（浙江省）关于湖州市长兴县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
长兴县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
一、2022年预算执行情况
2022年是党的二十大召开之年，是"十四五"规划实施的关键之年，是迈上民族全面复兴第二个百年奋斗目标新征程的重要一年。在县委、县政府坚强领导下，我县财政部门认真贯彻落实党的二十大精神，严格执行《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》，以当家的理念履行管家的职责，聚焦"五富五美"，聚力"六创六争"，为"富美长兴"建设作出了积极贡献。2022年全县财政预算执行情况良好，促进了我县经济社会持续健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
1.收支执行
财政总收入1535636万元，完成预算的96.8%，比上年增长4.5%（以下简称"增长或下降"）。一般公共预算收入818826万元，完成预算的91.6%，下降1.1%。一般公共预算支出1171722万元，完成调整预算的100.2%，增长15.1%。
2.收支平衡预计情况
按照现行分税制财政体制计算，2022年全县一般公共预算收入818826万元，加上上级转移性预期收入319552万元，上年结余71440万元，动用预算稳定调节基金80000万元，调入资金141795万元、债务转贷收入194000万元，收入合计1625613万元。
全县一般公共预算支出1171722万元，加上预计上解上级财政180150万元，援助其他地区支出2315万元，债务还本支出174827万元，安排预算稳定调节基金37730万元，累计结转下年58869万元，支出合计1625613万元，全县一般公共预算收支平衡。
由于2022年省与市、县之间的财力结算有一个过程，最后平衡结果待决算会审后再专题向县人大常委会汇报。
（二）政府性基金预算执行情况
1.收支执行
政府性基金收入1022171万元，完成预算的170.4%，增长4.0%，其中：国有土地出让金收入980602万元，完成预算的178.3%，增长13.5%。政府性基金支出1109913万元，完成调整预算的100.0%，增长5.7%，其中：国有土地出让金支出944500万元，完成调整预算的100.0%，增长14.0%。
2.收支平衡预计情况
2022年全县政府性基金收入1022171万元，上级补助收入7097万元，债务转贷收入122400万元，调入资金8200万元，上年结余33740万元，收入合计1193608万元。全县政府性基金支出1109913万元，债务还本支出5600万元，调出资金40336万元，累计结转下年37759万元，支出合计1193608万元。全县政府性基金收支平衡。
由于2022年省与市、县之间的财力结算有一个过程，最后平衡结果待决算会审后再专题向县人大常委会汇报。
（三）社会保险基金预算执行情况
社会保险基金收入136658万元，完成预算的123.5%，增长4.9%。社会保险基金支出130895万元，完成预算的116.6%，增长10.7%。社会保险基金滚存结余65016万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
国有资本经营收入1095万元，完成预算的86.90%，下降11.0%。上级补助收入49万元，上年结余68万元，收入合计1212万元。调入一般公共预算1095万元，国有资本经营预算支出117万元，支出合计1212万元。全县国有资本经营预算收支平衡。
（五）地方政府债务情况
经省财政厅核准，我县2022年末地方政府债务限额190.95亿元，其中：一般债138.05亿元，专项债52.90亿元。2022年地方政府债务转贷收入31.64亿元（其中新增地方政府一般债券2亿元，专项债券11.84亿元），地方政府债券还本支出180427万元，到2022年末我县政府债务余额为1909416万元。
（六）财政主要工作情况
