（安徽省）关于马鞍山市雨山区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于雨山区 2022 年预算执行情况和 2023 年预算草案的报告
——2022 年 12 月 19 日在雨山区第十五届 人民代表大会第三次会议上
区财政局局长陈振家
各位代表：
受区人民政府委托，现将雨山区 2022 年预算执行情况和 2023 年预算草案提请大会审议，并请区政协委员和其他列席人 员提出意见。
一、2022 年预算执行情况
2022 年，全区财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会 主义思想为指导，认真落实区委、区政府各项决策部署，严格 执行区十五届人大一次会议审查批准的预算，坚持稳中求进工 作总基调，按照高质量发展要求，统筹疫情防控和经济社会发 展，积极发挥财政职能作用，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六 保”任务，保障了全区经济和社会事业平稳健康发展。
（一）一般公共预算执行情况
2022 年，全区地方一般公共预算收入 160560 万元，完成 预算的 98.80%，比上年增长 8.53%。加：税收返还 7218 万元， 上级转移支付收入 109550 万元，上年结转收入 28155 万元，债 务转贷收入 1871 万元，动用预算稳定调节基金 6566 万元，收 入总计 313920 万元。 2022 年，全区一般公共预算支出 164523 万元，完成预算 （调整预算，下同）的 137.24%，比上年增长 4.38%。加：上 解上级支出 69844 万元，安排预算稳定调节基金 51453 万元， 支出总计 285820 万元。收支相抵，结转下年 28100 万元。
——区级主要收入项目：国内增值税 73524 万元，完成预 算的 93.66%；企业所得税 9143 万元，完成预算的 104.13%； 个人所得税 3107 万元，完成预算的 129.46%；城市维护建设税 9419 万元，完成预算的 78.49%；房产税 5054 万元，完成预算 的 73.25%；城镇土地使用税 2572 万元，完成预算的 73.49%； 土地增值税 26235 万元，完成预算的 234.24%；印花税 2150 万 元，完成预算的 71.14%；非税收入 29320 万元，完成预算的 81.07%。
——区级主要支出项目：一般公共服务支出 20082 万元， 完成预算的 121.59%；公共安全支出 5608 万元，完成预算的 132.32%；教育支出 32136 万元，完成预算的 125.57%；科学技 术支出 3933 万元，完成预算的 324.38%；文化旅游体育与传媒 支出 648 万元，完成预算的 145.45%；社会保障和就业支出20512 万元，完成预算的 111.95%；卫生健康支出 11596 万元， 完成预算的 176.54%；节能环保支出 17813 万元，完成预算的 216.91%；城乡社区支出 15947 万元，完成预算的 96.08%；农 林水支出 5018 万元，完成预算的 197.65%；资源勘探工业信息 等支出 9636 万元，完成预算的 944.89%；住房保障支出 8868 万元，完成预算的 169.11%；灾害防治及应急管理支出 1873 万 元，完成预算的 87.17%；债务付息支出 8337 万元，完成预算 的 99.75%。
（二）政府性基金预算执行情况 2022 年，政府性基金预算上级转移支付收入 41114 万元， 债务转贷收入 9400 万元，上年结转收入 16672 万元，区级政府 性基金收入总计 67186 万元。区级政府性基金预算支出 66520.88 万元，其中：社会保障和就业支出 2.4 万元，城乡社 区支出47041万元，债务付息支出8735万元，其他支出10742.48 万元。收支相抵，结转下年 665.12 万元。
（三）国有资本经营预算执行情况 2022 年，国有资本经营预算上级转移支付收入 150.53 万 元，上年结转收入 1131 万元，区级国有资本经营预算收入总计 1281.53 万元。区级国有资本经营预算支出 1281.53 万元，为国 有企业退休人员社会化管理补助支出。收支相抵，保持平衡。
