（浙江省）关于宁波市象山县石浦镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
关于石浦镇2021年财政预算执行情况和2022年财政预算（草案）的报告
各位代表：
受石浦镇人民政府委托，根据《预算法》要求，现将2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案提请各位代表审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、2021年财政预算执行情况
2021年，面对新冠肺炎疫情的冲击和国内外错综复杂的经济形势，以及艰巨的财政改革任务，镇财政管理办公室在镇党委、政府的正确领导下，在上级财政部门的大力支持和镇人大的监督指导下，严格执行年初镇人代会通过的财政预算，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，找准建设“重要窗口”的财政定位，挖潜增收稳基本，精准施策促发展，优化支出保重点，改革创新增后劲，全镇财政运行总体平稳，经济社会呈现稳中有进、进中向好的良好形势。
2021年，全镇完成财政总收入38183万元，完成调整预算38000万元的100.4%，同比下降9.5%。其中：中央财政收入14664万元，下降2.5%；一般公共预算收入23519万元，下降13.4%。具体为：增值税8200万元、企业所得税2719万元、个人所得税1589万元、城市维护建设税951万元、房产税1823万元、印花税511万元、城镇土地使用税1610万元、土地增值税318万元、环境保护税8万元、车船税49万元、契税2186万元、耕地占用税2495万元、非税收入1060万元。
按现行财政体制计算，体制分成3669万元、上级各项补助4900万元、基金预算收入16603万元、专项资金收入1523万元、预算外收入1064万元。2021年实现财政可用财力27759万元，全年安排财政总支出27694万元，为调整预算的97.2%，比上年同期增加16.5%。其中：一般公共预算支出8217万元，下降33.9%；基金预算支出16955万元，增长62.7%；预算外支出2522万元，增长173.5%，收支相抵，年终结余为65万元，预算收支平衡。
部分重点支出完成情况：一般公共服务支出5594万元，完成调整预算的98.1%；教育支出1059万元，完成调整预算的96.3%；公共安全支出950万元，完成调整预算的95%；农林水事务支出2047万元，完成调整预算的98.4%；文化体育与传媒支出463万元，完成调整预算的96.5%；社会保障和就业支出3176万元，完成调整预算的97.7%；医疗卫生健康支出511万元，完成调整预算的92.9%；节能环保支出259万元，完成调整预算的99.6%；城乡社区事务支出8613万元，完成调整预算的95.7%；交通运输支出2181万元，完成调整预算的99.1%；自然资源海洋气象等支出157万元，完成调整预算的98.1%；资源勘探信息等支出181万元，完成预算调整的90.5%；商务服务业等事务支出1850万元，完成预算调整的100%；住房保障支出210万元，完成预算调整的95.5%；灾害防治及应急管理支出249万元，完成预算调整的99.6%。
二、2021年财政工作特点
过去一年，镇财政认真执行镇人代会第十八届第九次会议确定的目标任务，努力破解财政瓶颈，积极助力经济发展，有效防范财政风险，预算执行情况总体较好，财政工作稳步推进。
（一）强化收支，开源节流保运转。一是强化税收征管。积极应对疫情和减税降费等因素带来的影响，加强与税务部门协调配合，研判税收形势，努力挖掘税收增量，稳住收入基本盘，全年实现税收收入36617万元。二是争取上级资金。及时掌握财政政策新动态，千方百计争取上级补助资金到位率，全年争取上级补助及专项资金6356万元，有效缓解财政支出压力。三是强化基础保障。全年 “三保”支出6913万元，同比增加3.3%，对年初预算安排保基本、保运转、保稳定支出足额到位。全力支持疫情防控资金需求，安排防疫资金178万元，保障防疫物资的及时供应。四是坚持厉行节约。严格落实过紧日子思想，坚持量入为出、精打细算。全年“三公”经费支出总额58.83万元，下降3%。