2022年，我县坚持"保基本、守底线、促均衡、提质量"，扎实做好生财、聚财、用财三篇文章，走过了一段不平凡的奋斗历程，交出了一份经得起检验的成绩单，财政事业在服务大局中取得了长足进步。
1.稳中求进，全力保障财政平稳运行。一是狠抓收入质量。加强地方财源引育，健全收入管控体系，密切关注形势变化，精确细化到行业、税种，分类管理、精准施策，做到依法征收，应收尽收。二是稳推机制建设。全力贯彻落实组织收入原则，推动各部门纵向联动、财税银横向贯通的收入组织长效机制，健全收入沟通协调机制，确保各项收入有序、足额入库。三是力争上级资金。在减税降费背景下，以抓收入增财力为主线，对上争取积累财源，积极开展"跑省厅""争资金""争项目（政策）""争试点"行动，对上争取累计32亿元，为财政稳健运行提供有力支撑。
2.精准施策，有效促进经济良性发展。一是资金扶持加力度。开展"三聚三保三落实"助企纾困稳进提质攻坚行动，严格执行国家33条、省38条和省"5+4"政策，积极落实资金预算，兑现三次产业及科技人才等专项资金4.7亿元,产业母基金对各存续产业子基金新增出资7900万元。加大中小企业扶持力度，政府采购中小微企业交易金额10.78亿元，占全年采购交易98%。二是创新驱动加速度。提速财政政策兑现，2022年人才专项兑现8354万元、科技专项兑现9451万元、信息化专项资金兑现2527万元，进一步提升企业获得感。三是减税降费添温度。精准开展惠企政策帮享服务，严格按照要求落实各类减税降费政策，全年办理增值税留抵退税28.6亿元，缓缴社会保险费3853万元，发放稳岗补贴6742万元，减免国有房屋租金2910万元。
3.优化结构，持续提升民生保障水平。一是力推乡村振兴。安排农林水支出15.2亿元，持续加大"三农"投入，确保公共财政更大力度向"三农"倾斜。统筹做好"一事一议"财政奖补项目，安排省级财政资金1640万元，县级财政资金1211万元，用于支持我县村级公益事业发展。二是支持教育优质发展。安排教育支出19.3亿元，重点用于义务教育经费保障、夯实基础设施建设。实施教育"双减"政策，规范民办义务教育发展，落实政策资金5261万元，为新型城乡教育共同体实现全覆盖提供财政支持。三是加大医疗卫生投入。安排医疗卫生支出9.3亿元，大力实施健康促进行动，积极落实"浙里健康"民生实事，深化"三医联动""六医统筹"改革，加快构建优质高效的整合型医疗卫生服务体系。四是稳步提升社保水平。安排社保支出14.5亿元，坚持人民至上，构建覆盖全民、统筹城乡、公平统一、可持续的多层次社会保障体系。支持优化养老基础设施布局，健全居家社区机构相协调、医养康养相结合的养老服务模式，打响"优享长兴"品牌。五是强化疫情防控。安排防疫支出1.9亿元，支持开展全民疫苗接种和常态化核酸检测，有效提升防控能力建设及防疫物资保障，最大限度保障人民群众身体健康、经济社会有序运转。
4.精准智管，构建高效财政管理体系。一是深化预算改革。推动新一轮预算管理机制改革，全面实施零基预算，引导部门立足全局，系统谋划年度目标任务，聚焦"压一般"、"保重点"、"强绩效"，精准科学编制预算。二是强化财力统筹。建立存量资金定期清理盘活机制，盘活存量资金3.3亿元，统筹各项资金、资源用于基础设施和民生项目建设，全面提升财政资金效率。三是完善直达机制。对中央下达我县的8.99亿元直达资金的分配、支付、使用实行全过程、全覆盖跟踪监督，确保快速直达基层、直接惠企利民，每一笔资金顺向可查、逆向可溯。
5.底线思维，防范化解财政各类风险。一是扎实推进化债工作。积极防范化解政府债务风险，紧盯年度化债任务，通过有效途径化解存量债务。2022年，通过安排财政资金、盘活存量资金资产等共完成化债90.62亿元。二是加强管控债务风险。制定《关于加强全县债务风险管控工作的实施意见》，指引县属国企持续提升防范和化解风险能力，统筹好发展和风险的关系。在全省率先制定《长兴县地方政府专项债券全生命周期管理办法》，进一步从"借、用、管、还"等方面规范专项债申报及使用。三是防范化解基层财政风险。17个乡镇（街道、园区）全部纳入国库集中支付，通过预算管理一体化系统规范管理。严格乡镇财政资金监管，推进浙里基财智控应用试点，编制完成全县乡镇内控制度指引，确保财政资金使用得到有效的监督、管理。
