（河北省）关于张家口市塞北管理区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于塞北管理区2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
——2022年1月11日在张家口市第十五届人民代表大会第二次会议上
张家口市塞北管理区财政局局长 高锡亮
各位代表：
受张家口市塞北管理区管委会委托，我向本次会议报告塞北管理区2021年预算执行情况和2022年预算（草案），请予审议。
一、2021年财政预算执行情况
2021年, 区财政局在区党工委、管委会的坚强领导下，紧紧围绕全区发展目标，坚持服务全区大局，迎难而上、砥砺奋进，财政预算执行总体良好，积极财政政策全面落实，支持大事要事有力有效，推动经济发展成效显著，民生保障水平稳步提升，财政领域风险有效防控，自身建设不断加强，圆满完成全年各项工作任务，实现了“十四五”良好开局。
（一）区本级预算执行情况（快报数）
1.一般公共预算。2021年，区本级一般公共预算收入累计完成16547万元，完成调整预算的100.28%，同比增长10.28%，增收1543万元。区本级一般公共预算支出28148万元，为调整预算的75.35%，同比减少23.11%，减支8460万元，减支的主要原因是2021年国库集中支付改革，原计划按权责发生制列支的9206万元需要结转支出。
2.政府性基金预算。2021年，区本级政府性基金收入完成573万元，完成调整预算目标的100.17%,同比下降80.34%，减收2341万元。区本级政府性基金支出1845万元，完成调整预算的98.03%，同比下降70.42%，减支4393万元。
3. 国有资本经营预算。2021年，区本级国有资本经营预算收入完成210万元，全部调入一般公共预算安排支出。
4. 社保基金预算。2021年，区本级社会保险基金预算收入完成1105万元，动用结余2938万元，收入共计4043万元。区本级社会保险基金支出843万元，累计结余3200万元。
（二）2021年预算执行的主要措施及成效
2021年预算执行情况总体符合预期，全区民生和发展等支出得到较好保障，主要做了以下工作：
1.强化预算执行，全年财政预算平稳运行。一是科学编制2021年预算，健全公共财政预算体系，提高预算编制的完整性和科学性，将政府所有收支纳入预算管理。二是强化预算支出进度管理，提高预算执行效率和质量，强化部门主体责任意识，按季度调度支出情况，有效推进预算执行。
2.加大民生保障，各项惠民政策得以落实。全区共投入各类民生资金2.25亿元，占到一般公共预算支出的80%。一是全年共落实农业保险保费财政补贴资金2075万元，确保补贴资金及时、足额到位，增强农业抗风险能力，促进农业产业化健康发展。二是积极争跑各类发展资金，争取各类农业转移支付资金10452万元，为全区农业和环境保护提供财力支撑。三是安排各类社会保障和医疗卫生项目支出3873万元，保障全区居民、困难群众、残疾人、高龄人群、优抚对象等群体医疗、养老、生活补助等正常发放。四是继续加大教育投入，安排中学实验楼建设、幼儿园教学楼建设、学生营养餐、义务教育公用经费和校舍维修等各类资金1982万元。
3．突出发展支出，全区重点项目有序开展。贯彻区党工委、管委会决策部署，保障全区重点项目和相关领域投入力度，确保经济社会稳步发展。一是落实家庭农场改革资金2000万元，为全区耕地流转和沽源牧场运营打下良好基础。二是争取新增专项债券资金1300万元，争取一般再融资债券4000万元。
4.规范财政管理，财政事业发展稳步推进。一是硬化预算约束力度，按时序进度拨付人员经费和日常公用经费，按项目进度拨付项目经费，规范预算调剂事项，使财政资金使用更科学。二是强化政府性债务管理，我区2021年度政府债务限额为28775万元，其中一般债务限额为14475万元，专项债务限额为14300万元。2021年偿还债券本金500万元，申请新增专项债券1300万元，截止2021年底，我区政府性债务余额为24508万元，其中一般债务余额10208万元，专项债务余额14300万元，全部为省级发行的债券。
各位代表，一年来，我们坚持以习近平中国特色社会主义思想为指导，全区各部门全力拼搏，努力奋斗，财政经济得以平稳运行。同时，我们也清醒的认识到存在的困难和问题，税收收入不够理想，非税收入占一般公共预算收入比例不合理，财源基础依然薄弱，财政监督机制不够完善，财政发展质量有待提升等，这些问题时刻提醒我们不能懈怠，通过深化改革、创新管理机制等途径认真加以解决。
二、2022年预算安排情况
2022年，深入贯彻党的十九大精神，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，按照高质量发展总体要求，认真贯彻省委省政府、市委市政府、区党工委管委会各项决策部署，围绕做好“六稳”“六保”工作，在落实积极的财政政策和减税降费政策上加力提效，深化财税体制改革，抢抓重大机遇，培育壮大新动能，强化财政资金管理，全面实施绩效管理，调整优化支出结构，创新财政支持政策，增强财政可持续性，突出抓重大、补短板、强弱项，为全区重点工作实现突破性进展做好财力支撑。
按照上述指导思想，2022年区级预算编制坚持以下原则：
——预算法定，量力而行。增强法治观念，强化纪律意识，严肃财经纪律，更加注重强化约束，着力提升制度执行力，维护法律的权威性和制度的刚性约束力。明确部门主体责任，切实强化预算约束，实现与集中财力办大事财政政策体系相适应，与单位履行行政职能及事业发展计划相协调，与区级财力相匹配。
