（河北省）关于张家口经开区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于张家口经开区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
受管委会委托，现将张家口经开区2020年预算执行情况和2021年预算安排情况报告如下。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，面对新冠肺炎疫情、减税降费政策及财政体制改革等影响，财政部门坚决落实区党工委、管委会的决策部署，坚持稳中求进工作总基调，落实更加积极的财政政策，狠抓财政收支管理，持续深化财税改革，积极防控财政风险，全力支持疫情防控和经济社会发展，确保了全区财政实现平稳运行，保障了全区经济持续健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
1.一般公共预算收入情况
2020年一般公共预算收入完成68188万元，完成调整预算的100.31%，同比下降3.27%，减收2304万元，减收主要原因：一是市对我区实行新一轮财政体制，土地出让金收入计提的教育和农田水利资金缴入市级。二是车船税按纳税人户籍地入库。
2.一般公共预算支出情况
2020年一般公共预算支出115311万元，完成调整预算的92.59%，同比减支10760万元，下降8.53%。其中：人员支出54519万元，保障了全区机关事业单位人员和离退休人员工资及保险等支出；日常公用支出3086万元，保障了全区行政事业单位的正常运转；专项项目支出57706万元，用于保民生和专项事业发展。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年政府性基金收入共完成33088万元,完成调整预算的198.13%，同比减收291033万元，下降89.79%，其中：国有土地使用权出让收入20853万元，城市基础设施配套费收入12235万元。减收主要原因是市对我区实行新一轮财政体制，土地出让金收入缴入市级。
2020年政府性基金支出完成14219万元，完成调整预算的85.2%,同比减支378055万元,下降96.38%。主要包括：国有土地使用权出让收入安排支出275万元，城市基础设施配套费安排支出5722万元，社会保障和就业安排支出81万元，文化旅游体育与传媒安排支出11万元，地方政府债务付息及费用安排支出3740万元，抗疫特别国债安排支出3070万元，其他支出1320万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
我区未安排国有资本经营预算。
（四）社会保险基金预算执行情况
2020年社会保险基金收入包括企业职工基本养老保险基金、城乡居民基本养老保险基金和机关事业单位基本养老保险基金三项，2020年社会保险基金收入共完成 9532万元，加上上年结余收入26127万元，收入总计为35659万元，2020年社会保险基金支出9052万元，年终结余26607万元。
（五）政府性债务情况
2020年底政府性债务限额298800万元，其中：一般债券194102万元，专项债券104698万元。
2020年底政府性债务余额244149万元，全部为债券资金，其中：一般债券143943万元，专项债券100206万元。2020年共归还了2800万元。
（六）2020年财政重点工作完成情况
一年来，财政部门认真贯彻执行区党工委、管委会的各项决议，围绕做好“六稳”“六保”工作，深入开展“三创四建”和“改造思想、改变习惯、改进作风”活动，主动担当作为，奋力攻坚克难，全力以赴做好控疫情、促发展、惠民生、防风险工作，圆满完成各项财政工作任务。
