（安徽省）关于马鞍山市博望区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
博望区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年1月7日在博望区第二届人民代表大会第六次会议上
区财政局局长 许泓
各位代表：
受区人民政府委托，现将博望区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案的报告提请大会审议，并请区政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，在区委的坚强领导下，全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实区委决策部署，坚持新发展理念，紧扣稳中求进总基调，着力做好生财、聚财、用财各项工作，促进了全区经济社会平稳健康发展，较好地完成了区二届人大常委会第30次会议批准的财政调整预算。
2020年，全区财政收入14.19亿元，完成调整预算的104.88%，比上年增长14.09%。其中：税收收入12.09亿元，比上年增长12.28%，占财政收入85.17%。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，全区一般公共预算收入137946万元，完成调整预算的105.06%。
1、全区预算执行情况
全区地方一般公共预算收入84646万元，加：上级转移支付45403万元，体制补助收入6102万元，新增地方一般债券494万元，调入预算稳定调节基金1039万元，调入资金3700万元；减：返还性补助683万元，可用财力合计140701万元。
全区一般公共预算支出133680万元（含上级转移支付），完成调整预算的100%，比上年增长12.22%。加：上解上级419万元，补充预算稳定调节基金6602万元，财政支出合计140701万元。
收支相抵，保持平衡。
2、区本级预算执行情况
2020年，区本级财政收入70152万元，完成预期目标的183.10%。
区本级地方一般公共预算收入44438万元。加：镇体制上解收入25208万元，上级转移支付45403万元，体制补助收入6102万元，新增地方一般债券494万元，调入预算稳定调节基金1039万元，调入资金3700万元；减：返还性补助683万元，可用财力合计125701万元。
区本级一般公共预算支出118680万元，加：上解上级419万元，补充预算稳定调节基金6602万元，财政支出合计125701万元。
收支相抵，保持平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
1、全区预算执行情况
2020年，区级政府性基金预算收入25万元，完成调整预算的2.4%，比上年下降98.87%。加：上级转移支付37781万元，新增专项债券19000万元，全区政府性基金收入56806万元，比上年增长86.41%。
全区政府性基金预算支出56806万元（含上级转移支付），完成调整预算的100%，比上年增长125.22%（主要是增加抗疫特别国债10197万元，新增专项债券19000万元）。
收支相抵，保持平衡。
2、区本级预算执行情况
镇级无政府性基金收支预算，以上数据即为区本级预算执行情况。
（三）国有资本经营预算执行情况
1、全区预算执行情况
2020年，全区国有资本经营预算收入4000万元，完成预算的 100%，比上年增长5.26%。
全区国有资本经营预算支出300万元，完成预算的100%。加：调出资金3700万元，支出合计4000万元。
收支相抵，保持平衡。
2、区本级预算执行情况
镇级无国有资本经营收支预算，以上数据即为区本级预算执行情况。
需要说明的是：根据市相关规定，土地出让收入不作为区本级收入，由市财政结算后拨付我区。目前，市已拨付区土地出让各项资金13038万元，全部用于征迁、拆迁及基础设施建设等。