6.数字赋能，全面推进财政服务改革。一是数字驱动绩效管理。升级"长兴绩效"掌上应用平台，将全县各部门年度资金运行情况以及项目绩效自评、抽评、重点评价等相关信息通过部门画像形式呈现，真正实现预算单位历年绩效管理信息"随身查、随时查"。二是云票领跑数字医改。利用大数据、云计算实施流程再造，构建"以票管费、电子控收"的全生命周期管理的新型财政票据监管服务体系，全面实现医疗收费和横版开票跨业务协同。全县5家公立医院、1家民营医院、16个乡镇卫生院、196个基层医疗服务站全面上线，实现县级层面医疗网点全覆盖。三是数智赋能"浙里捐赠"。实施"浙里捐赠"慈善平台建设和场景开发应用，慈善组织机构、捐赠企业和个人可以一键完成定向或非定向公益项目的慈善捐赠、电子票据开具和相关政策的查询，带动各界慈善组织、慈善项目得到社会更广泛的关注。
二、2023年预算草案
（一）财政预算编制的指导思想
2023年财政预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记重要指示批示精神，全面落实党的二十大和省市县全会各项决策部署，坚持稳中求进工作总基调，优化支出重点和结构，坚持党政机关过紧日子，增强重大任务财力保障，深化财政体制机制改革，推动积极的财政政策加力提效，更直接更有效发挥积极财政政策作用，努力打造更多财政标志性成果，奋力绘就中国式现代化"富美长兴"精彩篇章，为高水平建设生态文明典范城市作出新的更大贡献！
（二）一般公共预算草案
1.收支预算
财政总收入1635452万元，增长6.5%；一般公共预算收入872050万元，增长6.5%。全县一般公共预算支出1090000万元，下降7.0%。
2.收支平衡预算
全县一般公共预算收入872050万元，加上上级提前下达转移性收入189968万元、上年结余58869万元，动用预算稳定调节基金50000万元，转贷收入117000万元，调入资金125196万元，收入合计1413083万元。
全县一般公共预算支出1090000万元，加上预计上解上级支出186921万元，安排预备费11000万元，援助其他地区支出2315万元，债务还本支出117847万元，累计结转下年5000万元，支出合计1413083万元。全县一般公共预算收支平衡。
（三）政府性基金预算草案
1.收支预算
政府性基金收入500000万元，下降51.1%，其中：国有土地出让金收入480000万元，下降51.1%。政府性基金支出436804万元，下降60.6%，其中：国有土地出让金收入安排的支出379804万元，下降59.8%。
2.收支平衡预算
全县政府性基金收入500000万元，上级补助收入预计5000万元，上年结余37759万元，收入合计542759万元；全县政府性基金支出436804万元，调出资金95196万元，累计结转下年10759万元，支出合计542759万元。全县政府性基金收支平衡。
（四）社会保险基金预算草案
社会保险基金收入124975万元，下降8.5%。社会保险基金支出137811万元，增长5.3%。社会保险基金滚存结余52180万元。
（五）国有资本经营预算草案
国有资本经营收入768万元，下降29.9%。转移性收入49万元，收入合计817万元。调入一般公共预算768万元，国有资本经营预算支出49万元，支出合计817万元。全县国有资本经营预算收支平衡。
（六）地方政府债务情况
2023年地方政府债务限额预计208.39亿元，余额208.30亿元（具体情况需待省财政厅核准后，专题向县人大常委会汇报）。
三、2023年财政工作主要任务
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神开局之年，做好财政工作意义重大。党的二十大报告从战略和全局的高度，明确了进一步深化财税体制改革的重点举措，提出"健全现代预算制度"，为做好新时代新征程财政预算工作指明了方向、提供了遵循。2023年，我们将紧紧围绕县委、县政府决策部署，深化财政体制机制改革，稳进提质、除险保安、塑造变革，为开创"富美长兴"美好未来贡献财政力量。
（一）聚实财税政策，全力支持经济稳进提质
