（浙江省）关于宁波市象山县西周镇2022年财政决算情况和2023年财政预算草案的报告
关于西周镇2022年财政决算情况和2023年财政预算草案的报告
根据《预算法》要求，现将西周镇2022年财政决算情况和2023年财政预算草案提请各位代表审议，并请列席会议的同志提出意见。
2022年财政决算情况
在镇党委政府的正确领导下，在镇人大的监督下，在各相关部门的大力支持下，镇财政本着“量入为出、保证重点、控制一般性支出、确保预算执行”的原则，科学合理地安排财政支出。
（一）2022年财政总收入（税收）完成情况
2022年我镇完成财政总收入61375万元(留抵退税、企业所得税缓交未入库）。具体如下：
1、增值税23921万元；
2、企业所得税19415万元；
3、个人所得税12735万元；
4、城市维护建设税2060万元；
5、房产税1634万元；
6、印花税766万元；
7、城镇土地使用税1519万元；
8、土地增值税-1070万元；
9、车船税1万元；
10、消费税43万元；
11、环境保护税351万元。
（二）2022年镇财政可用资金情况
根据现行财政体制计算，2022年我镇实现可用资金12843.66万元。其中：财政包干基数3499.25万元，“乡财县管”补助经费1980万元，电厂保底分成500万元，补助收入5600.65万元，基金收入1263.76万元。
（三）2022年镇财政支出情况
2022年镇财政总支出12843.66万元。具体如下：
1、一般公共服务支出3268.03万元，其中：人大事务1.47万元，政府办公室及相关机构事务1843.46万元，党委办公室及相关机构事务7.18万元，纪检监察事务1万元，群众社团事务8.5万元，组织事务28.44万元，宣传事务7万元，其他一般公共服务支出1370.98万元；
2、国防支出3.9万元，用于乡镇民兵连长费用；
3、公共安全支出25万元，用于禁毒社工工资；
4、科学技术支出807.9万元，用于宁波生物基可降解新材料产业基地项目基础设施建设奖励及来料加工奖励；
5、文化体育与传媒支出243.7万元，其中：群众文化支出113.96万元，文化创作与保护支出28.44万元，其他文化和旅游支出101.3万元；
6、社会保障和就业支出845.09万元，其中：人力资源和社会保障管理事务87.15万元，民政管理职务42.61万元，行政事业单位养老413.47万元，抚恤106.85万元，社会福利138.58万元，残疾人事业4.48万元，临时救助16万元，其他生活救助32.95万元，退役军人管理事务3万元；
7、卫生健康支出157.03万元，用于公共卫生、计生家庭帮扶、老龄卫生健康等事务；
8、节能环保支出54万元，用于污水零直排及海漂垃圾清理；
9、城乡社区事务支出830.03万元，其中：小城镇基础设施建设70万元，城乡社区规划与管理102万元，其他城乡社区公共设施658.03万元；
10、农林水事务支出3880.55万元，其中：农业农村2027.69万元，林业25万元，水利153万元，巩固脱贫衔接乡村振兴70万元，农村综合改革1104.86万元，其他农林水支出500万元；
11、交通运输支出74.5万元，用于农村公路日常养护及改造提升；
12、资源勘探工业信息支出0.89万元，用于工业企业运行监测工作经费补助；
13、自然资源海洋气象等支出114.2万元，用于耕地保护补偿及林业有害生物防治；
14、住房保障支出295.08万元；
15、基金支出2243.76万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出1955.37万元，城市基础设施配套费安排的支出200万元，其他政府性基金安排的支出88.39万元。
收支相抵，当年财政收支平衡。
2022年镇财政工作主要体现在以下几个方面：
1、优化营商环境，积极培植税源。面对经济增长放缓、疫情防控形势严峻等压力，我们依旧积极拓展财源建设，多措并举助力企业复工复产。充分利用“西望雅境”精品线的优势，积极向上争取项目和资金，增加镇级财力。同时继续做好招商引资工作，营造温馨的营商环境，把“最多跑一次”融入到财政工作中。
2、镇乡协调发展，有序推进重点工作。在保障重点民生工程实施的同时，按照优化支出与勤俭节约相结合的原则安排各项支出，在各部门积极配合下，小城镇功能不断完善，乡村治理水平进一步提升，低保、残保、退役优抚、教育体育、食品卫生等社会公共服务持续深化。
3、加强资金监管，提高资金使用效率。镇财政工作始终秉持“量入为出、实事求是”的工作原则，做好财政预决算工作，严格执行年初预算，确保全年收支平衡。积极打造节约型政府，在保障政府工作必要支出的基础上，严格控制“三公”经费，认真做好相关资金拨付工作。同时，通过“事前控制、事中查实、事后督查”等方式，加大对政府性项目的监管力度，提高资金使用效率。
各位代表，2022年在预算支出执行中，镇财政始终把优化财源结构、增收节支作为财政管理工作的重点，认真贯彻县人大《关于加强乡镇财政建设和管理的意见》《关于加强对镇乡财政监督的决定》文件精神，大力压缩“三公”经费支出。同时，进一步完善镇财务管理制度，严肃财政纪律，深入推进党风廉政建设，建立健全厉行节约、反对浪费长效机制。