（二）精准施策，统筹协调促发展。一是优化营商环境。全年兑现工业产业扶持政策奖励资金746万元，积极发挥财政资金引领作用，“稳存量、促增量”，全力保障重点工业项目建设落地。二是发展旅游经济。全年投入旅游发展资金813万元布局石浦旅游新业态，推动全域旅游提质升级，着力打造渔乡旅游新标杆。三是夯实民生保障。全年民生支出20581万元，占财政总支出的66.4%。其中：投入6976万元用于路网、污水管网、环卫总站、老城区改造等重点项目建设；投入4746万元用于教育、医疗、卫生、社会保障等支出；投入2047万元支持乡村振兴，开展美丽乡村创建活动，用于新建农村公路、五水共治、生活垃圾分类、环境卫生整治等支出，人居环境持续改善。
（三）探寻路径，改革创新求突破。一是做大做强融资平台。深入实施投融资改革，进一步挖潜盘活资产资源，进行资产注入，不断提升融资平台综合实力。2021年，融资平台净资产增加18.6亿元。二是推进国企市场化转型。加快推进融资平台市场化运作，实现国有企业经营收入5.3亿元，同比增长13%。清晰政府债务和企业债务，积极争取政府专项债券额度7.67亿元置换隐性债务，有效化解财政潜在风险。三是创新多元融资渠道。大力推动融资模式创新，开拓多元化市场融资渠道，直接融资规模占比35%，综合成本较年初下降0.9%，资产负债率控制在40%以内。
（四）提质增效，完善机制重规范。一是严格预算管理。推进全口径预算，深化预算执行动态管理，增强预算执行刚性，不断提升预算绩效管理水平。二是严格采购制度。严格落实政府采购备案管理，办理政府备案项目267个。运用“政采云”一站式平台，办理政府招投标项目12个，中标资金5317万元，节约资金538万元。三是严格投资审查。建立健全基建造价、结算审核规章制度，坚持建设项目评审先行，加大项目审查监督力度。全年完成项目概算审定48个、审定金额112818万元、核减6132万元，完成项目招标控制价审定41个、审定金额67468万元、核减4472万元，完成项目工程结算102个、审定金额4344万元、核减405万元。
各位代表，2021年我镇预算执行总体平稳，主要得益于镇党委、政府正确领导和科学决策，得益于镇人大的监督指导和上级财政部门的大力支持，得益于全镇各部门和社会各界的共同努力。但我们也清醒认识到，财政运行面临一定的困难和挑战。主要体现在：一是受疫情影响和减税降费政策的显现，原材料价格上涨、减收等因素影响，财政可持续能力趋弱；二是惠民生、保稳定等刚性支出持续加大，财政支出增长趋势明显，保平衡压力日益增大；三是债务化解难度较大，融资难、融资贵问题依然严峻，财政融资压力不容小觑。对此，我们一定高度重视，今后将采取更有效的措施切实加以解决，努力把各项工作做得更好。
三、2022年财政预算草案
根据全镇经济和社会发展规划，2022年财政预算编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实中央和省市县决策部署，围绕“海洋强镇、美丽富民”战略，坚持“稳字当头、稳中求进”工作总基调，扎实做好“六稳”“六保”工作，深化投融资体制改革，优化财政资源配置，积极防范财政风险，充分发挥财政在推进区域治理现代化中的重要作用，为加快建设“千年渔镇、滨海门户”彰显财政担当。
按照上述指导思想，2022年全镇财政预算拟作如下安排：
2022年安排财政总收入42000万元，比上年实绩增长11.5%，按财政结算体制预测，体制留成7500万元，上级补助6000万元，专项资金补助1500万元，预算外收入500万元、基金预算收入21500万元（其中：土地出让金17500万元、其他收入4000万元），预计当年财政可用资金37000万元。
全镇财政总收入中税收收入拟安排40650万元，非税收入拟安排1350万元。税收收入主要项目安排情况为：增值税18000万元、企业所得税8200万元、个人所得税4400万元、房产税2200万元、土地使用税1950万元、城市建设维护税1100万元、契税及耕地占用税4200万元、其他地方各税600万元。
遵循“尽力而为、量力而行、统筹兼顾”的原则，着重支持解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，据此2022年全镇财政预算支出安排36464万元，收支相抵，当年财政收支平衡。部分重点支出安排情况如下：
（一）教育方面安排638万元。其中：教育基建项目（延昌幼儿园）资金600万元；六一教师慰问20万元；学生接送车18万元。
（二）农业农村方面安排2208万元。其中：经济薄弱村补助20万元；对口帮扶资金40万元；村干部工资428万元；动物防疫经费10万；农业产业化补助70万元；现代农业运行经费10万元；农产品质量安全监管与检测经费2万元；新农村建设补助经费100万元；渔业安全管理经费180万元；“一打三整治”工作经费50万元；渔业执法经费60万元；农村造林经费50万元；森林防火和专职巡查员经费25万元；松林线虫病防治13万；废弃矿山治理600万元；水利设施维修加固200万元；河道清淤150万元；海塘管理经费100万元；水利标准化经费100万元。
