辽 宁 省 科 学 技 术 厅

文件辽 宁 省 财 政 厅

辽科发〔 2025 〕 5 号关于印发《辽宁省科技计划项目综合绩效评价 工作规范》的通知各有关单位：

为贯彻落实《国务院办公厅关于改革完善中央财政科研经费管理的若干意见》（国办发〔 2021 〕 32 号）、《关于改革完善省级财政科研经费管理的实施意见》（辽财教〔 2022 〕 142 号）等文件精神，根据《辽宁省科技计划项目管理办法》和《辽宁省科技专项资金管理办法》，研究制定了《辽宁省科技计划项目综合绩效评价工作规范》。现予以印发，请遵照执行。

附件：辽宁省科技计划项目综合绩效评价工作规范

（此页无正文）

辽宁省科学技术厅 辽宁省财政厅

2025 年 7 月 17 日（此件公开发布）

附件

辽宁省科技计划项目综合绩效评价工作规范

根据《辽宁省科技计划项目管理办法》和《辽宁省科技专项资金管理办法》，在辽宁省科技计划项目执行期满后，辽宁省科学技术厅采用项目综合绩效评价方法，开展项目验收工作。为规范开展项目综合绩效评价，制定本工作规范。

一、总体要求

（一）凡经辽宁省科学技术厅（以下简称省科技厅）立项，并签订省级科技计划项目任务合同书（以下简称任务书）的科技计划项目均应列入本规范管理范畴，相关文件明确项目承担单位自主验收、评价的项目不在此列。

（二）项目综合绩效评价（以下简称项目评价）是指项目执行期满后，根据任务书的约定，对项目任务完成情况、成果产出情况和资金管理使用情况等方面进行一次性综合绩效评价。

（三）项目评价实行分类评价。对自由探索类项目，重点评价新原理、新方法的原创性和科学价值，解决经济社会发展和国家重大需求中关键科学问题的效能。对任务导向类项目，重点评价预定目标完成情况，新技术、新方法、新产品、关键部件等的创新性、成熟度、稳定性、可靠性，成果转化应用推广的集成性、先进性、经济适用性、辐射带动作用、服务能力水平，以及支撑引领行业产业发展中发挥的作用。

二、管理职责

项目评价依据省科技厅确定的省级科技计划项目管理工作分工要求，各负其责、各司其职。

（一）省科技厅项目综合管理处室负责制订项目评价制度，根据项目评价申请情况，统筹部署项目评价，协调项目归口管理处室、项目初审推荐单位、项目承担单位做好相关工作。

（二）省科技厅项目归口管理处室负责项目评价的具体实施工作，包括项目提醒督办、评价材料审核、项目评价归档等全过程动态跟踪，定期汇总评价情况。

（三）市级科技管理部门，省属及以上高等学校、科研院所以及其他具有项目初审推荐权的单位（即初审推荐单位）负责项目评价具体组织、材料初审，出具推荐意见，配合做好项目评价支撑、检查督促和信息反馈等工作。

（四）项目承担（参与）单位、项目负责人及团队成员负责按照任务书要求开展科研工作，履行勤勉尽责和诚信义务，规范使用科研资金。项目承担单位应牵头做好项目评价工作，及时提出项目评价申请，提供的材料真实、完整、准确，不得把项目任务之外的成果和资金纳入相关材料。

三、评价申请

（一）项目承担单位应在任务书执行期结束后的 6 个月内，在辽宁省科技创新综合信息平台（以下简称信息平台）提出项目评价申请。提前完成任务的项目，原则上执行期过半，可提前申请项目评价。需要延期的项目应在任务书执行期结束前提出延期申请，经省科技厅项目归口管理处室审核后生效。已过执行期的项目不得申请延期。项目延期原则上只能申请 1 次，延期时间不超过 1 年。

（二）项目承担单位提交的评价申请材料包括：

1 . 项目绩效自评价报告（附件 1 ）；

2 . 财政资金资助 100 万元以下的项目由项目承担单位出具项目资金决算表（附件 2 ）、决算报告并加盖公章或财务专用章；

财政资金资助 100 万元（含）以上的项目由项目承担单位委托会计师事务所出具专项审计报告。审计范围应包括项目已拨付的财政资金与自筹资金，以及项目经济指标完成情况。审计费用可从项目资金列支。

