（浙江省）关于湖州市安吉县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
关于安吉县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案的报告
2023年 2月9日在安吉县第十七届人民代表大会第二次会议上
安吉县财政局 李明
各位代表：
受县人民政府委托，现将安吉县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案提请县十七届人大二次会议审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年财政预算执行情况
2022年，在县委的正确领导下，在县人大、政协的监督支持下，我们紧紧围绕“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”总体部署，全面对标“两个先行”，深度聚焦“实干争先”，以“站到舞台中央”的政治担当，主动适应经济发展新常态，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，有效地保障了县域经济和社会事业平稳健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
1．收入预算执行情况。2022年全县财政总收入预算121.84亿元，执行数为109.69亿元，完成预算的90.0%，比上年下降（以下简称“下降”）1.0%。其中一般公共预算收入预算72.41亿元，执行数为62.48亿元，完成预算的86.3%，下降5.1%。剔除落实中央留抵退税政策办理退税21.98亿元，同口径比较，财政总收入比上年增长（以下简称“增长”）11.6%，一般公共预算收入增长5.8%。2022年一般公共预算收入主要项目执行情况如下图：
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2．支出预算执行情况。2022年一般公共预算支出预算88亿元，经县人大常委会审查批准调增9.13亿元，调整后一般公共预算支出预算97.13亿元，执行数为94.19亿元，完成调整预算的97.0%，增长6.2%。主要项目执行情况如下图：
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按现行财政体制和有关政策计算，2022年一般公共预算收入62.48亿元，预计中央税收返还、上级各项转移支付、调入资金及上年结转等66.74亿元，合计可用财力129.22亿元，上解省财政预计18.2亿元，一般公共预算支出94.19亿元，结转下年4.45亿元，地方政府一般债务还本支出12.26亿元，支援其他地区支出1235万元，预计2022年一般公共预算收支平衡。由于2022年财政收支决算正在编制过程中，最终平衡情况待省财政厅批准后再向县人大常委会专题报告。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年政府性基金收入预算45亿元，执行数89.54亿元，完成预算的199.0%，增长31.8%，其中国有土地使用权出让收入85.72亿元，增长79.9%。2022年政府性基金支出预算40亿元，经县人大常委会审查批准调增33.19亿元，调整后政府性基金支出预算73.19亿元，执行数88.15亿元，完成预算的120.4%，增长5.7%，其中国有土地使用权出让收入安排的支出48.95亿元，增长25.0%。
2022年政府性基金收入89.54亿元，上级转移支付、新增专项债及上年结转等32.17亿元，合计可用财力121.71亿元。2022年政府性基金支出88.15亿元，地方政府专项债务还本支出2.49亿元，调出26.24亿元补充一般公共预算，结转下年支出4.83亿元，预计2022年政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2022年社会保险基金收入预算10.54亿元，执行数为11.39亿元，完成预算的108.1%，增长15.5%。2022年社会保险基金支出预算9.34亿元，执行数为10.17亿元，完成预算的108.8%，增长20.7%。