需要报告的是：上述三本预算的收入数是实际完成数，支出和平衡是预计数，年度决算后可能会有一些变化。待决算编制完成并经审计后，将按程序报区人大常委会审查批准。
（四）地方政府性债务情况
2020年市财政核定全区地方政府债务限额95313万元。其中：一般债务限额55318万元、专项债务限额40175万元。全年债务转贷收入30161万元，债务还本支出10667万元。截至2020年末，全区地方政府债务余额为94939万元，其中：一般债务54764万元、专项债务40175万元。
（五）落实区人大决议和财政主要工作完成情况
过去的一年，我们始终围绕区委决策部署，认真落实区二届人大五次会议有关决议和预算审查意见，自觉接受人大监督，依法行政、依法理财水平不断提升。
1、加强疫情防控资金保障，支持打赢疫情防控阻击战。
一是全力保障疫情防控防治经费。疫情发生以来，财政部门全力做好疫情防控工作资金保障，按照“急事急办、特事特办”的原则，第一时间启动资金拨付快速通道、政府采购绿色通道、财政服务直通通道“三大通道”。及时筹措疫情防控资金2933万元，有力保障了防控救治体系建设、购置专用设备和防疫物资、疫情防控人员补助发放等。二是不折不扣兑现惠企利民政策。落实困难群众兜底保障，累计兑现资金3777万元，及时发放临时生活补贴、一次性生活补贴和专项补贴，疫情防控期间价格临时补贴等提高100%；落实更加积极的就业政策，累计发放稳岗补贴、失业保险资金110万元，新增城镇就业2968人；落实区政府《关于运用价格政策降低疫情防控期间企业生产经营成本促进我区经济发展的通知》惠企举措，减免企业税费5020万元，兑现水电气政策补助资金565.82万元，减免企业房租7.19万元，降低企业生产经营成本，保障市场主体运行。
2、支持经济社会发展，多措并举全力稳住基本盘。
一是突出重点，着力增强财政“三保”能力。严格控制“三公”经费等一般性支出，对2020年部门业务经费预算全面压减10%，切实降低行政运行成本，集中财力保工资、保运转、保基本民生。全年“三保”预算安排87700万元，确保“三保”经费不留缺口。二是持续加大民生投入。2020年全区财政民生支出117921万元，占财政支出的88.21%。实施33项民生工程，投入资金35100万元；实施8项为民办事项目，投入资金2378万元。加强困难群体扶持，特困供养、低保标准提高到每人每月648元。投入970万元继续推进养老服务体系建设，发放城乡低保、贫困残疾人生活救助、失能半失能特困供养人员护理补贴等各项社会救助金4159万元。加大基本公共服务补短板力度，支持教育事业优先发展，实施教育质量提升工程，全年教育经费投入达21789万元。推进公共卫生体系建设，投入6915万元保障基层医疗卫生机构运转、深化医药卫生体制改革、深度推进医联体建设等，争取专项债券资金11000万元，加快博望区人民医院建设，提升基层医疗卫生机构疫情防控应急能力。城乡居民养老保险和医疗保险实现全覆盖，共投入补贴资金1565万元。支持公共文化事业发展，统筹安排217万元支持完善群众文化、全民健身服务体系建设，促进基本公共文化服务均等化。实施保障性安居工程，拨付老旧小区改造资金326万元、棚户区改造资金310万元。安排资金1072万元，支持美丽乡村建设。安排1234万元推动“四好农村路”建设养护及公路养护。拨付“一事一议”财政奖补资金511万元，有力推动农村公益事业发展。实施农业综合开发，安排资金851万元，巩固农业基础设施建设；安排资金1490万元，巩固提升农村人畜饮水安全；拨付支持农村基层党建及村级组织运转保障资金384万元，确保村级组织正常运转；安排资金3690万元，支持推进农村垃圾、污水和厕所专项整治“三大革命”，加快改善农村人居环境。加强大气污染综合防治，拨付资金533万元，实施秸秆禁烧和综合利用奖补。推动政策性农业保险健康发展，发放理赔款712万元，受益农户4960户；落实惠农政策，“一卡通”发放惠农补贴资金2826万元，发放农机购置补贴178万元。三是“争、补”协同发力加强政府投资。