（浙江省）关于衢州市衢江区2020年政府预算执行情况及2021年政府预算草案的报告
关于衢州市衢江区2020年政府预算执行情况及2021年政府预算草案的报告
2021年2月6日在衢州市衢江区第十五届人民代表大会第五次会议上
衢江区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现将2020年政府预算执行情况及2021年政府预算草案提请各位代表审议，并请区政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2020年政府预算执行情况
2020年，在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的十九大和十九届五中全会精神，牢固树立“财为政服务”理念，坚持集中财力办大事原则，充分发挥财政职能作用。经过全区上下共同努力，政府预算执行情况总体良好，有力促进了全区经济平稳健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，全区一般公共预算收入18.12亿元，完成年度预算的98.96%，增长3.41%；加上转移性收入52.27亿元（其中：中央、省税收返还收入5489万元，省市转移支付收入24.44亿元，债务转贷收入4.70亿元，使用结转资金3.86亿元，从政府性基金调入13.40亿元，从国有资本经营预算调入190万元，从其他资金调入5.30亿元），收入合计70.39亿元。全区一般公共预算支出61.60亿元，完成年度预算的98.84%，增长18.86%；加上转移性支出8.79亿元（其中：上解省支出4.30亿元，援助其他地区支出910万元，债务还本支出648万元，结转下年支出4.34亿元），支出合计70.39亿元。收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。
1．主要科目收入情况。增值税7.18亿元，下降6.09%；企业所得税2.53亿元，增长22.10%；非税收入2.70亿元，下降8.93%。
重点支出执行情况。教育支出10.64亿元，增长17.74%；科学技术支出1.26亿元，增长2.13%；社会保障和就业支出7.75亿元，增长27.43%；卫生健康支出6.75亿元，增长12.72%；农林水支出7.94亿元，增长34.68%；交通运输支出6.41亿元，增长116.07%。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年，全区政府性基金预算收入59.14亿元，完成年度预算的85.76%，增长22.05%；加上转移性收入18.09亿元（其中：省市转移支付收入2.81亿元，债务转贷收入11.80亿元，使用结转资金3.48亿元），收入合计77.23亿元。全区政府性基金预算支出60.39亿元，完成年度预算的83.18%，增长11.26%；加上转移性支出16.84亿元（其中：调出资金13.40亿元，结转下年支出3.44亿元），支出合计77.23亿元。收支相抵，全区政府性基金预算收支平衡。
（三）国有资本经营预算执行情况
2020年，全区国有资本经营预算收入632万元，完成年度预算的100.32%，增长525.74%。全区国有资本经营预算支出440万元，完成年度预算的100%；加上转移性支出192万元（其中：调出资金190万元，结转下年支出2万元），支出合计632万元。收支相抵，全区国有资本经营预算收支平衡。
（四）社会保险基金预算执行情况
2020年，全区社会保险基金预算收入11.17亿元，完成年度预算的100.09%，下降3.58%。全区社会保险基金预算支出10.47亿元，完成年度预算的100%，增长1.93%。收支相抵，全区社保基金预算收支结余0.7亿元。
（五）经批准举借债务的规模、结构、使用、偿还情况
2020年，由省财政厅下达并经区人大常委会审议批准政府债务限额为66.33亿元，比上年新增16.50亿元。在批准的限额内，省政府下达地方政府债券16.50亿元，其中：交通运输2.20亿元，占13%；教育、科学、医疗等社会事业4.50亿元，占27%；农林水8.20亿元，占50%；城乡社区1.60亿元，占10%。2020年末，地方政府债务余额65.99亿元，其中：一般债务22.42亿元，占34%；专项债务43.57亿元，占66%。2020年，全区财政共安排还本支出648万元，用于偿还存量政府债务。
