（浙江省）关于衢州市柯城区2020年政府预算执行情况及2021年政府预算草案的报告
关于衢州市柯城区2020年政府预算执行情况及2021年政府预算草案的报告
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告柯城区2020年政府预算执行情况及2021年政府预算（草案），请予审议，并请区政协委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2020年政府预算执行情况
2020年，全区上下以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，严格落实预算法，预算法实施条例，紧紧围绕区委奋力打造“四个区”的决策部署，抓收入培财源、优结构保重点、推改革促提效、强管理防风险，扎实做好“生财、聚财、用财”三篇文章，圆满完成全年各项任务目标，为“四个区”建设提供有力的财力保障。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，全区一般公共预算收入133157万元，完成调整后预算的101.68%，增长3.71%；加上预计转移性收入533320万元（详见附表1），收入合计666477万元。
全区一般公共预算支出568716万元，完成调整后预算的98.07%，增长7.75%；加上预计转移性支出97761万元（详见附表2），支出合计666477万元。
收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。
主要收入情况。增值税39958万元，下降2.46%（主要原因：受疫情和减税降费的影响，下同）；企业所得税15592万元，下降14.75%；契税16229万元，下降7.26%；非税收入26716万元，增长29.18%。
重点支出执行情况。教育支出76820万元，增长13.77%；卫生健康支出42499万元，增长19.76%(主要原因：2020年抗疫等相关支出增加）；社会保障和就业支出52576万元，增长7.28%；城乡和社区支出79040万元，增长1.79%；住房保障支出41002万元，下降46.53%（主要原因：2020年中央老旧小区、棚户区改造补助资金大幅减少）;农林水支出83611万元，增长36.69%（主要原因：2020年一般债券以及水利、农业等上级补助资金增加）。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，全区政府性基金收入295907万元，完成调整后预算的98.66%，增长105.68%（主要原因：国有土地使用权出让金收入、土地指标调剂收入本年增加）；加上预计转移性收入167685万元（详见附表6），收入合计463592万元。
全区政府性基金支出351207万元，完成调整后预算的88.98%，增长210.38%（主要原因：收入增加，支出相应增加）；加上预计转移性支出112385万元（详见附表7），支出合计463592万元。
收支相抵，全区政府性基金预算收支平衡。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年，全区社会保险基金收入131713万元，完成调整后预算的135.11%，同比增长29.95%（主要原因：被征地农民参加养老保险政策调整，部分不符合政策的人员资金从市企业养老调整至区城乡养老）。
全区社会保险基金支出84806万元，完成调整后预算的100.24%，同比增长2.46%。
社会保险基金当年收支结余46907万元，年末滚存结余153575万元。
（四）国有资本经营预算执行情况
2020年，全区国有资本经营预算收入60万元，完成年初预算的100%，与上年持平。国有资本经营预算支出60万元，完成年初预算的100%，与上年持平。收支平衡。
（五）地方政府债务预算执行情况
根据《浙江省财政厅关于下达2020年地方政府债务限额的通知》（浙财债〔2021〕1号）文件通知，柯城区2020年地方政府债务限额为45.72亿元，其中：一般债务限额 24.15亿元，专项债务限额 21.57亿元。2020年末，全区地方政府性债务余额为45.58亿元，其中：一般债务余额24.15亿元，专项债务余额21.43亿元。区级地方政府债务余额在限额范围内。当年新增地方政府债券16.5亿元，其中：一般债券6.6亿元，纳入一般公共预算管理，主要用于城市有机更新、农村基础设施改造提升、小城镇环境综合整治等方面。专项债券9.9亿元，纳入政府性基金预算管理，主要用于卫生服务体系建设、小微企业孵化园建设、教育服务保障能力提升等方面。
（六）落实区人大决议及财政主要工作