一方面通过加强项目储备、提前对接政策、完善目标考核等措施，积极推动对上争取工作，全年争取新增债券到位资金19494万元；在转移支付方面，争取资金75073万元；在抗疫特别国债方面争取资金10197万元，为统筹推进疫情防控和经济社会发展提供资金保障。另一方面加强重大项目建设，推动S442快速通道、S247、S446公路等跨区域重点基础设施项目建设以及丹阳新河水系综合整治补短板强弱项项目。安排资金3813万元，支持水利工程项目建设等。强化财政资金引导，拨付4500万元，促进高端数控机床实验基地发展，拨付资金241万元，加快企业升级改造，拨付资金700万元，与上海交大、南京工程学院等高校开展科研合作，引进先进经验和优质服务。
3、全面提升管理水平，有力促进财政可持续发展。
一是密切跟踪收入动态趋势，多渠道开源增收。做好非税收入组织，加大土地出让工作力度，进一步盘活政府资产资源。稳步推进区城投公司转型，不断优化资产经营，盘活国有资产存量，确保国有资产保值增值。二是推进积极的财政政策提质增效。更加注重支出结构调整，坚决压缩一般性支出。做好重点领域保障，支持打赢三大攻坚战，全面做好“六稳”工作，完成“六保”任务。严格按照“三保”工作要求，科学合理地编制部门预算，更加积极有效服务和推动稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定。三是创新预算管理方式。充分利用国库集中支付平台电子化改革成果，不断完善国库集中支出动态监控预警规则，采取信息系统预警、部门反馈情况、财政重点监控的方式，不断深化预决算信息公开，实现对财政资金运行全过程的监控。四是盘活财政存量资金。全年盘活存量资金26696万元，减少了财政资金二次沉淀，将难以支出的预算资金统筹调整用于其他亟需资金支持的领域。五是深入推进财政监督。全面开展财政资金安全检查、“小金库”专项治理、政府采购标后巡查等工作，建立直达资金监控系统和工作机制，确保抗疫特别国债、特殊转移支付等资金直达基层，直接惠企利民。强化债券资金和抗疫特别国债监管，加快项目资金支出进度，确保政府债券资金、抗疫特别国债资金及时支付至受益对象，形成实物工作量。六是深化全面预算绩效管理。着力提升“全方位”、“全覆盖”、“全过程”绩效管理工作质量，做实绩效运行“双监控”，构建绩效全过程闭环管理。全年实施项目绩效评价50个，涉及项目资金4.19亿元，对区文体旅局、区市场监管局开展整体支出绩效评价工作，将绩效理念和方法深度融入到预算编制、执行、监督各环节，推动财政资金聚力增效。
4、牢固树立底线思维，打好债务风险防控攻坚战。
一是推动“转型升级”，化存量。推动融资平台转型发展，充分利用现有资源，坚持市场化方向，进一步增强企业造血能力，保障偿债资金来源，已有6家公司实体化运营转型成功，开展陵园建设运营、人力资源、汽车租赁、物业服务、公交运营、广告传媒等业务，实现经营收入4100万元。二是努力确保财政综合平衡、动态平衡、长期平衡。不断深化“三大财政”体系建设，把政府真正带头过紧日子思想贯彻落实到位，为实现更长时间范围内的动态平衡做好充分准备。深入挖掘资产资源潜在价值，拓宽政府财力来源。加快盘活闲置资产资源，分门别类、分项提出处置及运营管理方案，多措并举开源节流。三是兜牢不发生系统性风险底线。层层压实债务管理责任，对标“政府性债务总量及债务率逐年下降、逐季下降、债务风险等级有所下降”的目标，坚持“防范”为先、“化解”为主、“守住”为本，全年累计化解政府存量隐性债务11700万元，占年度化解计划304.05%，超额完成年度化债目标。
二、“十三五”财政工作回顾与“十四五”发展目标
2020年，是“十三五”规划收官之年。五年来，在区委区政府统揽全局、正确领导下，在区人大政协依法监督、民主监督下，全区经济社会实现又好又快发展，财政改革发展取得明显成效。
五年来，财政收入由2015年的6.5亿元增加到2020年的14.19亿元，年均增长16.9%；税收收入由2015年的5.54亿元增加到2020年的12.09亿元，年均增长16.89%。全区一般公共财政支出由2015年的8.02亿元增加到2020年的13.37亿元，年均增长10.77%。全区累计争取上级转移支付资金24.49亿元，是“十二五”期间的三倍，年均增长18.2%，财政运行状况总体良好。
