（浙江省）关于湖州市德清县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算的报告
关于德清县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算的报告
一、关于2020年预算执行情况
2020年，面对复杂变化的经济形势，我们在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，认真执行县十六届人大四次会议有关决议，全县财政预算执行情况良好，公共财政职能进一步发挥，促进了全县经济社会持续平稳健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
1.收入执行情况
2020年全县财政总收入1161800万元，完成调整预算的100%，比上年增长（以下简称“增长”）2.8%；一般公共预算收入670820万元，增长2.2%，分科目情况如下：
（1）增值税237253万元，增长0.8%；
（2）企业所得税82546万元，下降21%，主要原因是疫情及市场行情影响企业整体盈利水平；
（3）个人所得税85486万元，增长59.9%，主要原因是限售股转让等大额一次性个税入库；
（4）资源税7363万元，增长97.7%，主要原因是一次性入库；
（5）城市维护建设税28811万元，增长7.4%；
（6）房产税27459万元，增长89.5%，主要原因是征期变动；
（7）印花税8763万元，下降2.8%；
（8）城镇土地使用税25800万元，增长100%，主要原因是征期变动；
（9）土地增值税22261万元，下降2.9%；
（10）车船税5457万元，增长16.2%，主要原因是车船保有量增加；
（11）耕地占用税527万元，下降96.1%，主要原因是因疫情未开展清欠结算入库；
（12）契税59656万元，增长15.6%，主要原因是房地产市场形势较好；
（13）环境保护税292万元，增长7.5%；
（14）专项收入30129万元，下降51.2%，主要原因是依据政策暂停教育资金和农田水利建设资金计提；
（15）行政事业性收费18904万元，增长158.9%，主要原因是耕地开垦费以完整年度收缴；
（16）罚没收入15347万元，下降21%；
（17）国有资源（资产）有偿使用收入10777万元，下降3.9%；
（18）政府住房基金收入3989万元，增长15.2%。
2.支出执行情况
2020年一般公共预算支出782193万元，完成调整预算的99.4%，下降6.5%，下降的主要原因是上年调入预算稳定调节基金及政府性基金金额较大。分科目情况如下：
（1）一般公共服务支出95253万元，增长2.8%；
（2）国防支出253万元，下降0.8%；
（3）公共安全支出51729万元，下降11.8%；
（4）教育支出137570万元，增长1.1%；
（5）科学技术支出38744万元，增长0.9%；
（6）文化旅游体育与传媒支出20621万元，增长3.1%；
（7）社会保障和就业支出68386万元，下降21.2%，主要原因是上年有一次性调入资金支出因素；
（8）卫生健康支出63072万元，增长2%；
（9）节能环保支出14081万元，下降34.4%，主要原因是上级补助支出减少6362万元；
（10）城乡社区支出55638万元，下降22.5%，主要原因是上年有一次性调入资金支出因素；
（11）农林水支出74879万元，下降16.1%，主要原因是上年有一次性调入资金支出因素以及上级补助支出减少11175万元；
（12）交通运输支出80694万元，增长3.5%；
（13）资源勘探工业信息等支出21632万元，下降18.7%，主要原因是上年有一次性调入资金支出因素；
（14）商业服务业等支出2725万元，下降35.7%，主要原因是上年有一次性调入资金支出因素；
（15）金融支出2972万元，增长29.6%，主要原因是上级补助支出增加573万元；
（16）援助其他地区支出2436万元，增长8.8%；
（17）自然资源海洋气象等支出8576万元，下降25.1%，主要原因是上级补助支出减少4380万元；
（18）住房保障支出9857万元，增长191.7%，主要原因是上级补助支出增加6556万元；
（19）粮油物资储备支出4556万元，增长17.1%，主要原因是粮食风险基金支出增加617万元；
（20）灾害防治及应急管理支出5069万元，增长4.4%；
（21）其他支出100万元；
（22）债务付息支出23251万元，增长3.2%；
（23）债务发行费用支出99万元，下降8.3%。
按照现行财政体制计算，加上上级各项补助、发行地方政府债券、动用上年结转结余、调入资金等因素，收支相抵，一般公共预算收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1.收入执行情况