（四）国有资本经营预算执行情况
2022年国有资本经营预算收入执行数为1100万元，完成预算的100%，增长5.6%；2022年国有资本经营预算支出执行数为1000万元，完成调整后预算的100%，增长96.9%。
（五）经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况
1.举借规模:2022年，经省政府批准的我县地方政府债务限额235.63亿元，发行地方政府债券222.83亿元。
2.结构：截至2022年底，我县地方政府债务余额为222.83亿元，其中：一般债务127.95亿元，占57.42%；专项债务94.88亿元，占42.58%。
3.使用：我县地方政府债券222.83亿元，其中：用于交通运输19.02亿元，占8.54%；市政建设66.05亿元，占29.64%；土地储备3.12亿元，占1.40%；保障性住房建设6.32亿元，占2.83%；生态建设和环境保护25.47亿元，占11.43%；农林水利建设62.64亿元，占28.11%；教育、科学、医疗等社会事业40.21亿元，占18.05%。
4.偿还：我县2022年到期政府债券14.75亿元，偿还14.75亿元（不含利息支出）。
（六）2022年财政预算执行绩效情况
2022年我们持续深入推进预算绩效管理改革，进一步完善预算绩效管理机制和绩效评价体系。对部门预算、财政专项资金预算实施事前、事中、事后绩效管理；开展部门整体绩效预算改革工作；推进重点部门整体绩效、2021年财政专项资金执行结果专项评价工作人大审查程序；持续健全巡查和审计结果、预算执行结果、预决算公开检查结果、绩效运行监控结果应用机制，大力压减了低效无效的财政支出，进一步提高财政资金使用绩效，为我县高水平打造生态文明典范城市先行区提供坚实保障。
二、2022年财政主要工作
2022年，面对百年变局和世纪疫情相互叠加的复杂局面，县委带领全县上下，扛起新的责任使命，迅速开启国际化绿色山水美好城市建设新征程。我们立足全县工作部署和深化财政体制改革要求，全力发挥财政职能作用，扎实做好各项工作。
（一）攻坚克难，努力实现平稳运行。一是奋力推进组织收入。面对经济形势的严峻和疫情的叠加冲击，全力贯彻落实组织收入原则，积极联动税务部门，健全财税联动机制，推动形成税收征管合力，精准掌握我县经济运行状况，强化收入调度，确保各项收入有序、足额入库。二是全力争取上级资金。在增值税留抵退税等国家减税降费政策的背景下，我们克服收入减收的影响，以抓收入增财力为主线，多路并进培植财源，对上争取积累财源，累计争取一般性转移支付和专项转移支付分别为20.9亿元、6.2亿元，为财政稳健运行提供有力支撑。三是大力压减保重点。全面贯彻压减措施，非刚性非重点项目压减达到25%，“三公”经费等一般性预算压缩10%，累计节约财政资金5.4亿元，优先保障疫情防控等刚性民生项目，全力做好民生保障、聚焦支持经济高质量发展。
（二）精准施策，着力稳住经济大盘。一是优化财政助企政策。立足当下、着眼未来，出台了企业贷款贴息等财政支持经济复苏发展一揽子政策，为稳定市场主体预期提供有效支持。二是加大投入助力提振。2022年安排现代产业振兴专项资金6.56亿元，其中：新增安排服务业纾困5000万元、消费券政策兑现5000万元、“腾笼换鸟”专项政策1.6亿元和“股改上市”奖补政策1亿元，并以“第一时间+顶格优惠”的原则累计兑现惠企奖励资金4.82亿元。全年国有企业减免房屋租金2332万，助力中小微企业、个体工商户减负纾困。三是强化财政引导职能。全县成功申报并下达专项债券资金31.33亿元，发挥专项债券在稳增长、拉动有效投资等方面发挥了积极作用。提高政府采购项目预留中小企业份额和政府采购预付款比例，提高中小企业参与的积极性，发挥政府采购引导作用。