（一）财源建设不断加强。一是强抓招商引资。树立“引进资金、项目就是引进新财源”的理念，在全区加强专业招商队伍建设，多批次、高密度举办招商引资推介会，力争招大商的同时，区财政部门充分发挥政策引导效应，积极引进总部经济，“十三五”期间，总部企业实现税收8.7亿元，形成新的税收增长点。二是优化政府性投资结构。多渠道筹措资金44.6亿元，加大基础设施和公共服务投资力度，促进重点项目建设，充分发挥项目投资对全区经济发展的拉动作用。三是实施积极财政政策。在政策、资金上给予企业支持，兑现各类企业政策补助资金5.5亿元，引导企业加大自主创新和结构调整，培育支柱产业，壮大本土财源，为税收稳定增长提供有力保障。
（二）民生支出优先保障。一是保证财政供养人员基本待遇。全区在职干部职工、教师、离退休人员工资、津补贴均按国家政策规定按时发放到位。二是提高社会保障水平。千方百计稳定和扩大就业创业，累计新增就业1.37万人，城镇登记失业率控制在3%以内。城乡居民基本养老保险参保人数12.73万人，参保（续）率达95%以上；城乡居民基本医疗保险参保1.34万人，基本实现全覆盖；新型农村合作医疗参保率稳定在100%，社会保障体系不断健全。三是落实惠农政策。通过“一卡通”累计发放财政补贴农民资金121批次、26503万元，涉及农户43.89万户次。四是不断加大农村农业生产基础设施投入。累计实施“一事一议”项目348个，下拨各级财政奖补资金5446万元，完成投资9144万元。实施农业综合开发土地治理项目9个，产业化项目2个，累计投入5749万元。五是实施了107项民生工程，累计投入23.04亿元；实施了28项区级为民办实事项目，涉及就业创业、公共教育、文化体育、社会保障、卫生健康、公共安全、生态环境等方面，累计投入资金7611万元。
（三）财政改革稳步推进。不断深化财税制度改革，积极创新理财理念，持续推进五个体系建设，实现财政工作新突破。一是预算管理体系，建立了由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算构成的政府预算体系。全面实行“开门办预算”制度和实施预算绩效评价制度。财政预决算信息公开实现全覆盖，“三公”经费实现同步公开。二是资金管理体系，财政性资金保值增值取得突破并实现常态化。国库集中支付制度实现全覆盖，公务卡制度不断完善，国库电子化改革全面完成，政府购买服务工作由试点开始向面上扩展。盘活存量资金取得实效，结转结余资金清理实现动态化管理。三是政府债务管理体系，全面清理核实地方政府债务，把政府债务全面纳入预算管理作为规范政府债务管理的重要举措，在政府置换债券、购买服务等债务纳入预算管理的基础上，同步将化解政府隐性债务一并分类纳入，进一步增强预算的科学性和完整性。四是建立国有资产管理制度体系，制定了《博望区国有企业资产监督管理暂行办法》、《博望区行政事业单位资产管理暂行办法》，逐步建立国有企业投融资和行政事业单位资产配置、使用、处置等各个环节的管理制度，规范了国有资产管理行为，确保国有资产保值增值。认真贯彻落实党的十九大关于完善各类国有资产管理体制的要求，2018年起，每年编制《博望区行政事业单位年度资产分析报告》，推进资产管理与预算管理相结合。五是财政监督管理体系，树立财政大监督理念，以资金监管为重点，初步建立了预算编制、执行和监督相互制约、互相协调的监督机制。
（四）债务风险可防可控。一是将政府债务纳入预算管理，举借债务和资金使用情况主动向区人大财经工委和常委会报告，自觉接受人大监督。二是对全区政府债务规模实行年度限额管理，严格在市财政下达债务限额内举借政府债务。三是加强债务风险防控和应急处置机制建设。建立健全了政府性债务风险应急处置和地方政府债务动态监测机制，认真分析政府整体偿债能力、偿债压力等，定期评估政府性债务风险情况。四是积极向上争取新增债券资金与专项债券资金，加快政府存量债务置换，优化债务期限结构和降低利息负担。2015年以来累计争取新增一般债券与专项债券43391万元，置换债券51300万元，再融资债券21973万元。五是强化隐性债务清理化解。成立了区防范化解重大风险工作领导小组，积极稳妥地制定了本地区化解存量隐性债务风险实施方案，累计化解政府存量隐性债务6.93亿元。六是积极推进政府和社会资本合作（PPP）。吸引社会资本参与城市基础设施等建设，减轻政府建设资金压力，实施PPP项目3个，总投资11.9亿元。