（六）落实区人大决议有关情况
1．认真落实区十五届人大四次会议有关决议
按照区十五届人大四次会议有关决议，以及区人大财经委审查意见，积极作为，扎实推进财政各项工作。
（1）保持定力稳中求进，加强财政收支管理
一是迎难而上稳抓收入。2020年，面临疫情性、经济性、政策性减收“三叠加”，防控性、逆周期调节性、基础保障性增支“三碰头”，财政部门积极实施一系列调控政策和应对举措，实现各项指标正增长，稳住财政基本盘。财政总收入30.14亿元，首破30亿元大关，增长4.15%；一般公共预算收入18.12亿元，增长3.41%；税收收入15.43亿元，增长5.92%。二是积极主动向上争取。向上争取新增债券资金16.50亿元，“两直”资金4.95亿元。积极参与项目资金竞争性分配，当年获省区域协调财政专项激励政策、乡村振兴产业发展示范建设县、支持民营和小微企业金融服务综合改革试点、一事一议财政奖补助推美丽乡村建设项目、“两山”一类考评、财政管理绩效考评等奖补资金2.50亿元。三是多措并举优化支出。坚持政府过“紧日子”的思想，压减支出6.08亿元，非刚性、非急需支出压减率达33%；强化预算执行，集中财力投向“三保”、疫情防控、重大项目建设等重点领域和关键环节，不断优化财政支出结构，加快资金拨付，提高资金使用效益。
（2）聚焦促进经济发展，提升助企服务水平
一是落实减税降费政策。严格执行各项减税降费政策要求，2020年新增减税降费3.61亿元，切实减轻企业负担，实体经济受益明显。二是帮扶对冲疫情影响。用足用好抗疫特别国债等中央直达资金，拨付小微企业和个体工商户纾困资金3951万元，惠及小微企业1061户，个体工商户3048户。三是兑现各类惠企政策。会同相关主管部门边审核边兑现，及时兑现惠企政策2.16亿元，以“真金白银”、真情实意，缓解企业流动资金压力，帮助企业共渡难关、安心发展。四是深化企业结对服务。财政、市场监管、税务等多部门联动，通过“店小二”式服务，帮助协调解决企业融资难、用工难等具体问题，打造优质营商环境，推动社会经济发展。
（3）做好社会保障文章，支持民生事业发展
一是全力保障疫情防控。拨付疫情防控应急资金1.38亿元。主要用于医疗救治、防治设备、防控物资、隔离设施、疫情防控人员补助等支出。二是大力推进教育改革。拨付教育经费10.64亿元，全力保障教育事业发展。在全市范围内率先实现公办幼儿园全覆盖，省基础教育重点县顺利摘帽，通过省基本教育现代化评估。三是加大公共卫生投入。拨付公立医院改革专项资金3532万元，深化公立医院综合改革、加强卫生健康人才队伍建设，不断提升医疗服务和保障水平。助力衢州二院创建“三级乙等”综合医院，补助工作经费1000万元；加大基层社区卫生服务中心建设和医疗设施设备投入力度，补齐基本公共卫生服务短板。四是支持就业、社会保障。减免社保费2.15亿元，返还社保费3343万元，发放以工代训补贴1244万元。全年拨付1.66亿元用于最低生活保障、城乡医疗救助、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴等支出，自2020年10月起城乡最低生活保障标准提高至850元/人·月，持续加大困难群众救助力度，兜牢兜实民生保障底线。
（4）深化管理体制改革，完善财政运行体系
一是蹄疾步稳推进开发区改革。全面理清开发区、浮石街道、东港街道收入、支出、资产、债务等基本情况，确定纳税人清单，锁定范围，核定基数，完成清产核资。立足大局，深入对接，平稳有序推进开发区体制改革，争取最大利益和最大支持。二是勇毅笃行深化国资国企改革。通过注资赋能累计为全区国有企业增资54.95亿元，其中2020年资本金注入4.34亿元。衢江控股、区建投、区交投集团获得AA信用评级，区建投集团取得上海证券交易所的挂牌转让无异议函，成功获批10亿元公司债券。三是纵深推进预算绩效管理。深化《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》，开展预算绩效管理三年行动，基本搭建预算、执行、绩效全流程、全融合的框架体系。
（5）规范债务预算管理，防范化解债务风险
