（安徽省）关于芜湖市湾沚区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于芜湖市湾沚区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年1月23日在芜湖市湾沚区第十七届人民代表大会第五次会议上
区财政局局长 潘昌彪
各位代表：
受区人民政府委托，我向大会报告芜湖市湾沚区2020年预算执行情况和2021年预算草案，请予审议，并请列席会议的同志提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情和复杂严峻国内外经济形势，在区委的坚强领导和区人大、区政协的监督支持下，区政府财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，紧紧围绕区委“巩固提升年”决策部署，认真落实县十七届人大四次会议预算决议，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立过“紧日子”思想，按照高质量发展要求，努力克服疫情造成的减收增支影响，推动积极财政政策加力提效，为统筹推进疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”“六保”工作提供了有力保障。
（一）一般公共预算执行情况
1. 全区一般公共预算。
全区一般公共预算收入317425万元，为预算的106.1%，比上年增加31944万元，增长11.2%，加：上级税收返还及补助收入162556万元，一般债务转贷收入76266万元，收入合计556247万元。
全区一般公共预算支出477368万元，完成调整预算的100%，比上年增长9.3%，加：上解上级支出4021万元，债务还本支出74858万元，支出合计556247万元。收支相抵无结余。
2. 区本级一般公共预算。
本级（不含开发区，下同）一般公共预算收入99952万元，加：上级税收返还及补助162556万元，镇及开发区上解收入62479万元，一般债务转贷收入76266万元，收入合计401253万元。一般公共预算支出 282244万元，加：上解支出4021万元，补助镇及开发区支出40130万元，债务还本支出74858万元，支出合计401253万元。收支相抵无结余。
开发区一般公共预算收入109125万元，为预算的110.8%，增长15.6%，加：本级财政补助 2414万元，收入合计111539万元。一般公共预算支出60375万元，加：上解本级财政支出51164万元，支出合计111539万元。收支相抵无结余。
（二）政府性基金预算执行情况
全区（同区本级）政府性基金预算收入完成252731万元，完成年初预算的168.2%，为调整预算的109.7%，比上年增加36945万元，增长17.1%，加：上级补助收入19901万元（含抗疫特别国债14336万元），债务转贷收入83844万元，调入资金1270万元，收入合计357746万元。全区政府性基金预算支出331902万元，完成调整预算的100%，债务还本支出25844万元，支出合计357746万元，收支相抵无结余。
（三）国有资本经营预算执行情况
全区（同区本级）国有资本经营预算收入完成80万元，完成年初预算的100%，比上年增长23.1%。全区国有资本经营预算支出80万元，完成年初预算的100%，比上年增长23.1%。收支相抵无结余。
（四）社会保险基金预算预计执行情况
全区（同区本级）社会保险基金预算收入完成59042万元，完成年初预算的106.6%，比上年下降3.8%，加：上年结余92957万元，收入合计151999万元。全区社会保险基金预算支出45635万元，完成年初预算的104.6%，比上年增长15.9%。收支相抵，年度滚存结余106364万元。
（五）转移性收入及安排支出情况
1. 转移性收入来源情况。2020年收到上级转移性收入共计182457万元，其中返还性补助收入35421万元、一般性转移支付补助收入94214万元、专项转移支付补助收入24850万元、市补助资金收入8071万元、政府性基金补助收入19901万元。
2. 转移性收入安排支出情况。2020年初，提前下达的转移性收入89462万元已全部安排到年度预算支出中，当年上级增加的专项转移支付资金42993万元全部安排到的专项支出中，增加的一般性转移收入等计50002万元也分别安排到民生及重点项目支出中，收入安排支出率达100%。
（六）政府债务情况