（五）财政监督成效显著。一是充分利用国库集中支付平台电子化改革成果，不断完善国库集中支出动态监控预警规则，实现对财政资金运行全过程的监督。二是进一步加强财政资金安全管理，全面开展财政资金安全检查，查堵管理漏洞，逐步建立起规范的财政资金运行管理机制，有效提升财政资金运行效率和安全性。三是持续推进财政内控制度建设，从集约控财、制度管财、规范用财、依法理财方面构建内控制度，确保各项政策推动落实。四是扎实开展了财政专项资金、涉农资金专项检查、“小金库”专项治理、“四清一建”等工作，提高了财政监管效果，维护了正常的财经秩序。五是依法接受人大、审计监督。及时向人大汇报预算安排、预算调整、重大支出政策、投融资及债务等情况；贯彻落实人大及其常委会有关决议、决定要求。积极利用审计监督成果，切实做好审计整改工作，将审计整改与财政财务管理工作一同部署落实。
各位代表，“十三五”时期，取得的成绩令人鼓舞，但我们清醒地认识到，财政改革发展中仍面临不少困难和问题:一是影响经济波动的潜在风险因素不可忽视，财政收入增速放缓，持续增长面临巨大压力，财源建设需要进一步增强；二是收支矛盾较为突出，基础设施建设“补短板”、新型功能区发展、乡村振兴、化解政府隐性债务等刚性支出持续增大；三是预算绩效管理理念尚未牢固树立，部分单位预算绩效管理主体责任尚未压实，存在“重分配轻管理、重投入轻绩效”现象，预算绩效管理的广度深度需要进一步拓展。我们将高度重视这些问题，通过深化改革、完善管理、创新机制等措施努力加以解决。
“十四五”期间，我们将坚持围绕中心，服务大局，全面强化财政职能，努力实现财政收入翻一番，达到28.4亿元。为实现以上目标，重点做好以下工作：一是强化税收征管，确保财政收入稳步增长。严格执行《税收征管法》，堵塞征管漏洞，做到应收尽收，建立税收收入稳定增长机制。加大稽查和清欠力度，确保各项税收及时、足额入库。强化对行政事业性收费、罚没收入、国有资本经营收益等政府非税收入管理。二是强化创新意识，提升推进高质量发展能力。从财政重点领域保障改革入手，完善财政运行机制，提高财政资源配置效率,推进财政职能从“管理”向“治理”转变。三是强化绩效意识，提升财政管理效益。把预算绩效作为财政管理的突破口，建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，创新预算管理方式，更加注重结果导向、强调成本效益、硬化责任约束，提高预算管理水平和政策实施效果。四是强化债务管理，防范和化解债务风险。以稳健财政政策为指导，按照“责权利”和“借用还”相统一的原则，严格政府性债务管理，提高防范和化解风险能力，保证资金安全，确保“十四五”期末政府性债务保持在合理区间。五是强化法治建设，全面推进依法理财。贯彻落实预算法及其实施条例，增强各部门预算法治意识，加快建立现代财政制度，加强绩效评价考核，完善财政监督职能，依法查处各类财政违法违纪行为。
三、2021年财政预算草案
2021年是“十四五”规划的开局之年，也是乘势而上开启全面建设社会主义现代化国家新征程、向第二个百年奋斗目标进军的关键之年。编制好2021年预算，对于做好财政各项工作、保持经济平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。