1.积极组织财政收入。今年以来，受疫情及减税降费和财政体制改革等多重因素影响，全区财政收入增长压力空前。面对严峻的财政收入形势，财政部门迎难而上、担当实干，2020年全区一般公共预算收入完成68188万元，确保了全区预算执行的平稳运行。主要采取了以下措施保证收入稳步增长：一是积极发挥财政预算、综合治税的牵头作用，坚持依法治税。切实抓好重点行业、重点企业的税源监控，提高税收征管效率。二是加强与收入组织部门之间的协调沟通，加大非税收入征管与调度，确保应征尽征。三是盘活国有资产，对国有企业进行有效整合，进一步优化了资源配置。
2.全力落实“六稳”“六保”任务。面对严峻的经济形势和前所未有的财政压力，财政部门积极应对，主动作为，进一步加强财政资金统筹调度，抓好支出预算执行管理，明确支出主体责任，切实提高财政资金效益。2020年一般公共预算支出115311万元，全力以赴落实“六稳”“六保”和疫情防控政策。一是建立疫情防控资金应急保障机制。在疫情发生后的第一时间，按照“特事特办、急事急办”的原则，克服财政收支压力，通过区级自有财力迅速统筹资金，简化拨付流程，畅通预算安排、资金拨付和政府采购“绿色通道”，以最大力度支持全区疫情防控工作。共拨付抗疫资金1724万元，其中：上级专款144万元、区级资金1580万元。二是积极争取上级资金助力企业发展。争取上级专项资金18553万元支持我区企业发展，其中：招商引资资金6365万元，开发区发展专项3000万元，两区建设和工业设计中心建设资金2076万元，可再生能源示范区创新发展专项资金6750万元，中小企业发展专项资金280万元。 三是全力保障基层运转和民生底线。树牢过“紧日子”思想，大力压减一般性支出，进一步加强资金统筹配置，有效保障基层人员工资按时足额发放，基层机关事业单位正常运转，扶贫、困难群体生活保障等基本民生底线兜牢兜实。拨付社会保障和就业服务资金16443万元，切实保障低保和特困人员提标、各类优抚和社会养老等政策落实到位；投入500万元初创引导资金，支持推进经开区社会救助基金会的成立。及时足额安排拨付扶贫专项资金701万元，确保实现如期脱贫。累计筹集资金11090万元，有力支持清洁取暖试点工作有序开展，支持打赢蓝天保卫战。2020年拨付资金1096万元，完成民营企业、中小企业账款清欠工作。
3.全面深化财政改革。一是全面落实疫情防控税收优惠政策。为保障防疫物资供应和支持企业复工复产，按照疫情期间出台的相关税收优惠政策对部分企业和行业免征相关税费等，对确有困难，不能按时缴纳城市基础设施配套费的企业，依法办理延期缴纳。2020年共计减免税费25095万元，切实保障纳税人充分享受减税降费政策红利。二是开展财政预算绩效管理工作。通过制定工作方案，对预算绩效管理工作的总体目标、具体要求、工作措施、约束机制等方面做了明确规定；完善事前、事中、事后绩效管理制度，对重大政策和重点项目进行重点监控；对全区近200名财务人员开展了财务管理培训，起到良好效果。三是深入推进国有企业改革。修改完善了《经开区国有企业负责人经营业绩考核暂行办法》，重新制定出台了《经开区国有企业负责人经营业绩考核及薪酬管理暂行办法》，为各企业量身打造了2020年经营业绩考核方案，进一步优化企业负责人薪酬管理体系，完善企业经营业绩考核。制定出台《经开区国有企业“三重一大”事项管理制度》，进一步规范区属国有企业的重大决策行为、提高决策水平、防范决策风险。核算6家区属国有企业2020年应缴利润，组织各国有企业上缴利润收入1492.13万元。启动国有企业监管平台搭建，进一步完善国有资产监督管理信息化体系，实现对所监管企业主要业务数据的审核、统计、分析等动态化管理，完善国有企业监管体制。
4.有效防范政府债务风险。严格执行市财政局下达我区债务限额，确保政府性债务规模控制在法定限额以内。积极争取我区当年到期债务借新还旧的政策支持，制定《张家口经开区管委会关于到期债务借新还旧周转的方案》，对到期的债务项目进行借新还旧，从而降低债务违约风险，平滑我区的财政支出。建立健全政府债务管理台账，每月定期对到期债务进行梳理汇总，并督促单位及时还本付息，确保按时完成债务还本付息，不发生违约风险。2020年储备专项债券项目36个共计56.76亿元，通过认真筛选，上报2021年新增债券项目16个共计28亿元。