（四）地方政府债务情况 2022 年，市核定我区政府债务限额 502182 万元，其中： 一般债务限额 239699 万元，专项债务限额 262483 万元。截至 2022 年底，全区政府债务余额 501284 万元，其中：一般债务 239356 万元，专项债务 261928 万元，在市核定我区的 2022 年 政府债务限额以内，债务风险总体可控。 需要报告的是，上述收入、支出及平衡都是预计数，年度 决算后会有一些变化。待决算编制完成并经审计后，将按程序 报区人大常委会审查批准。
二、2022 年财政主要工作开展情况
（一）聚焦组织收入，多管齐下增强保障能力。一是强化收 入征管。积极应对复杂多变的财政经济环境，克服经济下行、 减税降费和疫情反复等因素对财政收入影响，完善收入研判机 制，强化财政收入预期管理。加强重点税源和重点税种监控， 持续开展房地产开发项目土地增值税清算工作，深挖增收潜力， 预计全年税收收入同比增长 17.13%。二是积极向上争取资金。 围绕扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务的工作思路， 紧抓政策机遇，主动对接、加大力度争取中央、省、市资金支 持。全年向上争取资金 157570 万元（含新增一般债券 1871 万 元、专项债券 9400 万元），为全区经济和社会事业发展提供有 力保障，有效缓解财力缺口和政府偿债压力。三是盘活财政存 量资金。加强财政资金动态监控，通过对部门结转结余资金、 实有账户资金清理，共盘活财政存量资金 16256 万元,清理回收 的资金主要用于“三保”支出，进一步弥补公共预算财力缺口，不断增强财政保障能力。
（二）聚焦纾困惠企，多措并举推动经济发展。一是巩固拓 展减税降费成效。全年新增减税降费约 2.31 亿元，办理企业增 值税留抵退税超过 2 亿元，缓交税款 1.09 亿元，为 128 户中小 微企业（个体工商户）减免房租 214.18 万元，持续帮助市场主 体纾困解难，切实减轻企业负担。二是加快推动惠企政策直达 企业、落地见效。今年以来，累计兑现企业产业升级、人才引 进、再生资源等各类政策奖补资金 4.5 亿元，推动企业转型升 级，有力支撑实体经济稳定发展。三是支持普惠金融发展，优 化营商环境。支持发展多层次资本市场，对符合条件的股改、 上市、挂牌及发债企业给予财政奖补，鼓励企业扩大直接融资。 加强政银企对接，持续落实落细“4321”新型政银担政策。截至 2022 年 11 月末，新型政银担业务 18925 万元，其中“税融通” 业务 3480 万元，为亩均评价为 A 类的企业提供担保贷款 6040 万元；减免担保费 18.12 万元。
（三）聚焦保障和改善民生，持续加大民生投入。一是推进 教育均衡发展。预计全年教育支出 32136 万元，主要用于完善 教育经费保障机制，支持学前教育发展，逐步提高教师生活待 遇，加强教育基础设施建设。二是加快公共卫生体系建设。预 计全年卫生健康支出 11596 万元，坚持人民至上、生命至上， 加强基层疫情防控经费保障，全年疫情防控支出共约 8000 万 元，进一步提升了公共卫生服务效能，提高应对突发公共卫生 事件和重大疾病的防控能力，保障居民享受更好的基本公共卫 生服务。三是提升社会保障水平。预计全年社会保障和就业支 出 20512 万元，落实居民养老保险提标、职业年金个人账户做 实、机关事业单位和企业职工养老保险补缴等政策，不断提升 居民养老水平。四是加强城乡基础设施建设。全年积极筹措建 设资金 46027 万元（含债券），用于支持城市管网、污水治理 及道路改造工程，全力推进城市老旧小区和棚户区改造，不断 优化城乡居住环境，提升人民群众的获得感和幸福感。
（四）聚焦风险防控，强化政府债务管理。强化底线思维， 着力防范化解债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。 一是依法开展存量债务置换。为有效缓解区级政府债券还款压 力，对到期政府债券依法开展置换，2022 年我区申请发行再融 资债券 12425 万元，全部用于到期存量政府债券本金偿还。二 是有序化解隐性债务存量。加强对政府隐性债务的跟踪监控， 稳妥有序化解隐性债务。全年实际化解隐性债务 4.69 亿元，完 成年度化债任务，实现年底全区债务风险等级“脱红”目标。三 是加强政府债务动态监管。建立完善政府性债务预警体系，综 合债务风险、财力状况等因素，将举债规模牢牢控制在上级下 达的政府债务限额内，并报人大常委会批准，及时向社会公开， 自觉接受人大对地方政府债务的监督。