2020年全县政府性基金预算收入894825万元，完成调整预算的109.1%，增长7.1%，分科目情况如下：
（1）国有土地使用权出让收入662297万元，增长31.8%；
（2）国有土地收益基金收入19937万元，下降1.9%；
（3）农业土地开发资金收入1372万元，增长16.7%；
（4）城市基础设施配套费收入6932万元，增长235%；
（5）彩票公益金收入1100万元，下降34.9%；
（6）其他政府性基金收入203187万元，下降33.9%。
2.支出执行情况
2020年全县政府性基金预算支出974246万元，完成调整预算的100.4%，增长48%，分科目情况如下：
（1）旅游发展基金支出12万元，下降57.1%；
（2）大中型水库移民后期扶持基金支出677万元，下降10.7%；
（3）国有土地使用权出让收入安排的支出651302万元，增长47.1%；
（4）国有土地收益基金安排的支出23024万元，增长265.1%；
（5）污水处理费对应专项债务收入安排的支出20000万元；
（6）大中型水库库区基金安排的支出19万元，增长58.3%；
（7）国家重大水利工程建设基金安排的支出220万元，与上年持平；
（8）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出252435万元，增长93.4%；
（9）彩票公益金安排的支出1920万元，下降50%；
（10）地方政府专项债务付息支出6614万元，增长77.4%；
（11）地方政府专项债务发行费用支出90万元，下降22.2%；
（12）抗疫特别国债安排的支出17933万元。
按照现行财政体制计算，加上上级补助、发行地方政府债券、动用上年结转结余等因素，收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2020年全县国有资本经营预算收入1466万元，下降87.4%，主要原因是上年有湖州银行股份转让一次性收入。安排国有资本经营预算支出900万元，调出资金566万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2020年社会保险基金预算收入492930万元，增长6.7%，完成调整预算的109.4%。2020年社会保险基金预算支出513884万元，增长2.5%，完成调整预算的99.3%。收支相抵，本年赤字20954万元。
（五）2020年地方政府债务预算管理
2020年经省财政厅核定，县人大常委会批准，全县地方政府债务限额979600万元，比上年增加126000万元债务额度。2020年省财政厅下达我县地方政府新增债券126000万元，再融资债券（偿还到期的以前年度政府债券）50000万元。截至2020年底，全县地方政府债务余额977214万元，其中一般债务714354万元，专项债务262860万元。
二、落实县人大预算决议有关情况
（一）认真研究落实县人大预算决议
按照县十六届人大四次会议有关决议及县人大常委会审查意见，县财政局持续完善预算管理机制，努力做好财政各项工作。
一是积极应对疫情冲击，保障防疫复工“两战赢”。建立疫情防控协调联动和应急处置机制，实现防疫经费拨付即时响应，全年累计安排疫情防控经费6664万元。按照“防疫第一，特事特办”的原则，畅通政府采购“绿色通道”，以最快速度满足防疫应急物资采购需要。强化对疫情防控重点保障企业资金支持，拨付贷款贴息及扩大生产补助资金2365万元，保障重点医用物资有序供应。全力支持企业复工复产，落实企业稳岗补助4143万元和员工返岗包车补助666万元，帮助企业稳定用工和尽快恢复生产。拨付外贸发展补助3357万元，完善商贸流通体系，推动外贸出口逆势上扬。严格落实降本减负政策，全年新增减税降费19.7亿元，共减免社保费94522万元，切实缓解企业生产经营困难。
二是助力打造精品窗口，出好支持发展“组合拳”。积极向上争取资金，全年争取省级以上补助资金30.9亿元，争取各项债券资金17.6亿元，为我县项目建设和经济社会发展提供坚实的财力支撑。安排公共交通和城乡道路建设资金3.9亿元，提升交通基础设施水平和综合运输服务能力；拨付全域土地整治建设资金3.8亿元，构建生态宜居、集约高效的土地保护和利用新格局。全面落实财政优惠政策，全年拨付支持发展政策资金51696万元，其中直接兑现涉企政策资金33932万元，激发经济增长内生动力。全力支持数字经济发展，拨付专项发展资金10357万元，打造数字经济新高地。推动传统制造业提档升级，争取省级财政激励资金 9500万元，助力创建制造业高质量发展示范县。加大人才引进投入，落实3594万元支持引进各类人才创新创业，为重点产业发展提供智力支持。