二、2021年预算安排情况
2021年财政预算编制的指导思想是以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，根据全国财政工作会议精神及省、市相关会议精神，紧盯“交出冬奥会筹办和本地发展两份优异答卷”总目标，立足建成“‘首都两区’、打造‘河北一翼’”总定位，以“十四五”良好开局庆祝建党100周年。坚持实施可持续的积极财政政策，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，加快财政资源统筹，创新财政支持方式，强化基本民生保障，深化财政管理改革，切实防范财政风险，全面建设法治财政，推动全区高质量财政建设再上新台阶。
结合区党工委、管委会确定的经济发展目标及市局对我区实施的新一轮财政体制，2021年按照“突出重点、优化结构、统筹兼顾、讲求绩效、依法理财”的预算编制原则安排预算。
（一）一般公共预算安排情况
1.一般公共预算总收入安排
经测算，2021年区级一般公共预算总收入安排 235965万元，具体包括：
（1）区级一般公共预算收入拟安排72280万元，同比增长6%，增收1812万元。其中：税务部门预计完成36140万元，同比增长17.31%,增收5333万元；财政部门预计完成36140万元，同比下降3.32%，减收1241万元。
（2）上级补助收入安排42109万元。其中：税收返还收入978万元，一般性转移支付收入38620万元（含提前下达转移支付资金14120万元），专项转移支付收入2511万元（全部为提前下达转移支付资金）。
（3）调入资金安排121576万元。
2.一般公共预算总支出安排
按照“保工资、保运转、保基本民生”的预算编制原则，充分打足人员经费、大力压减日常公用经费、合理保障基本民生需求，做到有保有压。2021年一般公共预算总支出安排235965万元，具体包括：
（1）人员工资支出安排79509万元，比去年预算增加约7208万元。主要增支因素是增人增资5593万元，预留薪酬改革3730万元。
（2）正常公用经费支出安排4247万元，比去年预算增加1318万元。主要增长因素是通讯补调标增加856万元，增人导致公用经费增加约314万元。
（3）专项项目和专项公用支出共计安排152209万元。重点保障了以下几方面：一般公共事务支出安排34253万元，保障党政机关、乡镇事务的开展及各项管理工作；公检法司及应急支出安排5957万元，用于公检法两庭建设、维稳安保等业务的开展，保障全区人民生命和财产的安全；教育、文化、体育支出安排24521万元，用于义务教育保障机制和教学环境改善及开展体育活动、冰雪运动，确保实现教育总体投入和生均投入两个增长；医疗卫生、社会保障和就业支出安排9965万元，建立健全城乡低保、特困供养、灾害救助、城市流浪乞讨人员救助、临时救助、医疗救助、爱心公益救助7条保障线，做好疫情防控，兜牢民生底线；环保支出安排8659万元，用于购置清洁煤、天然气改造、污水治理等，保障“蓝天、绿地、碧水、净土”；农业支出安排6539万元，改善农村人居环境，实现乡村振兴；发展性支出项目安排4446万元，主要用于招商引资、中小企业发展等支出；一般债券利息和相关费用安排15815万元，确保不发生政府债务违约风险。
（4）上级提前下达的转移支付支出安排16631万元，其中：一般性转移支付支出14120万元，专项转移支付支出2511万元。
（5）上解支出安排4914万元。
3.一般预算收支平衡情况
2021年一般公共预算总收入为235965万元，减去上解支出4914万元，可用财力为231051万元，一般预算支出安排231051万元，收支实现平衡。
（二）政府性基金预算安排情况
2021年政府性基金总收入预算安排45223万元。其中：城市基础设施配套费安排15000万元，上级提前下达的转移支付资金82万元，动用上年结余收入6572万元，调入资金23569万元。