2020年省财政厅下达我区政府债务限额为735201万元。2020年末，政府债务余额731376万元，未突破政府债务限额。当年，争取新增一般债券资金1408万元，用于汤泊河水环境综合整治等项目；争取再融资债券资金100702万元，用于偿还以前年度到期政府债券本金；争取新增专项债券资金58000万元，用于城关区域河湖水系连通工程、城乡一体化安全供水等项目。
二、主要财税政策落实和财政重点工作情况
2020年，财政部门科学研判财政形势，合理编制财政预算，系统谋划财政工作，做好财政支出力度的“加法”、政府过紧日子的“减法”、提质增效的“乘法”、防范化解政府债务风险隐患的“除法”，促进实体经济纾困发展，坚持保障和改善民生，切实兜牢“三保”底线，继续深化财税体制改革，确保完成年度各项目标任务。
（一）克服不利因素，收入逐步回稳向好
受减税降费及新冠疫情等叠加影响，完成全区财政收入目标十分艰辛，区财税部门千方百计、多措并举：一是充分发挥财税库职能，多次召开收入调度会，研究分析收入形势，解决税收征管工作中存在问题；二是及时调整交通运输（物流）业、总部经济、砂石等行业扶持政策，稳定壮大税源；三是加强财政非税收入征收，向上争取增值税免抵调等收入；四是狠抓企业复工复产各项减税降费及扶持政策落实，促进企业加快复工达产；五是加快引进数字平台经济项目，拓展新的税源。经过持续不间断努力，收入降幅逐月收窄，十一月份由负转正，年终超额完成年度收入目标。
（二）坚持加力提效，落实积极财政政策
加大减税降费力度。全年新增减税降费17007万元，其中，今年新出台的支持疫情防控和经济社会发展的政策措施新增减税降费8018万元，2019年已出台政策在2020年翘尾新增减税降费8989万元。减税降费有效对冲了疫情影响，对纾解企业困难、支持复工复产和经济平稳运行发挥了重要作用。
积极争取上级项目资金。2020年共争取上级转移支付资金182457万元，比上年增长12%，其中：财力特殊转移支付9435万元，国家抗疫特别国债14336万元（额度居全市十个县（市）区前列）。争取省转贷地方政府新增债券资金59408万元。第一时间分配直达资金和新增债券资金，增加政府投资，第一时间拨付抗洪抢险、疫情防控等重点项目资金，直达基层，惠企利民。
牢固树立“过紧日子”思想。2020年区级“三公经费”预算比去年预算下降6.5%，压减一般性支出870万元，清理回收财政存量资金10948万元，压减及收回资金全部用于撤县设区人员支出和重点项目支出。
（三）支持实体经济，增强发展后续动能
聚力高质量发展，重点加大对“一新、一轻、一重”产业扶持，区本级兑现“一新”企业奖补4051万元，“一轻”企业奖补1203万元，“一重”企业奖补资金57493万元。拨付1195万元奖补资金推进企业上市。办理企业增值税留抵退税12950万元，帮助企业降低资金成本。拨付芜湖军民融合通航科技产业基地、重大新兴产业集聚发展基地资金10700万元。拨付疫情惠企资金8464万元用于疫情期间企业政策补助、设备补助、贷款贴息等。及时出台政策，对市场主体减房租2141万元。
（四）优化支出结构，提高民生保障水平
大力实施民生工程。投入72600万元实施25项民生工程，补助类已全部发放到位，农村危房改造、棚户区改造、“四好农村路”建设、农村改厕及废弃物资源化利用、农村饮水安全工程、校舍维修、城市老旧小区改造等工程项目均已完工，培训类超额完成目标任务，合格率100%，参保参合类也已全部完成，补助资金已及时发放到位。低保标准由662元/月.人提高到710元/月.人，特困人员供养标准由861元/月.人提高到923元/月.人。
全力保障疫情防控。拨付各部门疫情防控经费223万元，紧急调拨各镇疫情防控资金3500万元，为打赢疫情防控总体战、阻击战提供了物质基础。
持续推进乡村振兴。投资1524万元，完成实施村级公益事业一事一议财政奖补项目 45个。政策性农业保险承保油菜6.44万亩、小麦 4.42万亩、早稻 22.77 万亩、能繁母猪563头，增强农业抵御风险能力。发放财政补贴农民资金21600万元，及时兑现惠农政策。开展风险补偿基金贷款试点和农业担保“劝耕贷”工作，为家庭农场和合作社提供 6600万元担保贷款。拨付河长制、人居环境整治、农田基本建设等资金5900万元。
（五）推进财政改革，构建现代财政制度
全面实施预算绩效管理。成立了预算绩效管理组织，明确职责分工，印发实施绩效管理方案，出台绩效评估、绩效目标、绩效监控、绩效评价及绩效公开等办法，加强培训，制定考核办法并实施年度考核。委托第三方对民生工程、新增债券支出、农业专项等项目支出进行绩效评价，区级绩效管理工作获得了上级部门好评。