2020年是极不平凡的一年。面对疫情性减收、经济性减收、政策性减收“三叠加”，防控性增支、逆周期调节性增支、基础保障性增支“三碰头”的挑战，全区上下牢固树立“过紧日子”的理念，集中财力办大事，以更加积极有为的责任担当落实更加积极有为的财政政策，服务全区发展大局。2020年全区财政工作稳中有进、亮点突出。
1.疫情防控有保障。共落实疫情保障资金4.67亿元。一是发放抗疫保障资金3194万元。其中疫情防控经费859.68万元，疫情补助经费2066.33万元，粮食生猪稳产保供268万元。二是争取上级防疫资金1.4亿元。协助申请国开行疫情专项应急贷款5000万元。协助22家重点疫情防控企业申报中央财政低息再贷款资金9007万元。三是落实“五减”政策资金2.52亿元。减税4750万元，减费6473万元（减免企业社保费6374万元、减免企业土地滞纳金99万元），减租405万元，减息580万元，减支13037万元。四是返还企业社保费及稳岗补贴资金4300万元。社保费返还4275.65万元。稳岗补贴25.14万元。
2.资金争取有作为。共争取上级资金支持29.58亿元，为历年最高。一是全力争取竞争性补助资金5.71亿元。①以全省第三名成绩成功争取区域协调财政激励政策，连续三年每年1.5亿元，共4.5亿元；②经过两轮竞争性筛选成功列入全省15个农村综合改革集成建设项目之一，获财政奖补资金6000万元，为衢州地区唯一；③列入全省10个基层政策性农业信贷担保服务创新试点单位之一，获补助资金200万元；④谋划航埠农民创业园项目，获省级综合扶贫试点资金3000万元；⑤涉农资金统筹整合工作被省厅作为全省3个典型案例之一上报财政部，获奖励资金1000万元。⑥主动向省厅对接汇报失业保险基金财政专户缺口，争取到省级失业保险调剂金1847万元，缓解我区失业保险基金财政专户资金压力。二是全力争取债券类资金16.5亿元。争取债券资金16.5亿元，其中：一般债券6.6亿元，专项债券9.9亿元，增量、总量均为全市第一。三是争取“两直”资金6.23亿元。其中抗疫特别国债3.83亿元，特殊转移支付1.02亿元，总量为全市第一。
3.民生保障有力度。2020年，全区民生支出42.16亿元，占一般公共预算支出的比重达74.13%。一是加大教育投入。按照教育经费投入只增不减的目标，2020年一般公共预算教育支出7.68亿元，比2019年增长13.77%。教师待遇优先落实，建立义务教育教师工资与当地公务员工资长效联动机制。运转经费优先提标，义务教育生均公用经费和班主任待遇大幅提高，超过省定标准。办学条件短板优先补上，制定实施第三轮行动计划，投入3.06亿元用于学前教育补短提升。二是加大公共卫生领域补短板投入。投入6.37亿元，保障区公共卫生服务中心、人民医院门急诊大楼、第二人民医院（传染病医院）、中医医院等一批公共卫生领域补短板项目建设。三是全力保障打赢脱贫攻坚战。投入1.41亿元专项扶贫资金保障决战决胜脱贫攻坚。投入3284万元用于“消薄飞地”建设，10%收益用于扶持86个集体经济薄弱村，增强村集体造血功能。每年安排500万元，率先建立特殊困难群体救助救济机制。
4.改革创新有实招。一是完善集中财力办大事机制。强化“散聚统盘”思维，理清“三张清单”，设立“五大专项”，加大资金统筹整合力度。二是加强预算绩效管理。制定出台《绩效监控管理办法（试行）》等5项管理办法，实现预算管理全流程监控。开展“三个一”重点绩效评价试点，评价资金7.74亿元。2019年度财政运行综合绩效评价获得市级“优秀”。三是改变项目评审模式。①简化程序，送审预算50万-400万的政府投资项目采用备案抽查制度，提高评审效率。②开展协审单位公开招投标，入围正式协审单位12家，备用协审单位6家，有效防范廉政风险。③探索开展概算评审和决算评审，延长项目评审链条。全年完成项目评审765个送审金额46.09亿元，核减投资额5.26亿元，节资率11.42%。
5.体制调整有突破。一是着力改变市区财政体制。通过争取，双西港和万田等七个乡划归我区固定收入区块，为我区经济发展争取空间。二是着力完善航埠镇财政体制。起草《柯城区高水平推进航埠镇经济强镇建设若干意见》，进一步激发航埠镇抢抓发展的动力和活力。三是着力完善8个乡镇财政体制。制定出台《关于印发完善石梁镇等8个乡镇财政体制的通知》，明确各乡镇财政收入、支出责任及基数等内容，调动乡镇发展经济、培植税源、增收节支的积极性。四是着力完善9个街道和专业市场管委会财政体制。起草《关于建立府山等9个街道财政体制的方案（送审稿）》《关于完善专业市场建设管理委员会财政体制的意见（送审稿）》，过会后实施。
6.风险防范有成效。一是全力化解政府债务风险。深化落实防范化解政府隐性债务五年行动计划，完成债务化解16.44亿元，完成年度任务的119.71%，为历年最高。提升政府债务管理水平，本年度未出现新增地方政府隐性债务。二是全力防范社保基金风险。抓好社会保障风险准备金筹集工作，全力完成被征地农民参加养老保险政策调整，筹集划转社会风险准备金5亿元，稳妥有序推进转保。强化基金运行分析预判，切实增强区级各项社保基金支付能力。三是全力防范基层财政管理风险。联合审计等部门高质量完成全区基层财政资金安全管理专项检查，发现并督促整改问题22个，确保资金安全，堵塞基层财政管理漏洞。