按照收支平衡的原则，2021年政府性基金支出预算安排45223万元，主要包括国有土地使用权出让收入安排的支出23569万元，城市基础设施配套费安排的支出21572万元，上级提前下达的转移支付资金安排的支出82万元。
（三）国有资本经营预算安排情况
2021年国有资本经营预算收入预算安排620万元，均为区属国有独资和控股参股企业上缴利润收入。
按照收支平衡的原则，2021年国有资本经营支出预算安排620万元，用于解决企业历史遗留问题和改革发展问题。
（四）社会保险基金预算安排情况
2021年社会保险基金收入预算安排8891万元，比去年同期减少21635万元，下降70.87%，其中：城乡居民基本养老保险基金收入4130万元，机关事业单位养老保险基金收入4761万元。
2021年社会保险基金支出预算安排9453万元，比去年同期减少29915万元，下降74.85%，其中：城乡居民基本养老保险基金支出5400万元，机关事业单位养老保险基金支出4053万元。减少的原因主要是企业职工基本养老保险基金改为由省级统筹。
2021年动用社会保险基金上年结余25051万元，本年收入8891万元，本年支出9453万元，本年年终结余24489万元，收支实现平衡。
（五）政府债务情况
2021年到期政府债券本金46402万元，拟通过发行再融资债券归还38700万元，通过区级一般预算安排归还3476万元，通过政府性基金预算安排归还4226万元。预计归还债券利息和发行费等相关费用8692万元，其中：通过区级一般预算安排归还4768万元，通过政府性基金预算安排归还3924万元。
三、2021年财政重点工作
（一）积极培植财源，促进收入稳步增长
一是紧紧围绕区党工委、管委会确定的全年财政收入总目标，组织征管部门形成工作合力，强化税收征收管理，深挖税收增长潜力，堵塞征管漏洞，确保财政收入稳步增长。二是认真落实减税降费政策，优化经济发展环境，支持企业发展，释放市场活力。三是提高招商引资精准度，通过优惠政策引导，促进优势税源企业落户，发展总部经济，大力支持产业项目建设，培育一批有优势的龙头企业。四是继续加大非税收入征管力度，加强与收入组织部门之间的协调沟通，形成合力，确保应征尽征。
（二）加强资源统筹，提升预算管理水平
始终坚持厉行节约，推进各预算部门过紧日子，进一步压减一般性支出，把更多财政资源用于落实“六稳”“六保”工作。加强财政资源统筹，建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，积极盘活存量、用好增量。加大项目审核力度，完善项目储备，积极向上级争取资金和政策支持。强化国有资产和土地出让管理，督导推动房地产解遗工作进程，寻求弥补财政收入新路径。严格执行预算，坚持先有预算后有支出，严禁无预算超预算列支。
（三）推进绩效管理，提高资金使用质效
深入推进预算绩效管理改革，健全完善绩效评价工作机制，努力实现区级财力安排项目绩效评价全覆盖，将评价结果与完善政策、调整预算安排有序衔接，推动预算绩效管理改革提质增效。增强部门预算绩效意识，继续在全区全面开展财政预算绩效管理工作，加强项目的事前绩效评估、事中运行监控和事后绩效评价全过程绩效管理，不断提升绩效管理水平，做到有效多安排、低效多压减、无效必问责。
（四）加强债务监管，做好债务风险防范
一是开好融资“前门”，加大项目储备力度，积极争取债券资金，为重点项目建设提供资金保障。二是严堵融资“后门”，坚决贯彻执行“正负面”清单，确保不发生系统性、区域性风险。三是将地方政府债券还本付息足额列入年初预算，避免发生违约风险。四是动态监测隐性债务变动情况，重点关注到期债务，提前发出预警，制定偿债计划，积极有效化解债务，防范债务风险的发生。
新的一年，我们将在区党工委、管委会的坚强领导下，自觉接受市人大监督，依法履职，积极作为，主动施策，不断提高预算管理水平和财政治理能力，促进全区经济社会持续健康发展，以优异成绩迎接建党100周年，努力开创财政工作新局面，为促进全区各项经济社会事业全面健康发展贡献力量。