（三）社会保障和就业支出安排1622万元。其中：欠薪准备金50万元；社保扩面经费10万元；退休职工社会化管理及老年人活动经费280万元；社区微创新、微服务经费75万元；公益性就业补助100万元；社救经费150万元；优抚经费220万元；区域性居家养老服务经费420万元（其中东部居家养老服务中心386万）；自然灾害生活救助经费30万元；残疾人经费50万元；遗属精减经费24万；福寿堂管理经费200万元（其中：修缮经费150万元）；慈善工作经费13万元。
（四）卫生健康支出安排515万元。其中：人口与计划生育事务经费40万元；医疗救助经费30万元；公共卫生经费60万元；疫情防控经费150万元；健康石浦创建经费60万元；食品、药品安全经费25万元；国卫复评经费150万元。
（五）节能环保支出安排258万元。其中：石浦港保洁经费105万元；渔山岛保洁经费53万元；石浦港油污清理经费80万元；清滩经费20万元。
（六）公共安全支出安排1040万元。其中：派出所辅警经费318万元；港区派出所辅警经费159万元；交警辅警经费138万元；信访、维稳社会治安综合治理经费100万元；立体化社会治安防控系统40万元；法治村创建经费20万元；禁毒管理经费35万元；综治网格经费230万。
（七）交通运输支出安排2235万元。其中：渡轮码头、渡口建设20万元；农渡轮柴油补贴15万元；公交公益性财政补贴2000万元；农村公路建设200万元。
四、2022年财政工作主要任务
2022年，镇财政工作紧紧围绕镇党委、政府重大决策部署，抓住政策窗口，稳住收入底盘，保住民生底线，防住潜在风险，努力做好做实“稳运行、抓改革、保重点、防风险、强效能”等工作，确保全镇经济社会平稳健康发展。
（一）聚焦“开源节流”，实现财政收支平衡。密切关注经济发展趋势，巩固和拓展减税降费成效，严格依法依规组织税收收入，注重非税收入征缴，优化财政收入质量，努力完成今年预期目标，夯实高质量发展的财力基础。研究落实存量税源挖掘，完善招商引税相关政策，加快引进一批规模大、带动强、质量优、效益好的重大产业项目，培育财源基础，增强财政增收能力。牢固树立过“紧日子”思想，坚持有保有压，优化财政支出结构，大力压缩一般性支出，探索财政支出政策决策机制，加强重大项目财政可承受能力评估，做到量力而行、精打细算。
（二）聚焦“转型升级”，深化投融资改革。探索投融资机制创新，研究制定AA+融资平台创建实施方案，盘活土地、水库、矿山、海塘岸线等资产资源进行注入，着力打造可持续的融资平台。推进国有企业市场化转型，加快融资平台市场化运作，做大做实国有企业经营收入，确保融资平台增资产、扩流量、优机制。创新融资新思路，加快推进国有企业债券报批发行进度，提高直接融资占比，降低融资成本。挖掘探索新渠道、新方式、新途径，逐步形成以财政投入为导向，国有企业投入为主体，金融资本和民间资本为补充的多元化体系。
（三）聚焦“重点领域”，助推经济社会发展。围绕“海洋强镇、美丽富民”战略，强化财政政策与金融政策、产业政策等协同发力，优化企业营商环境，加快培育更具竞争力的产业链群，提升产业能级，助力石浦经济社会高质量发展。持续发挥惠企政策效应，努力涵养税基税源，支持市场主体纾困发展，多为“六稳”“六保”释放活力。发挥财政兜底保障和精准补短板的职能作用，积极筹措调度资金，向上争取各类资金补助，加大对教育、医疗、社保、文化、科技等民生事业发展的投入，不断推进惠民举措落实落地。
（四）聚焦“风险防范”，兜牢财政运行底线。持续推进隐性债务降本化险，实现隐性债务“贷转债、高转低、短转长”，努力减轻债务压力，逐年完成隐性债务及风险化解任务。着力构建源头治理防范体系，完善财政领域廉政风险防控机制，健全财政资金使用管理、公款竞争性存放、政府采购、财务监督等内控制度体系建设，切实防范廉政风险。构建现代财政制度，强化部门预算管理改革，完善支出标准体系，加快预算执行进度，提升财政治理能力。全面推动财政数字化转型，启动“智慧财政”预算管理一体化项目建设和推广实施。
各位代表，新的一年财政工作面临的任务更加艰巨，责任更加重大。我们将在镇党委、政府的坚强领导下，在人大的监督指导下，以时不我待的紧迫感、责无旁贷的使命感，坚持高质量发展、推动共同富裕，为全面建设“千年渔镇、滨海门户”贡献财政力量。