各位代表，2020年，我们认真落实区九届人大四次会议有关决议，严格执行年度预算和调整决定，执行情况总体较好。同时也清醒认识到预算执行工作存在的主要问题：受经济下行、减税降费等因素叠加影响，财政收入增长放缓，满足人民群众对美好生活向往的刚性支出增加，给财政平衡和可持续发展带来了挑战。对此，我们将谋定后动，精准施策，积极应对，增强全区重大战略任务财政保障能力，推动全区经济行稳致远。
二、2021年政府预算草案
2021年，是现代化建设过程中具有特殊重要性的一年，是开启全面建设社会主义现代化国家新征程的起步之年，开好局、谋好篇，意义重大。今年财政工作的总体要求：高举习近平新时代中国特色社会主义思想伟大旗帜，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记对财政工作的重要指示精神，按照“划清边界、厘清事权、做好蛋糕、集中财力办大事”的理财思路和“保基本、守底线、促均衡、提质量”的理财要求，为柯城区打造“四省边际社会主义现代化先行区”，高水平建设“文明有礼的首善之区、治理有效的幸福之区、活力健康的运动之区、担当作为的奋斗之区”，提供坚强有力的财力支撑。
根据这一总体要求，新一年的政府收支预算如下：
（一）2021年一般公共预算草案
1.收入预算
2021年，全区一般公共预算收入安排126317万元，按新口径比上年增长8.00%（2020年市区财政体制调整，东港工业园区纳入智造新城，西区由共享收入部分纳入智慧新城，2020年一般公共预算收入执行数按新口径进行相应调整），加上预计转移性收入454683万元（详见附表3），收入合计581000万元。
2.支出预算
2021年，全区一般公共预算支出安排545000万元，比上年年初预算数（下同）增长6.86%，加上预计转移性支出36000万元（详见附表4），支出合计581000万元。收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。
（二）2021年政府性基金预算草案
1.收入预算
2021年，全区政府性基金预算收入安排425000万元，比上年增长55.55%（主要原因：土地指标调剂收入本年增加），加上预计转移性收入81000万元（详见附表8），收入合计506000万元。
2.支出预算
2021年，全区政府性基金预算支出安排423060万元，比上年增长53.79%（主要原因：本年收入增加，支出相应增加），加上预计转移性支出82940万元，支出合计506000万元。收支相抵，全区政府性基金预算收支平衡。
（三）2021年社会保险基金预算草案
2021年，柯城区社保基金收入安排104179万元，比上年增长14.53%（主要原因：2020年有阶段性减免社保费政策，保费收入减少较多）；社保基金支出安排87459万元，比上年增长0.53%；预计当年基金收支结余16720万元，年末滚存结余170295万元。
（四）2021年国有资本经营预算草案
2021年，柯城区国有资本经营预算收入安排70.95万元（其中：国有资本经营预算转移支付收入10.95万元），国有资本经营预算支出安排70.95万元（其中：国有企业退休人员社会化管理补助支出10.95万元），当年国有资本经营预算收支平衡。
（五）2021年地方政府债务预算管理
根据现有债务，2021年预算安排债务利息支出1.65亿元，其中：一般公共预算支出0.87亿元，政府性基金预算支出0.78亿元。2021年政府债务在区人大常委会批准的限额45.72亿元基础上，根据我区2020年债务率测算，积极向省财政厅争取新增债券需求43.48亿元（具体以省财政厅下达的额度为准），其中：申请新增一般债券17.37亿元，申请新增专项债券26.11亿元，主要用于政府性投资项目支出，减轻财政当年支出压力，降低融资成本。新增债券额度待省财政厅下达后，再依法提请区人大常委会审议批准后执行。
三、认真抓好2021财政工作
（一）坚持稳中求进，确保收支平稳运行。密切关注宏观形势变化对财政收支的影响，加强精准分析研判，确保财政收入平稳可持续增长。依法加强财税收入征管，深挖收入征管潜力。加强非税收入管理，进一步做好土地出让收入、罚没收入等其他收入文章。强化对接，争取更多政策和资金支持。落实党政机关坚持“过紧日子”要求，从严控制“三公”经费和一般性支出，有效降低行政成本。坚持“先预算后支出，无预算不支出”要求，严格预算约束，强化预算执行，严控预算外新开支出口子和新增支出项目。优先安排“三保”支出，加强“三保”监控管理，兜牢“三保”底线。