（五）聚焦资金绩效，深入推进财政管理改革。一是深化预 算管理改革。推进预算管理一体化建设，实现对预算管理全流 程的动态反映和有效控制。全面实施零基预算改革，打破支出 固化格局，构建该保必保、应省尽省、讲求绩效的资金安排机制。二是全面实施预算绩效管理。组织开展对 2021 年预算安 排的项目支出和部门整体支出开展绩效自评，聘请第三方对 2021 年实施的重大政策及重点项目、民生工程、政府采购等 37 个重点项目以及 2 个部门整体开展财政绩效评价，将评价结果 与预算编制挂钩，推动财政资金聚力增效。三是巩固完善常态 化直达机制。加强直达资金使用管理，实行资金全流程、全覆 盖、全链条跟踪监控，确保资金直达基层、直接惠企利民。2022 年，区财政共收到中央直达资金 20228 万元，直达资金分配到 位率为 100%。四是深化政府采购改革。积极推广应用“徽采云” 平台，改善政府采购营商环境，不断提高政府采购质量和效益。 全年政府采购项目 133 个、涉及资金 697.40 万元，节约财政资 金 81.1 万元，节支率达 10.42%。 在肯定成绩的同时，我们清醒地看到，当前财政运行和预 算管理工作还面临一些问题和挑战，主要是：受多重因素叠加 影响，财政收入增速趋缓、结构不优，各领域支出刚性增长， 预算平衡难度加大；库款保障水平持续低位运行；零基预算改 革还不够彻底，绩效管理有待进一步提高；债务偿还压力大等。 针对这些问题，我们将在以后工作中切实加以解决。
三、2023 年预算草案
2023 年，是深入贯彻党的二十大精神开局之年，是推进“十 四五”规划落实承上启下之年，编制好 2023 年预算意义重大。
2023 年全区财政工作和预算编制的指导思想：
坚持以习近 平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大 精神，深入贯彻习近平总书记考察安徽重要讲话指示精神，坚 持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，加强财政 资源统筹、强化财政政策集成、健全财政资金保障机制，继续 做好“六稳”“六保”工作，为全力打造生态优、经济强、活力足、 城乡美、百姓富的新阶段现代化新雨山提供坚实的财力保障。 2023 年预算编制着重把握好以下原则：牢固树立以政领 财、以财辅政理念，坚持量入为出，全面实施零基预算改革， 加强财政资金统筹，强化预算对中央、省、市及区重大决策部 署的保障能力:坚持节俭过紧日子，各项支出精打细算，优化支 出结构，严控一般性支出:坚持创新方式，推动有效市场与有为 政府更好结合，深化预算绩效管理，提高财政资金配置效益和 使用效率;坚持防范风险，加强地方政府债务管理，积极化解财 政收支矛盾。按照保“三保”支出、保政府偿债、保政府年度重 点保障事项支出顺序保障各项支出，既尽力而为，又量力而行， 确保预算平衡可持续。 按照上述预算编制原则，2023 年收入预算安排与经济增长 预期目标和落实减税降费政策相适应；支出预算按照坚持保工 资和运转、保基本民生、保政府偿债、保事关全区长远发展重 点项目的优先顺序，从严控制一般性支出，确保全年财政收支 平衡和财政可持续、稳定运行。建议 2023 年一般公共预算、政 府性基金预算、国有资本经营预算和社会保险基金预算安排如下：
（一）一般公共预算安排情况
2023 年，全区地方一般公共预算收入 168591 万元，增长 5%。加：税收返还收入 7218 万元，上级转移支付收入 3380 万 元，上年结转收入 28100 万元，动用预算稳定调节基金 54932 万元，调入资金 16723.52 万元，收入总计 278944.52 万元。 2023 年，全区一般公共预算支出 202725.52 万元，加：上 解上级支出 76219 万元，支出总计 278944.52 万元。收支相抵， 保持平衡。
——区级主要收入项目：增值税 88200 万元，企业所得税 10800 万元，个人所得税 3600 万元，城市维护建设税 11340 万 元，房产税 6100 万元，城镇土地使用税 3100 万元，土地增值 税 17000 万元，印花税 2600 万元，非税收入 25811 万元。
——区级主要支出项目：一般公共服务支出 19938.75 万 元，公共安全支出 823.65 万元，教育支出 34044.12 万元，科学 技术支出 2744.84 万元，文化旅游体育与传媒支出 567.74 万元， 社会保障和就业支出 29784.60 万元，卫生健康支出 10775.60 万元，节能环保支出 39085.21 万元，城乡社区支出 15455.14 万元，农林水支出 2677.40 万元，资源勘探工业信息等支出 4000 万元，住房保障支出 29496.6 万元，灾害防治及应急管理支出 2042.63 万元，债务付息支出 8275.47 万元。