（三）优化结构，集中财力保障重点。一是坚持利民为本，加大民生保障。持续聚焦教育、医疗卫生、社会保障等领域，全年财政资金用于教育、社会保障和就业、卫生健康等民生支出达到76.91亿元，增长5.2%，占财政支出比重为81.7%，积极发挥财政“扩中提低”调节作用，缩小城乡区域社会保障差距，进一步增强人民群众的幸福感和获得感。二是突出生态建设，拓宽绿色经济转化通道。加大财政生态补偿力度，新增生态补偿资金1亿元，出资设立黄浦江源生态保护基金4.8亿元，支持将生态优势转化为产业优势、经济优势、发展优势，不断拓宽绿水青山向金山银山转化通道，加快实现“美丽蝶变”。三是加大“三农”投入，推动乡村振兴。把农业农村作为财政优先保障领域，确保公共财政更大力度向“三农”倾斜。2022年县财政安排用于乡村振兴相关资金2.58亿元，同比增长8.4%，一般公共预算农林水支出预算安排9.13亿元，同比增长13.5%。争取“共富村”、金融协同支农数字化改革两个财政助力共富“小切口”试点项目。
（四）坚守底线，深化体制管理改革。一是推进预算刚性约束制度化。出台了《安吉县集中财力办大事进一步深化预算管理制度改革实施方案》，以深化供给侧结构性改革为主线，着力发挥财政在资源配置、财力保障和统筹调控方面的基础作用；优化重构财政专项资金，集中财力保障县委十五次党代会重点部署任务。二是实行“三保”风险防范常态化。建立财政预算执行动态监测制度，落实乡镇国库集中支付管理要求，始终坚持“保工资、保运转、保基本民生”在财政支出中的优先顺序，兜牢兜实“三保”底线。三是加强债务管理规范化。坚持“统筹决策、控制规模、规避风险、加强管理”和“借、用、还相统一”的原则，进一步规范政府债务举借、使用、偿还行为，有效防范和化解政府债务风险。
各位代表，过去的一年，是全县财政发展历经艰辛、饱经考验的一年。回顾一年来的工作，尽管过程异常艰难，但结果好于预期，这主要得益于县委、县政府的科学决策、坚强领导，得益于县人大、县政协及各位代表委员们的监督指导、大力支持，更是得益于全县上下团结拼搏的结果。同时，我们也清醒地认识到，当前财政运行管理中还存在一些突出的困难：一是财政增收节支的困难不断增大；二是财政资金重投入轻管理，科学化精细化管理水平需要进一步提升；三是政府性债务还本付息压力逐年增加，防范和化解债务风险的任务较重；四是国资改革还需加快推进，国企需要进一步做强做优做大，为全县经济社会发展作出更大贡献。对此，我们将高度重视，采取有力措施加以解决。
三、2023年财政预算编制草案
（一）当前面临的财政和经济形势
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是高水平打造生态文明典范城市先行区、高质量建设国际化绿色山水美好城市的关键之年，做好财政工作意义重大。从收入看，我县“两山”未来科技城和灵峰“智慧谷”等重大项目的推进，“亩均论英雄”的深入改革，经济新业态不断涌现都在不同程度上增强了财政的综合实力。但也应看到，疫情防控措施的调整并不代表着疫情的结束，企业经济回稳还需一段持续的过程，随着减税降费力度持续加大，政策性减收效应还将持续，我县财政收入增长面临巨大压力；从支出看，社会保障、医疗卫生、基础教育等公共服务标准逐年提升，生态环境保护、城市更新、美丽乡村等城乡基础设施项目需求只增不减，乡镇投融资改革后县财政对乡镇保障任务进一步加大，财政收支平衡压力持续加剧。
（二）财政预算编制指导思想
根据对全县财税经济形势分析和预测，按照县委、县政府工作思路以及财政改革总体要求，2023年预算安排的指导思想是：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，深入学习贯彻二十大重要精神，全面落实习近平总书记视察浙江、安吉重要指示精神，忠实践行绿水青山就是金山银山理念，深入学习贯彻县第十五次党代会精神，坚持开源节流，艰苦奋斗过紧日子，坚持量力而行，深化全面绩效管理，确保财政收支平稳运行，为高质量建设国际化绿色山水美好城市贡献财政力量。
（三）2023年一般公共预算安排情况
2023年全县财政总收入预算安排116.27亿元，增长6.0%。其中一般公共预算收入预算安排66.26亿元，增长6.0%。一般公共预算收入主要项目预算安排情况如下图：