（二）坚持服务主体，强化政策逆周期调节。不折不扣落实落细各项减税降费和惠企政策措施，继续重点关注并支持服务业高质量发展。支持完善和落实产业政策、科技政策、人才政策，助力企业发展壮大。支持“四大”发展平台打造，提升产业平台能级，推动经济发展新增长。全面实施“税源工程”，吸引更多税源型企业落户柯城。探索开展财政支持民营和小微企业金融服务综合改革，引导金融机构“支小助微”。探索“政采贷”、履约保函等金融服务，建立政府采购预付款制度，降低供应商融资门槛和成本。
（三）坚持保障民生，增强人民群众幸福感。优先保障民生支出，继续坚持把财政支出增量的三分之二以上用于民生。全面落实教育经费保障机制，加大公办幼儿园、区域教育共同体建设，支持巨化中学、尼山小学等改扩建工程。协调推进医保支付方式改革和区域医共体建设，继续提高基本公共卫生经费财政补助标准，加大公共卫生领域补短板项目资金投入，推动“健康柯城”建设。保障养老服务体系建设三年行动计划实施。完成城乡居民基本养老保险基金运营管理目标任务。落实地方企业职工基本养老保险财政补贴资金和兜底资金分级承担机制。完善救助保障体系、就业保障体系和低保制度，巩固脱贫攻坚成果。落实困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴制度。加大科技、文化投入，助推科技强区，文化强区建设。
（四）坚持保障发展，提高资金使用绩效。坚决执行集中财力办大事理念，以“散聚统筹”思维，围绕灵鹫山国家级旅游度假区、航埠智尚小镇、余东乡村未来社区、百里运动长廊等区委重大决策部署，理清“三张清单”，设立“五大专项”，使资金更加聚焦。加快推进政府产业基金2.0版运作，引导社会资本加大对重大项目及创业创新领域的投资。完善“三张清单”管理机制，制定“五大专项”的资金管理办法，提高专项资金使用效益。深化实施预算绩效管理三年行动计划，加快推进预算与绩效管理一体化建设。继续扩大部门整体绩效预算改革试点范围，加快构建全方位、全过程、全覆盖预算绩效管理体系。
（五）坚持试点推进，加快推进乡村振兴。强化财政支撑保障，打造乡村振兴柯城样板。扎实推进区域协调财政专项激励政策、农村综合改革集成示范建设试点、乡村振兴产业发展示范等项目建设，加快资金使用绩效。深化部门协同配合，通过政策资金扶持，大力支持现代农业发展，助力打造鲟鱼养殖、中草药种植等特色农业，助推乡村产业高质量发展。围绕“四个一”、“三大革命”标准化、美丽乡村特色精品村、美丽城镇等项目建设加大农村人居环境建设投入，全力打造最美诗画风光带。做好村、社运转经费保障，确保基层运转正常。安排一事一议财政奖补政策资金，支持村级公益事业建设项目。加大乡镇公共服务平台推进力度，支持公共财政阳光透明。
（六）坚持改革创新，提升财政治理能力。调整完善街道、专业市场财政体制，充分调动街道和平台发展壮大经济、培植财源税源的积极性。深化部门预算管理改革，完善支出标准体系建设。推动财政资金使用动态管理改革，加快预算执行进度。进一步加强公款竞争性存放管理，确保财政资金安全规范。探索建立固定资产处置超市，减少固定资产闲置、损耗、流失。按照“全省一盘棋”的理念，主动融入全省“预算云”建设，推进财务“核算云”服务平台建设运行。扎实推进政府投资项目从预算安排、概算审核到竣工决算全过程管理。
（七）坚持底线思维，防范化解重大风险。按照五年化债方案，完成2021年度8.87亿元的隐性债务化解任务。加强债务风险源头管控，开展政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险评估。按照融资平台公司实体化市场化转型意见规定的时间节点和目标任务，加快推进融资平台公司转型。加大基层财政管理，防范化解基层财政风险，严格执行乡镇财政预算制度，强化预算执行监督，落实乡镇长管理财政的主体责任，规范乡镇资产和债务管理，确保基层财政资金安全。防范化解社保基金风险，进一步提高土地出让收入中风险准备金提取比例，加大地方多渠道资金筹措力度，完善社保风险准备金管理。
（八）坚持队伍建设，提升服务大局能力。围绕经济运行中的热点、难点和重点问题，深入开展业务调研，推进科学决策，增强工作的前瞻性、主动性，增强服务大局意识。大力加强学习型机关建设，营造良好的学习氛围，不断创新培训方式，提升实际效果。持续抓好干部作风建设，增强干部忧患意识、公仆意识和节俭意识。落细落实全面从严治党主体责任，高质量抓好巡察整改成果转化，高标准推进“清廉财政”建设。
各位代表，做好2021年财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，认真贯彻执行本次大会做出的决议、决定，虚心听取各方面的意见和建议，自觉接受监督，坚定信心、提振精神、奋发有为，以财政高分报表向建党100周年献礼！