一是服务好企业高质发展。深入开展助企纾困稳进提质攻坚行动，围绕省"8+4"经济政策体系，统筹财政政策工具，构建财政支持清单，形成政策叠加效应，助力经济稳进提质。二是用好专项债券政策工具。积极申报储备2023年政府债券，进一步规范新增地方政府债券资金的使用，做好项目收益全周期平衡；加强投后管理，确保专项债券尽早形成实物工作量；强化债券资金绩效评价。三是打好产业基金组合拳。紧扣"1+4"主导产业，瞄准"高大上+链群配"目标，加大产业基金项目招引。建立健全相关机制，强化出资与项目落地关联性。通过上下联动，强化重大项目招引、科创孵化、产业培育功能，打好主导产业、新兴产业、传统产业提质升级"组合拳"。
（二）聚合财力统筹，高效保障重大战略任务
一是全力保障发展战略提升。坚持"要素跟着项目走"，深化资源要素市场化配置改革，推动土地、能耗、环境容量等向大平台、大项目集聚。打响工业全域治理攻坚战，统筹土地出让收入的1%用于深入实施新一轮制造业"腾笼换鸟、凤凰涅槃"攻坚行动。二是有力保障重大项目建设。安排10.7亿元（含政府债券8.22亿元）用于保障如通苏湖、环湖大堤后续工程、清水入湖后续工程建设。三是着力推动科技持续创新。安排科创和人才专项资金1.3亿元，育强创新主体，推进关键核心技术攻关，深化与大院名校合作，加快实施产学研合作项目；聚引创新人才，优化创新生态，健全以企业创新能力评价为基础的惠企政策激励机制。四是大力推进县域乡村振兴。安排乡村振兴专项资金1.9亿元，持续深化三农政策体系变革重塑，探索建立长周期的资金投入保障机制。聚焦宜居宜业和美丽乡村建设，支持迭代"千村示范、万村整治"工程。聚焦城乡区域协调发展，大力发展乡村特色产业。探索建立农村集体经营性建设用地入市增值收益分配机制。（三）聚焦共同富裕，持续改善民生福祉
一是完善就业体系。安排大学生就业创业专项资金3600万元，将稳就业放在重要位置，实施就业优先政策，健全统筹城乡、线上线下一体的就业公共服务体系。二是健全社会保障体系。统筹安排2.8亿元，用于补助城乡居民基本养老保险，提高退休人员基本养老待遇，城乡居民养老标准从290元/人·月提高到320元/人·月。多渠道筹措社会保障风险准备金，落实企业职工基本养老保险县级统筹责任分担机制。加强困难群众援助,统筹安排1.7亿元，持续完善社会保障、社会福利和社会救助体系，加大对困难群众、困境儿童和残疾人等特殊群体的帮扶力度。三是促进提高医疗卫生服务能力。加强疫情防控资金保障，重点支持医疗救治能力提升、疫情防控物资储备等，助力疫情防控平稳转换。安排2.8亿元，较上年增加0.6亿元，用于城乡居民基本医疗保险财政补助。安排1.1亿元，用于长兴县第四人民医院迁建、长兴县人民医院感染性疾病综合楼等项目。完善财政对公共医疗卫生领域的应急保障机制，切实提高应对突发重大公共卫生事件的能力和水平。四是支持推进教育发展。安排21.2亿元，助推加快建设现代化教育强县。安排1.7亿元，用于龙山新区九年一贯制学校、职业教育技术中心学校扩建工程等十个项目建设。统筹优化教育资源布局，全力保障义务教育公用经费标准落实，推进义务教育高标准优质均衡。五是深化农村"扩中""提低"。探索推动共同富裕的财政管理体制，大力推动农业现代化发展，做强乡村产业促增收。深化六大产业集聚区建设，深入开展农业"双强"行动，壮大集体经济促增收。以村带农、以产富农，积极推广"小农户入社"等创新经验，深化"十百千万"助农促增收。
（四）聚升管理水平，推动我县财政高效运行
一是千方百计做好增收文章。增强政府预算收入完整性，加强部门和单位各项收入管理，推进土地出让收入精管智控，提升财政资源统筹能力。培育夯实优质税源，推动财政收入质量更优。探索盘活行政事业单位国有资产，推进存量资产充分利用和调剂共享，以存量调控增量。二是坚决落实"过紧日子"要求。始终坚持"严"和"紧"的主基调不放松，非刚性、非重点支出压缩20%，"三公"经费预算只减不增。严格委托业务费管理，严控会议、培训、活动等经费，严禁大手大脚花钱，把更多的财政资源用于改善基本民生和支持市场主体发展。三是全力保障"三保"支出。安排42.4亿元，用于保障"三保"，继续坚持"三保"支出在财政支出中的优先顺序，足额编制、严格执行"三保"支出预算，充分保障支出库款。推动各部门完善县级基本财力保障标准，统筹上级转移支付和自有财力。四是积极防范债务风险。坚持举债能力与偿债能力相匹配原则，加强风险评估论证，严格按照财政部下达的债务限额发行政府债券，确保政府法定债务率维持在绿色安全区域。稳妥化解存量隐性债务，压实主体责任，深挖潜力化解存量。严格按照"三个不得立项"要求审批政府投资项目，坚决遏制新增隐性债务。
