力度，加大非税收入组织协调力度，做好收入的分析研判和运行调度，确保全年财政收入目标任务完成。抓住京津冀协同发展、2022年冬奥会筹办、“首都两区”建设、资源枯竭型城市经济转型发展机遇叠加的时机，积极落实省、市促进经济高质量发展政策，强化部门协调配合，积极争跑中央、省、市政策和资金支持，加大发展战略实施的保障力度。继续加大政府债券争取力度，下大力盘活财政存量资金，多渠道提高财政保障能力。
三是突出保障和改善民生。各部门协调联动，合力筹集资金，保障全区重大民生工程的有序推进。支持实施乡村振兴战略与脱贫攻坚有机结合。坚持优先发展教育，进一步优化教育支出结构，促进各项教育经费保障和资助政策落实到位。认真落实国家各项社保政策，稳步提高社会保障水平。加强城乡公共卫生服务体系建设，全力保障疫情防控支出，支持医疗服务能力与水平提升。
四是强化财政监督管理职能。依法强化对财政资金运行的事前、事中、事后监督，建立事前审核、事中监控与事后检查相结合，日常监督与专项检查相结合的监督检查机制，使财政监督工作制度化、经常化、规范化，尤其是加大重大民生工程、财政专项扶贫资金等重点领域专项资金的监管力度。同时，按照中央、省要求，探索将行政事业单位自有资金纳入监管范围的方式方法。
五是从严防控财政运行风险。严格执行地方政府债务限额管理和预算管理制度，前置政府债务还本付息预算安排，有序化解政府存量债务。严格控制地方政府隐性债务规模，规范政府举债融资机制，严禁违法违规融资担保行为。强化区级“三保”支出预算编制审核，巩固财政暂存暂付款消化成果，从严防范财政运行风险。
各位代表，做好今年财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，认真落实区十六届人大六次会议的决议和要求，迎难而上，扎实工作，努力完成各项目标任务，为建设“山水花园·智慧城市”做出更大贡献。