一是落实化债计划守牢底线。严格按照年度计划，完成当年地方政府化债任务，牢牢守住风险底线。二是严格政府投资项目审批。对拟实施的重大基础设施和民生工程等项目，充分进行资金论证，没有明确资金来源的项目，一律不立项审批新建。新增政府投资项目，严格控制在财力承受范围内。同时做好政府投资项目的工程概算和预算审查工作。
2．认真办理人大代表议案建议
在区十五届人大四次会议上，人大代表提出财政工作相关的议案建议1件。根据会议决议精神，区财政部门认真落实办理责任，积极主动与代表沟通，解决代表们提出的园区雨污管网建设问题，并将相关建议纳入下步财政工作计划，更好回应人大代表和人民群众关切，办理满意率100%。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，财政运行还存在一些突出矛盾，财政工作还存在部分问题短板，主要表现在：一是税源培育有待加强。我区财政收入总量偏小，底子较薄，开发区体制改革后半篇文章还要持续关注，培育壮大枢纽经济、总部经济、数字经济，寻找支撑财政高质量发展税源培育亟待加强。二是财政收支矛盾加剧。特别是新冠肺炎疫情给经济社会发展和财政工作带来了巨大挑战。疫情防控与经济增长、公共风险与财政风险、减收与增支等矛盾相互交织、逐渐加剧。随着一系列调控政策和应对举措的出台，财政政策空间收窄，调控压减的余地和可动用的资源越来越少，财政增收难度持续上升，增收幅度明显放缓，财政紧平衡更加凸显。三是社保基金财政兜底压力大。我区基金总体运行平稳，但随着一系列减税降费和社保费返还政策出台实施，城乡养老待遇调标、城乡医保政府补助调标等，财政资金保障压力持续增大。
二、2021年政府预算草案
（一）2021年财政经济形势
2021年，是“十四五”规划开局之年，是聚力建设四省边际枢纽港的关键之年。对衢江区来说，四省边际多式联运枢纽港、华东（衢州）数字经济示范区等一系列规划布局逐步落地为我区发展提供了重大机遇，形成了“大赶超、新跨越”的强劲态势。但我们要清醒认识，精准把握当前财政工作面临的风险和挑战。从收入来看，一方面我区经济总量偏小、底子较薄，支持发展的龙头型领军企业偏少，收入模式亟需转变；一方面新冠肺炎疫情和外部环境仍存在诸多不确定性，财政收入可持续增长面临较大压力。从支出来看，一方面要确保“六保”“六稳”支出和防范化解政府债务风险；一方面疫情常态化防控、各项重大建设项目保障、实施更加积极的财政政策对财政支出提出更高要求，各种增支减收因素叠加对财政收支平衡带来了更大的考验。因此必须继续牢固树立“过紧日子”的思想，将有限的财力用在刀刃上，集中财力办大事，最大限度地提高财政资金使用绩效。
（二）2021年政府预算编制的指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真落实省、市、区委各项决策部署，统筹推进稳增长、调结构、促改革、惠民生、优环境、防风险，继续抓重点、补短板、强弱项，确保财政收入实现量的合理增长和质的稳步提升，促进全区经济社会持续健康发展。
（三）2021年一般公共预算草案
1．收入预算
2021年，全区一般公共预算收入预期13.31亿元，比上年调整后执行数增长8%，加上预计转移性收入58.23亿元（其中：预期中央、省税收返还收入5489万元，省市转移支付收入30.52亿元，使用结转资金4.34亿元，从政府性基金调入21.27亿元，从其他资金调入1.55亿元），收入合计71.54亿元。
主要科目收入情况：
2．支出预算
拟安排2021年全区一般公共预算支出62.40亿元，比上年调整后执行数增长11.97%，加上预计转移性支出9.14亿元（其中：上解省支出5.67亿元，债务还本支出650万元，结转下年支出3.40亿元），支出合计71.54亿元。收支相抵，全区一般公共预算收支平衡。
主要科目支出情况：
（四）2021年政府性基金预算草案
1．收入预算
2021年，全区政府性基金预算收入预期67.20亿元，比上年调整后执行数增长13.62%，加上预计转移性收入4.08亿元（其中：省市转移支付收入6500万元，使用结转资金3.43亿元），收入合计71.28亿元。
2．支出预算
拟安排2021年全区政府性基金预算支出49.14亿元，比上年调整后执行数增长5.93%，加上预计转移性支出22.14亿元（其中：调出资金21.27亿元，地方政府专项债务还本支出8586万元，结转下年支出192万元），支出合计71.28亿元。