3 . 相关成果，包括任务书约定的技术指标、经济指标、知识产权（专利、标准、商标、著作权等）、论文、成果应用推广情况等，并填写《辽宁省科技计划项目考核指标完成情况表》（附件 3 ）；

4 . 合同约定提交的科技报告、开展科学数据汇交的凭证；

5 . 项目结余资金占全部项目资金比例超过 30 % 的项目（课题），项目承担单位须在项目绩效自评价报告中说明结余资金产生的原因；

6 . 项目承担单位认为需要补充的其他说明材料，包括但不限于与项目任务相关的第三方检测报告或用户使用报告等。

（三）初审推荐单位对归口推荐管理的项目进行初审，对项目承担单位提交材料的真实性、完整性、合规性进行审查，存在问题的，退回补充调整。对通过初审的项目统一出具项目评价推荐函，上传至信息平台。

四、项目评价

（一）项目评价方式主要包括材料集中评价、会议集中评价和实地考察评价。省科技厅根据不同项目类型，组建项目评价专家组，专家组实行回避制度。专家组包含技术专家和财务专家等，组长由技术专家担任，省内专家一般从辽宁省科技专家库中选取。

（二）材料集中评价适用于省财政资金资助 100 万元以下的项目，专家组由 3 或 5 名技术专家和至少 1 名财务专家组成。专家组现场集中审阅项目材料，并独立填写项目评价打分表（附件4 、 5 ）。评价过程中，专家根据需要，可通过视频连线等方式对项目负责人开展质询。打分完成后由专家组长组织复核，经集体讨论形成评价结论。对于评价结论为“不通过”的项目，须填写项目评价专家组意见表（附件 6 ）。

（三）会议集中评价适用于省财政资金资助 100 万元（含）至 500 万元的项目，专家组由 5 名或以上单数技术专家和 2 名财务专家组成。经听取汇报、专家质询、专家打分、专家组讨论等程序形成评价结论，并填写项目评价专家组意见表。经多数专家同意，可要求项目重新采用实地考察方式进行评价。

（四）实地考察评价适用于省财政资金资助 500 万元（含）以上的项目，专家组由 5 名或以上单数技术专家和 2 名财务专家组成。经现场考察、听取汇报、专家质询、专家打分、专家组讨论等程序形成评价结论，并填写项目评价专家组意见表。

（五）对于采取材料集中评价方式的项目，省科技厅项目综合管理处室一般每季度组织 1 次项目评价工作。对于采取会议集中评价或实地考察评价方式的项目，省科技厅项目归口管理处室商项目综合管理处室，适时组织项目评价工作，但一般应在项目评价申请提交后 3 个月内进行。

（六）项目评价结论分为通过、不通过两类。

1 . 按期保质完成项目任务书确定的主要目标和任务，资金使用合理合规，且技术平均分、财务平均分均在 70 分（含）以上的，评价结论为通过；

2 . 因不可抗力导致未完成任务书确定的主要目标和任务，但已按相关要求开展研发工作并履行勤勉义务，资金使用合理合规，且不存在科研失信、违法违规行为的，评价结论为不通过，退回经专家认定的结余财政资金，不予追责；

3 . 凡有下列情况之一的项目，评价结论为不通过，一般应全额退回财政资金，并视情况追究相关责任：

（ 1 ）因非不可抗力导致未完成任务书约定的主要目标和任务；

（ 2 ）未按相关要求报批重大调整事项；

（ 3 ）提供的项目评价文件、资料、数据存在弄虚作假；

（ 4 ）项目承担单位或人员存在严重失信行为并造成重大影响；

（ 5 ）拒不配合项目评价工作；

（ 6 ）未对项目资金进行单独核算，违反规定截留、挤占、挪用、套取、转拨、转移项目资金，承诺自筹资金配套不到位；

（ 7 ）其他违反国家财经纪律或项目管理有关规定的行为。

（七）项目评价结束后，省科技厅项目归口管理处室应及时登录信息平台，更新项目状态（通过或不通过）。评价结论为通过的，结余财政资金留归项目承担单位统筹用于科研活动直接支出，优先考虑原项目团队科研需要。评价结论为不通过的，项目承担单位可提出整改并申请进行二次评价（仅限 1 次）。项目承担单位应于首次评价结束后 3 个月内完成整改工作、提交整改材料并提交二次评价申请。最终评价结论为不通过的，省科技厅项目归口管理处室商项目综合管理处室，向项目承担单位下达评价不通过通知，明确财政资金退回额度、退回时限、退回渠道等，予以追责的，一并明确处理意见。