2021年全区财政工作指导思想：高举中国特色社会主义伟大旗帜，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神、坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻习近平总书记考察安徽和马鞍山重要讲话指示精神，坚持稳中求进工作总基调，紧扣“一体化”和“高质量”两个关键，锚定安徽的“杭嘉湖”、长三角的“白菜心”新发展定位，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，牢固树立依法理财理念，落实更加积极有为的财政政策，按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”的预算管理要求，调整优化支出结构，优先保障“三保”支出，切实防范财政风险，全面建设江宁—博望省际毗邻地区新型功能区，奋力打造新阶段现代化“生态福地、智造名城”博望样板。
按照以上指导思想，2021年财政预算草案安排如下：
根据全区经济增长预期以及区本级和镇一般公共预算汇总情况，2021年全区财政收入预期增长10%，全年财政收入为15.61亿元。
（一）一般公共预算安排情况
2021年全区一般公共预算收入15.19亿元，预期增长10.16 %。
1、全区预算安排情况
全区地方一般公共预算收入94259万元，加：上级补助收入6102万元，调入资金4000万元，调入预算稳定调节基金6602万元，已明确的中央、省专项转移支付资金6258万元；减：返还性补助683万元，可用财力合计116538万元。
全区一般公共预算支出116125万元，加：上解支出413万元（出口退税专项上解413万元），财政支出合计116538万元。
收支相抵，保持平衡。
2、区本级预算安排情况
区本级财政收入77168万元，比上年增长10%。
区本级地方一般公共预算收入53340万元，加：镇体制上解收入23670元，上级补助收入6102万元，调入资金4000万元，动用预算稳定调节基金6602万元，已明确的中央、省专项转移支付资金6258万元；减：返还性补助683万元，收入总计99289万元。
区本级一般公共预算支出98876万元，加：上解上级413万元（出口退税专项上解413万元），财政支出合计99289万元。
收支相抵，保持平衡。
（二）政府性基金预算安排情况
1、全区预算安排情况
全区政府性基金预算收入500万元，比上年增长19倍，加：上级补助收入3448万元，政府性基金财力合计3948万元。
全区政府性基金预算支出3948万元，比上年下降74.53%，其中：城乡社区支出1468万元，债务付息支出2480万元。
收支相抵，保持平衡。
2、区本级预算安排情况
镇级无政府性基金预算，以上数据即为区本级预算安排情况。
（三）国有资本经营预算安排情况
1、全区预算安排情况
全区国有资本经营预算收入4200万元，比上年增长5%。国有资本经营预算支出200万元，加：调出资金4000万元，支出总计4200万元。
收支相抵，保持平衡。
2、区本级预算安排情况
镇级无国有资本经营预算，以上数据即为区本级预算安排情况。
2021年地方政府债务限额和新增债券安排情况，待市级批准下达后，再按规定程序进行预算调整，纳入预算管理。
（四）重点项目绩效预算安排情况
2021年我区依据全面实施预算绩效管理落实方案编制产业扶持政策、为民办实事等20项重点项目，并结合项目属性设置核心绩效目标，涉及资金8152.84万元，涉及部门11家。附20项重点项目绩效目标备查。
四、2021年财政重点工作
为圆满完成全年财政预算任务，推进我区财政工作再上新台阶，2021年将着重抓好以下几方面工作：
（一）坚持综合施策，确保经济平稳运行。一是持续优化营商环境。落实金融支持服务实体经济发展政策，做好产业扶持政策兑现，扎实推进“四送一服”活动，为全区招商引资保驾护航。强力推进“亩产论英雄”产业扶持政策，支持优质企业发展，引领产业转型升级。注重培植和扶持税源大户，努力打造财政收入新的增长点。二是积极研究政策，向上争取资金。继续抢抓长三角一体化发展机遇，加强政策研究，竭尽全力向上争取资金，为全区基础设施建设提供财力支撑。三是强化国企、国资及投融资管理。进一步整合各类优质资产、资源，增强横望控股集团自我造血功能，规范融资行为，推进融资平台平稳转型。四是多方聚财，努力实现综合财力新提升。制定切实可行的土地出让计划，加大土地推介力度，有序出让土地；加快与省投资集团合作进程，推进新型功能区建设，力争早日见效；进一步盘活尾矿库、矿山等存量资源，努力实现资源变现。