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按现行财政体制，拟安排2023年本级财政支出73.55亿元，加上上年结转支出4.45亿元及预计上级财政专项补助支出12亿元，并按规定提取预备费1亿元，2023年全县一般公共预算支出安排91亿元，比上年执行数下降3.4%。2023年一般公共预算支出主要项目安排情况如下图：
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县本级财政支出73.55亿元主要包括：部门预算支出42.89亿元，财政专项资金支出19.96亿元，乡镇支出10.7亿元。
（四）2023年政府性基金预算安排情况
2023年全县政府性基金收入预算安排90亿元，比上年增长0.5%，其中国有土地出让权收入安排86.1亿元，增长0.4%。2023年全县政府性基金支出预算安排70亿元，下降20.6%，其中国有土地出让权收入安排的支出63.8亿元，增长30.3%。
（五）2023年社会保险基金预算安排情况
2023年社会保险基金收入预算安排11.11亿元，下降2.5%；社会保险基金支出预算安排10.45亿元，增长2.8%。
（六）2023年国有资本经营预算安排情况
2023年国有资本经营收入预算安排2.65亿元，增长2307.6%。国有资本经营支出预算安排2.6亿元，增长2502.3%。
（七）政府债务还本预算安排情况
2023年到期地方政府债务22.81亿元，其中：一般债务19.49亿元，专项债务3.32亿元。拟在一般公共预算中安排地方政府一般债券还本支出19.49亿元；在政府性基金预算中安排地方政府专项债务还本支出3.32亿元。
四、2023年财政工作的主要任务
党的二十大报告从战略和全局的高度，明确了进一步深化财税体制改革的重点举措，提出“健全现代预算制度”，为做好新时代新征程财政预算工作指明了方向、提供了遵循。我们将坚持党的领导，坚持稳中求进工作总基调，切实做好2023年财政工作，奋力开创国际化绿色山水美好城市建设新局面。
（一）增强聚财生财能力，夯实财政保障基础。强化全县一盘棋思想，上下联动、齐心协力争创收入，确保财政平稳运行。加强财政、税务、非税征管执收部门统筹协调，抓实抓细组织财政收入工作，依法依规加强征管，深挖增收潜力。积极向上争取资金，强化债券项目管理，发挥债券资金成效，带动扩大有效投资。努力培育新兴财源，支持发展新经济新业态，促进数字经济、生态旅游等健康发展，推动产业升级。发挥国有资本经营预算对政府预算的支撑作用，依法征收国有企业收益，拓宽政府可用财力增收渠道。
（二）持续优化支出结构，促进民生改善升级。突出公共财政导向，坚决落实“政府过紧日子”要求，进一步优化财政支出结构，“三公”经费及一般性支出压减10%以上。坚持“三保”支出优先顺序，坚决兜住“保工资、保运转、保基本民生”底线。围绕就业、教育、医疗、社会保障等领域群众关心的突出问题，完善财政支持政策，稳步提高财政保障水平，坚决兜紧兜牢基本民生底线，把财政支出转化为群众实惠。稳步提高土地出让收入用于农业农村比例，集中支持乡村振兴，建立健全乡村振兴投入稳定增长的长效机制。
（三）树立底线思维意识，防范化解财政风险。把预算平衡作为财政工作的首要任务，必须按照“量入为出”要求安排支出预算，守住收支平衡底线。坚决守牢不新增政府隐性债务的底线，通过统筹政府资金、盘活存量、提质增效等有关措施，确保全县债务风险总体可控。强化“三公”经费管理，加强执行监控，完善定期统计分析机制，坚决杜绝无预算、超预算支出现象。健全“三保”预算执行动态监测制度，对照收支平衡、债务风险、暂付款规模、库款保障水平等情况，及时研判“三保”形势，防范化解潜在风险。
（四）深化体制改革创新，提升财政管理效能。深化政府预算编制改革，构建“集中财力办大事”体系2.0版本，实现将“十四五”期间的预算安排锁定在体系框架内。完善部门预算编制改革，研究“零基”预算办法，真正打破“能上不能下”的固化格局，提升项目资金预算安排的精准性。积极推进国企改革发展，着力提升县属国企竞争力，增强国资预算对政府预算的支撑能力。