五、其他事项

（一）会计师事务所应客观、完整反映科研项目资金使用情况，无正当理由不按时提交审计报告，或出具的决算审计报告未能按要求如实反映被审项目（课题）资金管理和使用情况，或出现协助承担单位弄虚作假、重大稽核失误以及其他虚假陈述，或未勤勉尽责行为的，将取消承接辽宁省科技计划项目审计资格，同时按照《中华人民共和国注册会计师法》及国家有关法律法规追究相应责任。

（二）参与项目评价的专家应恪尽职业操守，按照独立、客观、公正的原则进行评价。

（三）本规范自 2025 年 8 月 1 日起施行，《辽宁省省级科技计划资金绩效评价暂行办法》（辽科发〔 2023 〕 19 号）、《关于开展省级科技项目资金绩效管理工作方案》（辽科办发〔 2022 〕 48号）同时废止。现行省科技计划项目验收、综合绩效评价有关规定与本规范不一致的，以本规范为准。

附件： 1 . 辽宁省科技计划项目绩效自评价报告

2 . 辽宁省科技计划项目资金决算表

3 . 辽宁省科技计划项目考核指标完成情况表

4 . 辽宁省科技计划项目综合绩效评价技术专家打分表

5 . 辽宁省科技计划项目综合绩效评价财务专家打分表

6 . 辽宁省科技计划项目综合绩效评价专家组意见表附件 1

项目编号：

辽宁省科技计划项目绩效自评价报告

（参考格式）

计划类别：

项目名称：

项目负责人： （签字）

承担单位： （盖章）

执行期限： 年 月 至 年 月

辽宁省科学技术厅

年 月 日

编 写 大 纲

一、总体完成情况

（一）项目总体完成情况

对照项目任务书的目标和各项主要考核指标，阐明项目总体完成情况，项目实施、重要产出和成果等。若未完成目标任务的，说明未完成的原因，并附上相关证明材料。

（二）项目重要调整情况

对项目主要研究内容和考核指标调整、项目牵头单位/参与单位变更、项目负责人变更、项目骨干变更、项目执行期变更等调整情况进行说明（如无调整此项可不写）。

二、研究工作完成情况

（一）项目的主要研究内容

（二）项目的研究方法与技术路线

（三）项目解决的关键技术

（四）项目的特色和创新突破点

三、取得的重要成果及效益

（一） 项目主要研究成果及 取得的重要进展

介绍项目主要研究成果、重要进展、对产业发展的贡献情况、成果应用情况或应用前景。

（二）经济社会效益

重点阐明项目研究对学科/行业产生的重要影响，对社会民生、生态环境、国家安全等的作用，以及研究成果的合作交流、转移转化和示范推广情况等。

四、组织实施管理工作

（一）项目组织管理情况

阐述项目内部管理机构和管理制度建立、运行情况和效果，以及项目牵头单位组织各参与单位交流、检查评估等方面的管理情况。

（二）项目间协作情况

阐述项目参与单位之间的相关管理活动，参与单位之间的资源与数据共享、协作研发以及成果转化应用情况，项目实施中协调联动情况等。

（三）组织实施风险及应对情况

阐述项目在组织实施过程中，面对外部政策、组织管理、研发变化和知识产权等方面的风险以及应对措施。

（四）资金投入、拨付与支出情况

项目资金（包括专项财政资金、单位自筹资金和其他来源资金等）到位、拨付、调整、支出和资金使用监督管理情况等。若项目经结题审计，对审计报告有异议或进行整改的，可一并提交相关材料。

五、组织实施中的重大问题及建议