（五）聚效体制改革，不断激发财政创新活力
一是深化预算编制改革。以"预算管理一体化"为核心，迭代升级"集中财力办大事"政策体系。推进县级国有资本经营预算编制改革，按照收支平衡的原则，科学、精准、绩效地编审预算，统筹管理国有资本经营预算收支。二是深化预算绩效改革。深入落实"总量控制、统筹使用、申请评估、过程检查、结果评价"全过程管理长效机制,持续巩固全周期预算绩效监督管理地方标准发布成果，进一步推动"预算、执行、绩效"融合管理。
附件目录：
1. 附件1：长兴县2022年一般公共预算执行情况及2023年一般公共预算草案
2. 附件2：长兴县2022年政府性基金预算执行情况及2023年政府性基金预算草案
3. 附件3：长兴县2022年社会保险基金预算执行情况及2023年社会保险基金预算草案
4. 附件4：长兴县2022年国有资本经营预算执行情况及2023年国有资本经营预算草案
5. 附件5：长兴县政府债务情况说明
6. 附件6：长兴县2022年预算绩效评价工作开展情况
附件1
长兴县2022年一般公共预算执行情况及
2023年一般公共预算草案
一、2022年预算执行情况
（一）收入执行
财政总收入完成1535636万元，完成预算的96.8%，比上年增长4.5%（以下简称"增长或下降"）。一般公共预算收入818826万元，完成预算的91.6%，下降1.1%。一般公共预算收入主要科目如下：
1．税收收入750724万元，增长2.0%，其中：
（1）增值税292154万元，增长13.2%；
（2）企业所得税152387万元，增长6.4%；
（3）个人所得税76272万元，增长4.5%；
（4）资源税16086万元，增长52.6%；
（5）城市维护建设税36574万元，增长6.6%；
（6）房产税30614万元，增长34.7%；
（7）印花税14967万元，增长8.5%；
（8）城镇土地使用税30145万元，增长50.1%；
（9）土地增值税26402万元，下降47.5%；
（10）车船税8638万元，增长12.0%；
（11）耕地占用税12077万元，下降47.8%；
（12）契税53556万元，下降31.1%；
（13）环境保护税796万元，下降29.2%；
（14）其他税收收入56万元，下降36.4%；
2．非税收入68102万元，下降25.8%，其中：
（1）专项收入39513万元，增长1.2%；
（2）行政事业性收费收入2228万元，下降72.9%；
（3）罚没收入2361万元，增长241.2%；
（4）其他收入24000万元，下降45.2%。
（二）支出执行
一般公共预算支出完成1171722万元，完成调整预算的100.2%，增长15.1%。支出分科目情况如下：
1．一般公共服务支出115031万元，增长10.5%；
2．公共安全支出67007万元，增长11.2%；
3．教育支出193065万元，增长7.4%；
4．科学技术支出51417万元，增长16.1%；
5．文化旅游体育与传媒支出20938万元，增长3.3%；
6．社会保障和就业支出144840万元，增长57.9%；
7．卫生健康支出93160万元，增长28.7%；
8．节能环保支出33186万元，下降5.2%；
9．城乡社区支出91096万元，下降8.7%；
10．农林水支出152444万元，增长30.0%；
11．交通运输支出57108万元，增长15.2%；
12．资源勘探信息等支出46427万元，增长15.3%；
13．商业服务业等支出11552万元，下降11.3%；
14．金融支出346万元，下降68.9%；
15．援助其他地区支出1846万元，与上年持平；
16．自然资源海洋气象等支出22655万元，增长12.3%；
17．住房保障支出9082万元，增长36.0%；
18．粮油物资储备支出2485万元，增长3.3%；
19．灾害防治及应急管理支出7929万元，增长46.2%；
20．其他支出2209万元，增长58.1%；
21．债务付息支出47728万元，下降6.1%；