三是再创体制机制优势，用好改革创新“先手棋”。落实“零基预算”理念，打破预算安排中存在的基数依赖，进一步完善能增能减、有保有压的资金分配机制。全面实施预算绩效管理，完善分行业分领域多层次绩效指标体系，实现镇（街道）和部门整体绩效评价全覆盖。推进政府采购电子化改革，实现全过程无纸化操作、数字化留痕和事后可溯可查，提升政府采购效率和风险防控水平。开展以医疗电子票据为重点的财政电子票据改革，全县公立医院全部实现医疗票据电子化，累计开票253万份，涉及金额超5亿元，有效压缩了就医排队缴费时间。全面推进落实“乡镇公共财政服务平台+一卡通”，将分配到人到户的涉农补助和民生补贴财政资金纳入公共财政服务平台管理，全年发放30.3万人次，涉及金额2.3亿元。扎实推进国资国企改革，实施与经营效益相挂钩的国有企业工资总额管理制度，平稳有序推进国企退休人员社会化管理。
四是注重资金节用裕民，打好财政管理“铁算盘”。牢固树立过紧日子思想，全年压减非刚性、非重点等一般性支出16450万元，统筹用于疫情防控和“六稳”“六保”工作。严格控制行政运行成本，行政事业单位“三公”经费下降21.1%，推进节约型政府建设。加强政府投资项目监管，全年审核政府投资项目356项，审核项目总投资75亿元，净核减金额4.1亿元，核减率为5.4%。加大财政监督检查和支出绩效评价力度，全年完成财政监督检查和重点绩效评价项目59项，提高财政资金使用绩效。试点公款存放电子招标，在全省首次运用电子招标系统进行财政资金竞争性存放公开招标，完成公款组团竞争性存放项目资金总量7.3亿元，促进财政资金保值增值。坚决遏制新增隐性债务，妥善化解存量债务，将政府债务率控制在绿色安全区域内。
五是不断增进民生福祉，提升人民群众“幸福感”。突出公共财政的民生导向，兜牢民生底线，着力解决事关群众切身利益的突出问题。全年公共财政民生支出52.5亿元，占全县一般公共预算支出的67.1%，全力提升人民群众获得感、幸福感和安全感。始终把教育作为战略性投入予以优先保障，一般公共预算教育支出达13.8亿元，保持财政教育投入力度只增不减。推进“两直”政策落地，建立统筹协调、部门联动、分工负责的工作机制，确保中央直达及省配套8.7亿元资金及时批复到预算执行单位。全面实施农村饮用水达标提标专项行动，拨付工程建设资金12584万元，提升农村饮用水安全保障水平。落实私营城整治资金7000万元，安排资金7950万元用于永安小区、东苑新村等六个老旧小区改造，提升城市功能品质。支持医疗卫生事业发展，落实基层医疗机构改造提升和德清医院建设资金3亿元。审核拨付各类保障和救助对象的政策待遇1.6亿元，落实城乡养老、城乡医疗和城乡最低生活保障等各级补助资金4亿元。
（二）认真办理人大代表建议
在县十六届人大四次会议上，人大代表提出财政预算相关的建议共4件（均为协办件），其中关于加大对环境卫生整治项目补助的建议已经解决，关于加快落实批地自建安置地块办事场所资金的建议已列入相关部门的工作计划，关于天燃气初装费补助的建议和关于杭州第二绕城高速德清牌照车辆免费通行的建议，我们高度重视，正与县相关部门共同研究商议，进行财政承受能力论证，并将相关办理结果及时向代表进行反馈。
在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，预算管理和财政改革发展仍面临一些突出问题与困难挑战，主要是收支平衡压力不断加大、预算编制的科学性和精准性有待提高、支出执行的刚性和均衡性需进一步强化、“花钱必问效、无效必问责”的机制尚未真正建立等。对此，我们高度重视，继续努力采取有效措施，认真加以解决。
三、关于2021年预算
（一）当前面临的财政和经济形势
2021年是建党一百周年和“十四五”规划的开局之年，做好财政工作意义重大。从收入看，我县招商引资和产业升级稳步推进，发展动力加速转换，为进一步增强财政综合实力打下了坚实的基础。但也应看到，疫情还在全球蔓延，经济企稳回升的态势还不稳固，随着减税降费力度持续加大，政策性减收效应还将持续，我县财政收入继续保持快速增长面临很大压力。从支出看，疫情防控和支持企业复工复产等支出进一步加大，同时加强基本公共服务供给、补齐民生领域短板、保障重大战略项目建设等刚性需求有增无减，财政收支平衡压力持续加剧。
（二）财政预算编制的指导思想
根据当前经济形势的分析预测，我县2021年公共财政预算安排的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央经济工作会议和财政工作会议精神，按照省市县委全会和经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，服务构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，进一步加强财政资源统筹，调整优化支出结构，增强重大战略任务财力保障，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务；进一步强化党政机关过紧日子的措施，厉行勤俭节约，集中财力办大事；进一步深化财税体制改革，充分发挥财政政策在经济社会发展中的积极作用，确保奋力打造“重要窗口”的“精品窗口”、争当社会主义现代化先行排头兵开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。