健全举债融资机制。严格在省政府批准的限额内通过政府债券举债融资，规范政府举债程序和资金用途；严格落实化债任务，落实偿债责任，及时归还到期债券本金；强化债务动态监测，主动依法接受人大对政府举债的监督，严格执行政府债务限额管理和预算管理制度，牢牢守住不发生系统性风险的底线。
牢固树立零基预算理念。打破部门基数概念和预算支出固化格局，科学核定预算。将基本民生、工资、运转项目优先安排，切实兜牢“三保”底线。持续深入推进预决算公开，认真落实人大、审计监督提出建议意见，努力建设现代财政体系。
虽然一年来的财税工作取得了一定成绩，但我区财政经济运行仍然存在着一些困难和问题：一是收入形势十分严峻，受疫情、减税降费、税源流失等影响，完成全年财政收入任务十分艰辛。二是收入增长满足不了支出刚性需求，财政收支平衡压力加大。三是财政管理仍需加强，部门单位预算编制水平有待提高、绩效管理有待深入推进、对财政存量资金管理的认识还需进一步提高等。对于这些问题，我们将认真分析，找准症结，综合施策，切实加以解决或改进。
三、2021年全区财政预算安排情况
（一）2021年预算编制的指导思想
坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会和中央、省、市经济工作会议精神，按照市委、市政府和区委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，巩固和拓展减税降费成效，认真贯彻“以收定支”原则，优化财政支出结构，坚持政府过紧日子，压减一般性支出，切实保障“三保”支出。全面实施预算绩效管理，用好地方政府专项债券，规范地方政府举债融资行为，防范化解地方政府隐性债务风险。深化财税体制改革，加快建立完善现代财政制度，为奋力建设全省高质量发展样板区提供坚强的财力保障。
（二）2021年预算安排
1. 一般公共预算。
综合考虑影响收支的经济、政策、改革、减税降费等因素，全区一般公共预算收入安排344406万元，增长8.5%，加上级税收返还及补助收入106677万元，收入合计451083万元。全区一般公共预算支出449528万元，上解支出1555万元，支出合计451083万元。全年收支平衡。
本级一般公共预算收入安排93883万元，加上级税收返还及补助收入106677万元，镇及开发区上解收入68670万元，收入合计269230万元。一般公共预算支出235261万元，上解支出1555万元，补助镇及开发区支出32414万元，支出合计269230万元。全年收支平衡。
开发区一般公共预算收入安排130487万元，加本级财政补助收入2414万元，收入合计132901万元。一般公共预算支出75607万元，上解区级支出57294万元，支出合计132901万元。全年收支平衡。
2. 政府性基金预算。
全区（同区本级数，下同）政府性基金预算收入安排221201万元，上级补助收入223万元，全区政府性基金预算支出221424万元，全年收支平衡无结余。
3. 国有资本经营预算。
全区（同区本级数，下同）国有资本经营预算收入安排85万元，全区国有资本经营预算支出85万元。收支平衡无结余。
4. 社会保险基金预算。
全区（同区本级数，下同）社会保险基金预算收入安排60871万元，全区社会保险基金预算支出49362万元，年终滚存结余117873万元。
（三）2021年区本级预算支出安排
区本级（含开发区）一般公共预算支出安排310868万元，政府性基金支出安排221424万元。
1. 本级支出安排情况。
一般公共预算支出235261万元，政府性基金支出211424万元。一般公共预算和政府性基金在非部门预算中安排的重点支出主要是以下几个方面：
（1）扶持企业发展，安排资金48090万元。
企业（产业）税收扶持16000万元，芜湖军民融合通航科技产业基地PPP项目建设12000万元，企业上市、外贸促进、电商奖励资金8000万元，航空企业奖扶3500万元，增加中小企业担保公司资本金2000万元，科技支出1740万元，富民创业专项扶持基金1280，招商引资1200万元，高层次人才团队扶持资金1000万元，人力资源帮扶等570万元，专利申请及授权奖励500万元，名牌战略与技术战备奖励300万元。
（2）支持乡村振兴，安排资金22528万元。
农业专项资金5460万元，主要用于现代农业发展、烟草种植扶持、高标准农田建设、一事一议奖励配套、种养植政策保险、扶持村级集体经济发展、村（居）干部报酬及村（居）委会运转等；“河长制”水生态保护工程1000万元；水利专项资金6068万元，主要用于排灌站建设、水环境综合整治、河湖水系连通工程建设、水毁修复、其他农田水利建设；补助镇土地出让金支出10000万元。