总的来说，2022年镇财政预算执行情况良好，但财政工作还存在着制约发展的困难和问题：一是收入来源少，除财政下拨的正常经费外，其他可持续的收入来源匮乏；二是随着经济社会的发展，各类建设和社会事业对财政资金的需求越来越大，收支矛盾日趋突出，资金的需求量难以得到满足与及时解决；三是债务化解形势严峻，收支增长幅度差距较大，入不敷出，负债逐年增大。以上问题的存在，需要我们引起足够的重视，在今后的工作中逐步加以解决。
2023年财政预算草案
根据镇党委、政府对经济工作的有关部署和要求，结合财政工作面临的新形势新要求，2023年镇财政预算安排的总体思路是：全面贯彻党的二十大精神，坚持依法治税，强化税收征管，确保财政收入的稳定增长，进一步优化财政支出结构，盘活资金，切实保障和改善民生，统筹财力，确保重点项目的支出需要，促进西周经济社会平衡发展。按照上述指导思想，确定2023年财政预算草案如下：
财政预算内总收入6.75亿元。按现行财政体制测算，全年可用资金为16029.4万元，其中：支出包干基数为4243.39万元，“乡财县管”补助经费1980万元，既得利益2406.01万元（其中2022年1225万元），补助收入5850万元,基金预算收入1550万元。支出安排实行“零基预算法”，全年支出计划16029.4万元。主要支出项目如下：
1、一般公共服务支出4367.43万元，其中政府办公室及相关机构事务3385.25万元，其他一般公共服务支出982.18万元；
2、国防支出35万元，主要用于基层民兵队伍建设等支出；
3、公共安全支出25万元，用于禁毒社工工资；
4、文化体育与传媒支出320万元，主要用于群众文化、文化创作与保护支出；
5、社会保障和就业支出930万元，主要用于残疾人、低保、五保、困境儿童、优抚对象及退役士兵的救助；
6、卫生健康支出190万元，主要用于公共卫生、计划生育事务、优抚对象医疗等支出；
7、节能环保支出60万元，用于污水零直排及海漂垃圾清理等支出；
8、城乡社区事务支出3591.61万元，主要用于小城镇基础设施建设、农村污水运维等；
9、农林水事务支出3779.7万元，主要用于农业、林业、水利及农村综合改革等补助支出；
10、交通运输支出 85万元，主要用于公路养护及改造提升；
11、资源勘探工业信息支出1万元，用于工业企业运行监测工作经费补助；
12、自然资源海洋气象等支出150万元，主要用于自然资源利用与保护；
13、科学技术支出130万元，主要用于技术培训及来料加工奖励；
14、住房保障（公积金）支出314.66万元；
15、基金支出1550万元；
16、预备费500万元。
2023年财政工作意见
各位代表，2023年我们将认真贯彻落实镇党委、政府的重大战略决策，在确保正常运转情况下，重点解决好人民群众最关心、最直接、最现实的问题，保证对社会保障、中心城区基础设施建设、农业、水利、交通、卫生、教育等民生工程的投入，不断改善营商环境。为此，我们要在思想上高度重视，在工作中切实抓紧、抓好。要实现2023年财政收支预算目标仍需做好以下工作：
1、把握大局，明确目标，增强财源发展后劲。一要加强税源专业化管理。对全镇各企业实施动态管理，进一步完善规上重点企业、标准厂房、零税收企业、无证企业等台账，切实做到重点税源精细化管理、一般税源规范化管理、零散税源社会化管理。二要把抓项目、扩投资、调结构、促转型放在财源建设的重要位置，全力支持实体经济和民营企业的发展。
2、严格管理，增收节支，确保全年预算平衡。强化财政监督职能，充分利用智慧财政系统，科学制定预算，做好增收节支，提高资金使用效益，确保全年预算平衡。加大财政保障力度，合理调度资金，统筹运用财力，确保工资津贴发放、机构正常运转和重点项目建设项目的需要；加强项目资金管理，对重点项目建设实行重点跟踪监管，严格项目结算审计制度；进一步规范财政资金申请、拨付、使用等操作程序，加强对专项资金的跟踪检查，促使项目资金专款专用；抓实国有资产配置、使用、处置环节，加大存量闲置资产的处置力度。
3、未雨绸缪，厉行节约，紧控非生产性支出。认真贯彻落实党的二十大精神和省、市、县纪委有关规定，严格执行中央八项规定，严肃财经纪律，牢固树立忧患意识、公仆意识、节俭意识，切实改进工作作风，更新理财观念，从严从紧控制非生产性支出，进一步压缩“三公”经费支出，做到支出按计划、拨款按进度、开支按标准。深化智慧财政支付工作，使财政资金运行更加科学化、规范化和高效化。
4、强化监督，提升绩效，加强内控体系建设。加强财政内控制度建设，做到岗位设立到人、职能明确到人、任务落实到人、责任追究到人。将绩效管理和方法融入到预算编制、执行和监督全过程，健全内控机制，推动绩效评价、资产管理、投资评审、财政监督、政府采购与预算管理有机结合，确保各项财务工作规范有序。严格执行“三重一大”制度，严肃财政纪律，规范财政资金账户开设和公款存放行为。加强干部队伍建设，全面梳理细化分解任务清单和责任清单，切实防范财政执行风险和廉政风险，着力打造忠诚、干净、担当、高素质的财政干部队伍。
各位代表，2023年的镇财政工作依然任重而道远。让我们在镇党委、政府的正确领导下，在镇人大的有效监督下，坚定信心，振奋精神，迎难而上，开拓创新，真抓实干，以“保运转、促转型”为己任，确保全面完成年度财政预算和各项工作任务，为促进我镇经济社会各项事业持续、快速、健康发展作出更大的贡献。