收支相抵，全区政府性基金预算收支平衡。
（五）2021年国有资本经营预算草案
1．收入预算
2021年，全区国有资本经营预算收入预期2480万元，增长292.41%。其中：利润收入277万元，产权转让收入203万元，其他国有资本经营预算收入2000万元。加上预计转移性收入2万元（其中：使用结转资金2万元），收入合计2482万元。
2．支出预算
拟安排2021年全区国有资本经营预算支出1736万元（其中：国有企业资本金注入1736万元）。加上转移性支出746万元（其中：调出资金746万元），支出合计2482万元。
收支相抵，全区国有资本经营预算收支平衡。
（六）2021年社会保险基金预算草案
1．收入预算
2021年，全区社会保险基金收入预期12.75亿元，增长14.14%，其中：保险费收入6.25亿元，增长18.25%；财政补贴收入6.01亿元，增长6.33%；其他社会保险收入4881万元，增长111.76%。
2．支出预算
拟安排2021年全区社会保险基金预算支出11.08亿元，增长5.84%，其中：社会保险待遇支出10.52亿元，增长8.84%。
3．社会保险基金结余
2021年，全区社会保险基金本年结余预期16747万元。其中：城乡居民基本养老保险基金结余5385万元，城镇职工基本医疗保险基金结余9992万元，城乡居民基本医疗保险基金结余2994万元，失业保险基金结余535万元，机关事业单位基本养老保险基金赤字1601万元，工伤保险基金赤字558万元。根据《社会保险基金财务制度》规定：基金当年入不敷出时，可动用历年滚动结余弥补。2021年机关事业单位基本养老保险基金、工伤保险基金赤字将动用历年滚动结余弥补。
（七）2021年地方政府债务
2021年新增地方政府债务限额待省人代会通过并经省财政厅下达后，依法编制调整预算（草案）并提交区人大常委会审议批准。2021年地方政府债务限额暂按2020年债务限额66.33亿元。根据地方政府债务到期情况，安排还本支出9236万元。
三、2021年财政重点工作
2021年，区财政部门将认真贯彻区委区政府各项决策部署，全面落实区人大有关决议，继续坚持“理财要有大格局，保障要有大作为”，聚焦聚力四省边际枢纽港建设，扎实做好各项重点工作，全力以赴开好局、谋新篇。
（一）坚持稳中求进，做大做优财政收入
1．持续强化组织收入。部门联动完善财政收入协调机制，形成收入任务齐抓共管的良好组织体系。强化预算执行分析，不断提升收入质量。压实乡镇街道的主体责任，分解目标任务，支持招引培育。压实税务部门的主管责任，密切关注、科学研判财税经济形势，对重点税源、主体税种进行分析研判，及时制定工作预案，分类管理、精准施策。
2．加强财政政策引导。发挥财政资金杠杆作用，撬动社会资本积极参与，合力推动我区产业转型升级。科学把握外部环境日趋严峻复杂、经济下行压力加大的宏观经济形势，坚决落实积极的财政政策要更加积极有为的要求，发挥好财政政策逆周期调节作用。落实减税降费政策，推动财政政策与消费、投资、就业、产业等政策形成合力，发挥乘数效应，对冲经济下行压力，全力服务“六稳”大局。
3．积极拓宽财源渠道。重点谋划实施扩大税源行动计划，按照“多予、少取、放活”的方针，加大总部经济、现代物流业等扶持力度，加快总部平台建设，促进商贸物流加快聚集；加快推动工业经济从生产型向综合服务型跃迁，持续推进廿里工业园区整治提升，打造衢江工业新的增长点。做好土地文章，加大经营性土地出让力度，多元争取异地调剂交易指标；加大城市经营力度，逐步推出一批有效益的城建项目。
4．积极向上争取支持。与发改等相关部门高效协同，做实做细前期工作，争取更多政策红利；加强与上级财政部门沟通联系，时刻关注政策动向，扎实做好重大项目谋划储备工作。加大中央预算内投资、省债券资金、改革试点等争取力度。
（二）优化支出结构，提升集中财力办大事水平
1．统筹安排部门预算。严格按照“压减一般，突出重点”的原则，实行综合财政预算。按照“目标更聚焦、政策更精准”的要求，建立“大三农、大科创、大商贸、大文旅、大治理”五大专项政策体系，基本涵盖全区经济、社会、产业、文化发展项目安排，使政策与产业相对应、资金与项目相对应，切实提升专项资金的指向性和实效性。坚决压减非急需、非刚性支出，一般性项目支出按2020年年初预算数压减10%。