（三）一般公共预算安排
1.收入预算
2021年财政总收入预期1255000万元，比上年执行数增长8%以上；一般公共预算收入724500万元，比上年执行数增长8%以上，分科目情况如下：
（1）增值税250000万元，增长5.4%；
（2）企业所得税113400万元，增长37.4%；
（3）个人所得税72600万元，下降15.1%；
（4）资源税7000万元，下降4.9%；
（5）城市维护建设税30000万元，增长4.1%；
（6）房产税28000万元，增长2%；
（7）印花税9000万元，增长2.7%；
（8）城镇土地使用税27000万元，增长4.7%；
（9）土地增值税35900万元，增长61.3%；
（10）车船税6300万元，增长15.4%；
（11）耕地占用税30000万元，增长5592.6%，主要原因是上年未开展清欠结算入库而本年度预计正常实施；
（12）契税55000万元，下降7.8%；
（13）环境保护税300万元，增长2.7%；
（14）专项收入28700万元，下降4.7%；
（15）行政事业性收费13000万元，下降31.2%；
（16）罚没收入8000万元，下降47.9%；
（17）国有资源（资产）有偿使用收入6000万元，下降44.3%；
（18）政府住房基金收入4300万元，增长7.8%。
2.支出预算
拟安排2021年一般公共预算支出712000万元，下降9%。下降的主要原因是上年调入预算稳定调节金安排支出及上级补助支出较多，预计本年度减少，分科目情况如下：
（1）一般公共服务支出94549万元，下降0.7%；
（2）国防支出239万元，下降5.5%；
（3）公共安全支出53115万元，增长2.7%；
（4）教育支出139452万元，增长1.4%；
（5）科学技术支出40106万元，增长3.5%；
（6）文化旅游体育与传媒支出16652万元，下降19.2%，主要原因是上年有一次性支出因素；
（7）社会保障和就业支出83897万元，增长22.7%，主要原因是社保风险准备金政策性计提增加；
（8）卫生健康支出50627万元，下降19.7%，主要原因是上年度疫情防控支出较多；
（9）节能环保支出15091万元，增长7.2%；
（10）城乡社区支出41332万元，下降25.7%，主要原因是预计上级补助支出减少；
（11）农林水支出75290万元，增长0.5%；
（12）交通运输支出20797万元，下降74.2%，主要原因是预计上级补助支出减少；
（13）资源勘探工业信息等支出17980万元，下降16.9%，主要原因是本年度经济转型升级资金改列政府性基金预算；
（14）商业服务业等支出2965万元，增长8.8%；
（15）金融支出2965万元，下降0.2%；
（16）援助其他地区支出2489万元，增长2.2%；
（17）自然资源海洋气象等支出12578万元，增长46.7%，主要原因是自然资源局下属部分单位保障性质改为财政全额拨款；
（18）住房保障支出4173万元，下降57.7%，主要原因是预计上级补助支出减少；
（19）粮油物资储备支出3925万元，下降13.8%，主要原因是预计上级补助支出减少；
（20）灾害防治及应急管理支出5160万元，增长1.8%；
（21）其他支出4500万元；
（22）债务付息支出24106万元，增长3.7%；
（23）债务发行费用支出12万元，下降87.9%。
按照现行财政体制计算，加上上级补助、动用上年结转结余、调入资金等因素，收支相抵，一般公共预算收支平衡。
（四）政府性基金预算安排
1.收入预算
2021年全县政府性基金预算收入预期796000万元，下降11%，分科目情况如下：
（1）国有土地使用权出让收入592000万元，下降10.6%；
（2）国有土地收益基金收入17000万元，下降14.7%；
（3）农业土地开发资金收入1000万元，下降27.1%；
（4）彩票公益金收入1360万元，增长23.6%；
（5）城市基础设施配套费收入4640万元，下降33.1%；
（6）其他政府性基金收入180000万元，下降11.4%。
2.支出预算
拟安排2021年全县政府性基金预算支出840000万元，下降13.8%，分科目情况如下：
（1）旅游发展基金支出29万元，增长141.7%；
（2）大中型水库移民后期扶持基金支出740万元，增长9.3%；
（3）国有土地使用权出让收入安排的支出600383万元，下降7.8%；
（4）国有土地收益基金安排的支出18012万元，下降21.8%；
（5）农业土地开发资金安排的支出500万元；