（二）政府性基金预算安排情况
2023 年，政府性基金预算上级转移支付收入 25000 万元，上年结转收入 665.12 万元，区级政府性基金预算收入总计 25665.12 万元。区级政府性基金预算支出 8941.60 万元，主要 是安排债务付息支出 8941.60 万元，加：调出资金 16723.52 万 元，区级政府性基金预算支出总计 25665.12 万元。收支相抵， 保持平衡。
（三）国有资本经营预算、社会保险基金预算安排说明
2023 年，我区没有国有资本净收益，故未安排国有资本经 营预算。因财政体制原因，我区不需编制社会保险基金预算。
四、2023 年财政重点工作
（一）围绕财源建设，推动经济高质量发展。充分发挥园 区经济主战场作用，持续加大园区基础设施投入，进一步优化 营商环境。落实国家新的减税降费政策，落实落细已经出台的 各项减税、缓税和降费政策，做到应减尽减、应退尽退，让市 场主体及时足额享受政策。创新和完善财政支持方式，发挥财 政资金对实施创新驱动战略的引领促进作用，推进创新平台建 设、创新主体培育和创新人才培养。强化财政金融协调联动， 支持培育壮大规上企业，大力扶持中小微企业，加大力度解决 中小微企业融资难问题。
（二）围绕增收节支，增强财政保障能力。在落实国家更 大力度减税降费政策同时，依法依规组织财政收入，围绕做大 税源、做强税基、做优税质，促进财政收入有质量、可持续。坚持勤俭节约，落实政府过紧日子要求，各项支出精打细算， 节俭办一切事业，压减非刚性、非重点支出，严控新增支出， 把有限的财政资金重点用于改善民生。落实结余资金清理收回 使用机制，盘活用好各类存量资源。强化财政资源统筹，积极 争取专项债券等上级资金，保障区委、区政府重大决策、重大 改革和重大项目落地实施，切实兜牢基层“三保”底线。
（三）围绕民生保障，坚决兜牢基本民生底线。全面落实以 人民为中心的发展思想，坚持尽力而为，量力而行，兜牢兜实 基本民生底线。持续加大民生领域投入力度，新增财力优先保 障民生支出，加大基础设施建设类专项资金向基本公共服务领 域的倾斜力度，确保全区一般公共预算民生支出占比稳步提高。 全力保障教育、医疗、社保和就业等民生支出，稳步推进城乡 义务教育一体化发展，推进城乡居民医保制度整合，继续实施 积极的就业政策，构建完善的社会保障体系。稳步提高土地出 让收入用于农业农村比例，切实加大对乡村振兴重点领域、薄 弱环节支持力度。
（四）围绕防范风险，加大政府债务管控力度。加大政府 债务管控力度，坚持实施限额管理，制定科学合理的债务偿还 计划并及时偿还债务本息。强化政府专项债券管理，严格政府 债券申报和使用，优先保障在建项目建设，充分发挥债券资金 使用效益。完善政府债务常态化监测和风险评估预警机制，做 好政府债务信息公开工作。积极稳妥化解隐性债务存量，坚决 遏制隐性债务增量，统筹资金、资产、资源加大化债力度，持续防范化解政府债务风险。深化国有企业改革，持续推进区属 平台公司市场化转型，加强企业债务风险管控，严格规范对外 投资、对外借款、对外担保等行为，有效防范债务风险传导。
（五）围绕提质增效，持续提高财政管理水平。持续深化 零基预算改革，深入贯彻落实预算法，完善财政支出体系，优 化预算编审流程，强化部门单位的主体责任意识，进一步夯实 预算编制基础。加强预算和支出管理，牢树“过紧日子”思想， 坚决压减一般性支出，从严从紧安排“三公经费”，确保将有限 的财力用在刀刃上。强化预算绩效管理，将绩效理念和方法深 度融入预算编制、执行和监督全过程，健全制度体系和绩效指 标、标准体系，完善预算安排与预算绩效挂钩机制，推进预算 和绩效管理一体化。全面推进国有资产管理，强化资产配置与 使用、处置的统筹管理，推动不同部门之间的资产共享公用和 资产调剂，切实提高资产使用效率。加快盘活存量国有资产， 努力实现“资源资产化、资产资金化”。
各位代表，2023年财政工作任务艰巨、使命光荣。我们将 坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在区委、 区政府的坚强领导下，自觉接受区人大的监督指导，虚心听取 区政协的意见建议，认真执行本次大会决议，履职尽责，担当 作为，扎实做好财政预算各项工作，为全力建设“优强足美富” 现代化新雨山作出积极贡献！