2．全力保障重大项目。围绕区委十三届十一次全会及区政府十五届四次全会目标安排，对标2021年全区重点工作，对接部门专项工作，根据新形势新任务，动态调整集中财力办大事财政政策体系，推动业务、资金协同，聚焦城市赋能、科技创新、商贸产业等重大领域，安排资金13.90亿元。重点推进衢州衢江港区二期、卓尔华东（衢州）数字经济示范区、盒马数字农业示范区、莲花未来社区等一批事关区域大发展快发展的项目建设落地，强化资金测算、筹措、保障，提前谋好盘子，下好先手棋。
3．坚持不懈改善民生。一是支持全面实施乡村振兴。依托全域土地综合整治，推进乡村未来社区建设，加快构建全国乡村振兴示范区。支持农业结构调整，建立涉农资金统筹整合长效机制，以重点区域、主导产业、重大项目为核心，整合资金，探索推行开放型涉农体系新格局，切实发挥支农政策资金效能。二是健全社会保障、救助体系。推进社会养老服务体系建设，实现乡镇居家养老服务中心全覆盖；推进基本公共卫生服务项目顺利实施，促进基本公共服务均等化；助力保障性租赁房建设，改善居民住房条件。安排农村低保资金1.3亿元，医疗救助资金4492万元，贫困残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴资金2569万元，保障困难群众基本生活。三是加大社会事业投入。安排教育基础设施建设资金3.61亿元，进一步改善教学条件，持续优化教育布局。安排专项资金3800万元，用于文化传承发展和文化惠民活动。统筹安排融媒体建设资金791万元，更好地传播正能量、引领新风尚。
（三）健全绩效管理，提高资金使用效益
1．深化绩效管理理念。全面压实部门、单位预算绩效管理主体责任，全面深化“用钱必问效，无效必问责”的管理理念。
2．强化事前绩效评估。围绕项目立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性等重点对项目进行严格把关，进一步完善事前绩效评估工作机制，发挥好事前绩效评估的前端制约作用。
3．完善全程绩效管理。继续完善全过程预算绩效管理链条，夯实管理基础。在“事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价、评价结果应用”这四大预算绩效管理重要环节同时发力，逐步实现预算和绩效管理一体化，着力提高区级财政资源配置效率和使用效益。
（四）加强风险防控，促进经济健康发展
1．坚决防范债务风险。坚决贯彻落实打好防范化解重大风险攻坚战的决策部署，积极稳妥消化政府存量债务。严格政府投资项目源头管控，加强全口径债务管理的风险预警。杜绝违规举债、违规担保。
2．完善乡镇内控制度。通过全面上线乡镇内控体系规范基层管理，强化对内部权力运行的制约，提高乡镇财政的风险防控能力和内部管理水平，确保财政乡镇资金安全，为基层发展创造良好的财政环境。
3．加强社保基金监管。认真准确编制社会保险基金预算，完善低保动态管理机制，实现动态管理下的应保尽保、应退尽退。严格按照社会保险基金规定标准，加强对基金收支预算的监督，强化预算的约束力。加强风险预测，特别加强企业养老省级统筹后，被征地农民养老支出风险防范，确保基金安全使用、规范管理。
各位代表，“十三五”圆满收官，“十四五”征程开启，做好2021年财政预算工作意义重大。我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，更好发挥财政职能作用，以一往无前的奋斗姿态，风雨无阻的精神状态，齐心协力、开拓进取，为奋力书写“活力新衢江、康养大花园”新篇章作出新的更大的贡献！
名 词 解 释
一般公共预算：以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
政府性基金预算：国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算。
国有资本经营预算：国家以所有者身份对国有资本实行存量调整和增量分配而发生的各项收支预算。
社会保险基金预算：根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的年度基金财务收支计划。
地方政府债券：经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由财政部代理发行并代办还本付息和支付发行费的地方政府债券。