（6）城市基础设施配套费安排的支出5135万元；
（7）大中型水库库区基金安排的支出13万元，下降31.6%；
（8）国家重大水利工程建设基金安排的支出220万元，与上年持平；
（9）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出203659万元，下降19.3%；
（10）彩票公益金安排的支出2038万元，增长6.1%；
（11）地方政府专项债务付息支出9270万元，增长40.2%；
（12）地方政府专项债券发行费用支出1万元。
按照现行财政体制计算，加上上级补助、动用上年结转结余等因素，收支相抵，政府性基金预算收支平衡。
（五）国有资本经营预算安排
2021年国有企业利润收入按30%上缴，股利股息等全额上缴。2021年全县国有资本经营预算利润收入预期1315万元。安排国企资本金注入920万元，调出资金395万元。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。
（六）社会保险基金预算安排
2021年企业职工基本养老保险基金实行省级统筹，地方不再编报职工养老保险基金预算。2021年全县社会保险基金预算收入预期237554万元，同口径增长8%。拟安排2021年社会保险基金预算支出216381万元，同口径增长8%。收支相抵，预计当年结余21173万元。
（七）2021年地方政府债务预算管理
目前，省财政厅尚未下达我县2021年新增债券及再融资债券额度，后续待债券额度下达后纳入调整预算予以报告。
四、认真抓好2021年预算执行工作
（一）抓好增收节支，在保障财政平稳运行上铆足全力
密切关注宏观形势变化对财政政策和财政收支的影响，不断健全工作机制，加强精准分析研判。强化项目引进中的税源产出意识，培育涵养更多可持续发展的优质税源，增强财政收入增长潜力。坚决落实过紧日子要求，严格控制和压减一般性支出，厉行节约办一切事业。积极争取并用好用足政府专项债券，缓解资金支出压力。积极引入市场力量和市场机制，带动社会资本投入公共领域，更好地发挥财政资金“四两拨千斤”作用。强化土地出让金统筹管理，做好增量资金集中的文章，优先保障重点支出。牢固树立全县“一盘棋”的理念，统筹谋划当前可用财力，将有限的财政资金用在刀刃上。
（二）服务发展大局，在推动经济社会发展上不遗余力
全面落实促消费、扩投资、稳增长等各项政策举措，继续推进减税降费政策落地见效，进一步提振企业信心，激发经济发展活力。加大财政科技经费的投入，支持加快提升科技创新能力，打通产业链、供应链上的堵点、断点和难点。大力发展以数字产业、人工智能、未来出行等为代表的新经济，强化德清融入长三角一体化和杭州城西科创大走廊的财力支撑，构筑经济发展新优势新动能。贯彻实施乡村振兴战略，进一步完善财政支农政策体系，提高政策的精准性和有效性；深入推进涉农资金整合，拓宽农业农村投资渠道，构建资金多元化投入格局。全面促进城乡融合发展，推动美丽县城、美丽城镇、美丽乡村串珠成链，打造高颜值、高品质的“美丽大花园”示范县。
（三）深化改革攻坚，在提高财政管理水平上施好巧力
坚持“财为政服务”理念，迭代升级集中财力办大事财政政策体系，根据新形势新要求调整优化支出结构，集中财力保障重点领域资金需求。深化零基预算改革，坚持“以收定支”原则，完善“基本支出按标准编制、项目支出全面梳理整合重构”的零基预算编审机制，提高预算编制的科学性和准确性。更加突出绩效导向，加快推进预算与绩效管理一体化建设，构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。清理整合低效、无效的补助和奖励政策，积极盘活存量资金和资产，提高财政资源配置使用效率。深化政府采购制度改革，理顺政府采购主体与各方职责，形成授权合理、责任明晰、监督有力、问责严格的政府采购管理机制。
（四）树牢底线思维，在防范财政系统风险上尽心竭力
坚持“防风险与促发展并举、开前门与堵后门并举、消化存量与严控增量并举”的原则，积极稳妥化解隐性债务；规范政府投资项目决策和立项相关流程，从严管控政府性债务总规模，将政府债务率控制在警戒线以内。健全完善参保动态管理机制，支持推进参保扩面行动，夯实养老保险征缴基数；落实社保风险准备金财政投入责任，做大社保风险准备金“蓄水池”，确保社保基金安全稳定和可持续运行。加大对镇（街道）财政建设工作情况的指导和督查力度，督促镇（街道）进一步完善财务审批制度和内控约束机制，深入推进镇（街道）财政规范化建设，着力防范化解基层财政资金管理风险。
各位代表，做好2021年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下，在县人大和县政协的监督指导下，奋楫扬帆，砥砺前行，为奋力打造“重要窗口”的“精品窗口”、争当社会主义现代化先行排头兵不懈奋斗，以优异成绩庆祝建党100周年！