（3）提升城镇品质和完善城市功能，安排资金111111万元。
农村人居环境整治1400万元；大气污染防治及秸杆综合利用等环保支出1290万元；城镇化奖补4000万元；城乡社区环境卫生及污水处理费支出6750万元；城乡社区公共设施建设等支出9422元，主要用于四城同创、东湖公园管理维护、城市绿化亮化、城区道路管网建设维护、老旧小区整治等；交通运输支出5249万元，主要用于道路新建及原道路养护升级扩面延伸等；其他城乡社区支出23000万元；补助建投公司基础设施建设支出60000万元。
（4）保障民生和社会事业发展，安排资金29709万元。
教育支出7251万元，主要是用于智慧教育、基建等；文化旅游体育与传媒支出600万元，社会保障17401万元，主要是就业创业、城乡养老补助、机关事业养老保险补助、社会福利、退役安置支出等；卫生健康支出4457万元，主要是城乡合作医疗区级配套、计划生育支出等。
（5）规范债务管理和防范财政风险，安排偿债支出35106万元。
一般债券利息支出11196万元；债券发行费用28万元；专项债券利息支出15008万元，隐性债务本金8874万元。
（6）其他支出14077万元。
主要是预留增资及奖金7883万元；预备费2500万元；税务人行经费2408万元；一般公共服务支出、公共安全等1136万元；援藏支出150万元。
2. 开发区支出安排情况。
一般公共预算支出75607万元，政府性基金支出10000万元。一般公共预算支出安排情况是：企业各类扶持支出57420万元，主要是用于科技支出、先进制造业发展、现代物流业发展、转型升级发展、节约集约用地发展等；城乡社区支出12500万元；工资及运转1600万元；招商经费920万元；公安支出334万元；消防支出250万元；各类专项业务费支出2583万元。政府性基金支出10000万元用于开发区内基础设施建设、道路建设及维护、环保设施建设等。
四、2021年财政工作主要措施
2021年，我们从“开源节流、提质增效、强化管理、防控风险”着手，以调结构作为重要抓手，不断提升财政管理水平，守住平衡，控住风险。
（一）加强财政收支预期管理
抓好财政收入预期管理，加强数据分析和形势研判，关注重点行业运行态势，监控重点企业纳税增减情况，依法依规组织收入，确保财政收入有质量、可持续。科学精准扶持企（产）业，稳定现有税源，大力发展数字经济和战略性新兴产业，培育新的经济增长极。进一步盘活政府资产资源，保持土地出让合理规模，加大闲置资产处置力度。强化预算支出管理，优化财政支出结构，保证重点项目支出需求，督促推动重点项目建设，加快预算资金拨付，进一步提升预算执行质量。
（二）坚持政府带头过紧日子
进一步厉行节约、节用裕民，勤俭办一切事业，大力压减一般性支出，严禁新建政府性楼堂馆所，严禁铺张浪费。加强资金和政策统筹，继续清理结转结余资金，积极盘活政府存量资金资产，坚持先有预算、后有支出，严格控制追加事项，各项支出必须精打细算，统筹推进疫情防控和经济社会发展工作，切实兜牢“三保”底线。强化政府债务管理，坚持偿债、发债、用债并举，始终保持政府债务风险可控。
（三）坚决落实积极财政政策
继续用好财政直达资金，强化对直达资金的全过程、全链条和全方位监控，提高财政资金效能。继续落实落细已出台的减税降费政策，减轻企业负担，促进居民消费、稳定市场预期和扩大就业，促进实体经济稳定发展。继续支持高质量发展，加大对航空等战略性新兴产业和数字经济扶持。持续保障和改善民生，实施好省定民生工程项目，将学前教育作为民生工程工作重点。继续加大力度争取上级项目资金及专项债券，适度扩大政府性投资。
（四）深入推进预算绩效管理
夯实预算绩效管理基础，从操作层面对预算绩效管理业务流程进行规范，将预算编制、执行、决算等环节与绩效目标管理、运行监控、评价等有机统一。同时，将预算绩效管理的关口前移，新增政策项目必须开展事前绩效评估，实现预算绩效全流程闭环管理，积极构建“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系。
（五）推进预算管理一体化改革
按照省财政厅布置，根据《实施方案》要求，明确责任分工，各司其职，密切配合，相互支持，依统一时间要求完成系统上线运行，高质量完成区预算管理一体化建设工作。
各位代表，今年是“十四五”规划开局之年，意义重大，任务艰巨，前景光明，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大监督，虚心听取区政协意见建议，坚持问题导向，知重负重，攻坚克难，戮力同心，苦干实干，为推动经济强、百姓富、生态美的湾沚区而努力奋斗！