——科学精准，结构优化。按照建立现代财税体制的要求，坚持目标导向和问题导向相结合，依托预算管理一体化系统，推进预算管理现代化，从而提高预算管理规范化、科学化、标准化水平和预算透明度。特别是强化统筹整合，盘活存量、用好增量，优化资金投向，增加有效供给；改进财政投入方式，实现财政资源配置效率全面提升。
——厉行节约，兜牢底线。积极运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局，合理安排支出预算规模。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，坚决兜住“三保”底线。坚决落实中央“过紧日子”要求，坚持勤俭节约办一切事业，从紧安排项目支出，进一步压减一般性支出，非刚性、非重点项目支出要可压尽压、应压尽压。重点支出也要按照从严从紧、能省则省的原则审核安排。
——规范透明，提升绩效。进一步加大预算公开力度，增强财政资金分配透明度，提高预算公开的质量和效率。增强单位财务统一核算、统一管理力度。深化预算绩效管理改革，牢固树立绩效意识，将部门和单位预算收支全部纳入绩效管理，实施重大政策、重大专项事前绩效评估，科学设定绩效目标，实行绩效运行监控，全面开展绩效评价，将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，提高资金使用效益。
（一）2022年全区预算草案
1.一般公共预算。综合分析我区经济发展状况，2022年一般公共预算收入安排17573万元，较2021年调整预算收入增加1073万元，增幅6.5%。
——一般公共预算收入预算。我区2022年一般公共预算收入安排34270万元。主要包括：
（1）区本级一般公共预算收入安排17573万元，其中税收2000万元，非税收入15573万元。
（2）上级补助收入安排7941万元，其中：税收返还转移支付收入483万元，一般转移支付收入6911万元，专项转移支付97万元。
（3）上年结转收入安排9206万元。
——一般公共预算支出预算。按照量入为出、收支平衡的原则，2022年全区一般公共预算支出安排34270万元，主要包括：
（1）区本级安排支出33950万元，其中：区本级财力安排31706万元，转移支付项目2244万元。
（2）上解支出安排320万元。
2.政府性基金预算。
——政府性基金收入预算。我区2022年政府性基金预算收入安排2600万元，主要是区本级政府性基金预算收入安排2600万元，来源于土地出让收入。
——政府性基金支出预算。政府性基金预算支出安排2600万元，主要包括：区本级安排支出600万元，债券还本支出安排2000万元。
3.国有资本经营预算。2022年我区没有国家资本经营预算收入，相应不安排支出。
4.社保基金预算。2022年区级社会保险基金预算包括城乡居民基本养老保险基金、机关事业养老保险两项社会保险基金预算。区级两项社会保险基金收入预算4342元，其中:收入预算1038万元，动用上年结余3200万元；支出预算908万元，年终结余3434万元，预算收支平衡。
（二）2022年预算执行重点工作
1.确保完成全年财政收入目标。充分发挥财政综合协调作用，创新治税方式，切实发挥综合治税水平，联合各涉税部门扩大行业管控范围，努力挖掘财税收入潜力，提高土地对财政收入的贡献率，创新收缴方式，全力增加财税收入，确保完成全年既定目标。
2.持续提升财政保障能力。结合预算法要求，科学编制部门预算，统筹安排财政资金，在保障公教人员工资正常发放和机关单位正常运转的基础上，严格压减一般性支出和“三公经费”预算支出。2022年财力保障仍然很紧张，人员经费增加，民生支出保障，家庭农场改革、旅游发展大会等支出事项均需要大量资金予以保障，财政收支矛盾将更加突出。一是突出保障重点，全面落实区党工委、管委会各项重点工作部署，加强资金统筹，优化支出结构，切实将资金向重点领域倾斜。二是要落实绩效要求，强化绩效目标管理，减少预算项目编制的随意性和盲目性，提高资金的使用效益。
3.加强专项资金争取力度。一是继续申报新增债券资金。2022年政府债券本金到期13000万元，全部为专项债券。经区管委会同意后，拟申请2022年新增再融资政府债券11000万元，安排财力偿还2000万元；二是协助部门加大专项资金争取力度。围绕“两区”建设、农业产业化，生态环境建设等项目争取上级资金支持。
4.扎实开展绩效预算管理。一是科学完善预算管理结构。按照全面实施预算绩效管理要求，在“部门职责—工作活动—预算项目”结构的基础上，规范预算项目管理，分为功能预算项目和细化项目并健全对应关系。二是全面设定部门整体绩效目标。各部门要结合本部门年度工作计划，针对主要职责、重点工作，研究制定部门整体绩效目标。三是切实提高项目绩效目标设置质量。完善能够清晰反映预算资金预期产出和效果的绩效目标指标，纳入产出、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响和服务对象满意度等绩效指标。四是实施重大政策和项目事前绩效评估。对拟新出台的重大政策和项目，开展事前绩效评估，评估结果报区管委会作为决策依据，并作为申请预算的必要条件。
5.深化财政监督职能。从制度机制、监管手段等方面同时发力，切实织密制度的笼子，确保资金安全规范高效使用。一是严格落实制度，认真执行各项专项资金管理制度，全面实施资金管理台账、公告公示等制度。二是完善监管方式，按照事前、事中、事后全覆盖的要求，实施全流程财政预算监管，健全用好财政专项资金即时监控系统，及时预警处理存在问题。三是严肃财经纪律，进一步厘清财政部门和资金主管部门各自工作职责，发现问题及时整改，切实增强监管实效。
各位代表，在新的一年，我们将自觉接受人大代表监督指导，加强学习，深入研判，努力完成全年财政收支目标，为全市和本区发展做出新的更大的贡献。谢谢！