（二）坚持从紧要求，兜牢兜实“三保”底线。一是持续压减一切不必要支出。做到勤俭节约、精打细算，集中财力、保障重点。严格落实《安徽省财政厅关于积极应对新冠肺炎疫情影响做好机关事业单位行政开支压减工作的通知》要求，大力精简公务活动，可开可不开的会议一律不开、无实质内容的培训一律取消、无明确公务目的或实质内容的差旅活动或考察调研一律取消、可办可不办的活动一律不办，厉行节约，大力压减非急需非刚性的项目支出，预算执行中不出台新增支出事项，不追加安排一般性支出，严控“三公”经费，集中财力保基本。二是深化预算管理改革。严格按照“以收定支、量入为出”的原则，运用零基预算理念，打破财政资金分配的固化模式，建立财政资金项目“能进能出”的决策机制。三是强化“三保”工作责任担当。预算支出坚持保基本民生、保工资、保运转在财政支出中的优先顺序，坚持国家标准的“三保”支出到位后，才能安排其他支出。制定 “三保”风险应急处置预案，实现快速响应，做到万无一失。同时，结合库款情况，优先用于“三保”、偿还债务等刚性支出需求，前瞻性做好压力测试，做到心中有数。
（三）坚持聚焦重点，持续加大支持力度。一是不折不扣落实减税降费政策。继续执行好下调增值税税率和企业养老保险费率政策，通过制度性安排和阶段性政策并举，聚力帮扶企业渡过难关。做好减税降费政策执行效果评估，严肃查处政策落实不到位、增加企业负担、损害群众利益等问题，确保让企业真真切切享受到政策红利。二是全力支持打好“三大攻坚战”。积极应对疫情影响，全力落实产业就业、兜底保障等帮扶政策。进一步加大环保投入，重点支持环境监测体系建设、土壤及地下水污染防治以及农村生活垃圾处理、污水治理和村容村貌提升等领域，推动生态环境质量持续好转。严格落实隐性债务化解方案，用好风险缓释工具，强化风险预警、监督管理、责任追究等制度落实，坚决制止违规举债行为，确保全年债务消化目标完成。三是支持重点项目建设。创新财政投入方式，通过争取专项债券、撬动社会资本等方式，全力支持城市基础设施、区人民医院、长江取水、老旧小区改造、垃圾处理、雨污分流、乡村振兴等重大民生项目。
（四）坚持务实创新，持续深化财政改革。一是依法接受监督。自觉接受人大依法监督、政协民主监督，及时主动向区人大及其常委会报告财政预决算、预算调整方案、国有资产管理情况等，落实区人大审议意见，扎实做好建议提案办理工作，切实把意见建议吸纳转化为财政政策、工作措施，抓好审计问题整改，规范预算管理。二是切实提升国有资产管理水平。认真落实行政事业单位国有资产管理办法，规范资产购置、使用和处置。健全国有企业监管机制，加强对国有企业重大事项全过程监督，确保国有资产保值增值。三是稳步推进预算绩效管理改革。落实好全面实施预算绩效管理的实施意见，突出部门对重大政策和项目的管理责任，防止目标跑偏、资金脱靶。强化绩效应用，推进预算与绩效管理一体化，做到花钱问效、低效压减、无效问责。四是加大财政资金监管力度。围绕财政资金落实及使用情况等，开展专项监督检查，强化追责问责，推动政策落实，确保财政资金使用安全高效。五是持续加强财政干部队伍建设和业务培训，补齐弱项短板，以强素质、正形象、严管理、高效率为目标，切实提高财政干部队伍的综合素质，全面提高服务水平。
（五）坚持绩效管理，明确重点项目目标
一是围绕年度重点项目，全面落实绩效管理。全方位落实预算绩效管理方案，将预算绩效目标管理融入重点项目决策制定和执行当中，实现制度“全过程、全方位、全覆盖”。二是以绩效目标管理为核心，对重点项目实行事前评估、事中监控、事后评价为架构的预算绩效管理体系制度，实现绩效管理考核无“死角”。
各位代表，做好2021年财政工作，任务艰巨，责任重大，我们将全面贯彻党的十九大精神，在区委坚强领导下，在区人大依法监督下，按照大会决议，为圆满完成全年预算目标，打造新阶段现代化“生态福地、智造名城”博望样板而努力奋斗！