22．债务发行费用支出171万元，下降55.5%。
（三）收支平衡预计情况
按照现行分税制财政体制计算，2022年全县一般公共预算收入818826万元，加上上级转移性预期收入319552万元、上年结余71440万元、动用预算稳定调节基金80000万元、调入资金141795万元、债务转贷收入194000万元，收入合计 1625613万元。
全县一般公共预算支出1171722万元，加上上解上级财政 180150万元、债务还本支出174827万元、安排预算稳定调节基金37730万元、累计结转下年58869万元、援助其他地区2315万元，支出合计1625613万元，全县一般公共预算收支平衡。
由于2022年省与市、县之间的财力结算有一个过程，最后平衡结果待决算会审后再专题向县人大常委会汇报。
二、2023年预算草案
（一）收入预算
财政总收入预算1635452万元，增长6.5%；一般公共预算收入872050万元，增长6.5%。一般公共预算收入主要科目如下：
1．税收收入795500万元，增长6.0%，其中：
（1）增值税350000万元，增长19.8 %；
（2）企业所得税136000万元，下降10.8%；
（3）个人所得税64000万元，下降16.1%；
（4）资源税20000万元，增长24.3%；
（5）城市维护建设税40000万元，增长9.4%；
（6）房产税28000万元，下降8.5%；
（7）印花税20000万元，增长33.6%；
（8）城镇土地使用税33000万元，增长9.5%；
（9）土地增值税30000万元，增长13.6%；
（10）车船税9000万元，增长4.2%；
（11）耕地占用税9000万元，下降25.5%；
（12）契税55000万元，增长2.7%；
（13）环境保护税1000万元，增长25.6%；
（14）其他税收收入500万元，增长792.9%；
2．非税收入76550万元，增长12.4%，其中：
（1）专项收入33150万元，下降16.1%；
（2）行政事业性收费收入5000万元，增长124.4%；
（3）罚没收入15000万元，增长535.3%；
（4）其他收入23400万元，下降2.5%。
（二）支出预算
一般公共预算支出为1090000万元，下降7.0%。支出分科目情况如下：
1．一般公共服务支出128541万元，增长11.7%；
2．公共安全支出69352万元，增长3.5%；
3．教育支出211533万元，增长9.6%；
4．科学技术支出59200万元，增长15.1%；
5．文化旅游体育与传媒支出16056万元，下降23.3%；
6．社会保障和就业支出118786万元，下降18.0%；
7．卫生健康支出91441万元，下降1.8%；
8．节能环保支出20741万元，下降37.5%；
9．城乡社区支出77902万元，下降14.5%；
10．农林水支出141166万元，下降7.4%；
11．交通运输支出43347万元，下降24.1%；
12．资源勘探信息等支出11798万元，下降74.6%；
13．商业服务业等支出8916万元，下降22.8%；
14．金融支出321万元，下降7.2%；
15．援助其他地区支出1846万元，与上年持平；
16．自然资源海洋气象等支出27267万元，增长20.4%；
17．住房保障支出6274万元，下降30.9%；
18．粮油物资储备支出463万元，下降81.4%；
19．灾害防治及应急管理支出7426万元，下降6.3%；
20．其他支出1640万元，下降25.8%；
21．债务付息支出45826万元，下降4.0%；
22．债务发行费用支出158万元，下降7.6%；
（三）收支平衡预算
全县一般公共预算收入872050万元，加上上级提前下达转移性收入189968万元、上年结余58869万元，动用预算稳定调节基金50000万元，转贷收入117000万元，调入资金125196万元，收入合计1413083万元。
全县一般公共预算支出1090000万元，加上预计上解上级支出186921万元，安排预备费11000万元，援助其他地区支出2315万元，债务还本支出117847万元，累计结转下年5000万元，支出合计1413083万元。全县一般公共预算收支平衡。
