（安徽省）关于芜湖市弋江区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
弋江区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）的报告
——2021年3月3日在弋江区第十七届人民代表大会第六次会议上
区财政局局长 孙 辉
各位代表：
受区人民政府委托，现将弋江区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请大会审议，并请区政协委员和其他列席委员提出意见。
一、“十三五”财政工作成效
2020年是我区”十三五”收官之年，五年来，我区财政工作以党的十八大和十九大精神为指引，坚持五大发展理念，贯彻依法理财思想，深化财政各项改革，坚持厉行节约和民生优先，财政工作成效明显。主要表现在：
财政收入持续增长，总量不断扩大。2015年我区一般公共预算收入完成19.07亿元，2020年全区一般公共预算收入完成25.48亿元，增收6.41亿元，增长33.61%，年平均增长6%。
财政支出结构进一步优化，民生保障水平进一步提高。2015年，全区一般公共预算支出16.8亿元，其中民生类支14.13亿元，占一般公共预算比重为84.1%。2020年全区一般公共预算支出预计完成25.23亿元，其中民生类支出完成21.47亿元，占一般公共预算支出比重为85.1%，民生支出总量较五年前提高了51.9%。“十三五”期间，全区累计投入15.7亿元，实施130项（次）民生工程，人民群众的获得感、幸福感、安全感有效提升，多次在全市考评中获得优秀。
政府性债务管理更加规范，风险化解稳步推进。政府债务管理体制机制更加完善，债务限额管理和预算管理有效执行。政府举债行为合法规范，专项债券资金争取积极有为，累计争取专项债券资金6.88亿元，有力支持了我区公益性项目建设。隐性债务得到全面清理锁定，债务源头管控严格有效，债务增量得到坚决遏制，债务化解方案周密可行，分年存量化解任务全面完成，债务风险预警和管控全面加强。
财税改革不断推进，管理水平不断提高。预算编制更加科学、预算执行进一步强化、财政资金绩效管理制度更加完善。国地税合并工作平稳有序，纳税服务大厅软硬件建设不断加强，纳税服务水平改进明显，减税降费政策得到全面落实。财政预决算和“三公经费”公开更加透明规范，国库集中支付改革持续深化，财政直达资金监管初见成效。全区“八项规定”得到有效贯彻执行，“三公经费”持续下降。
二、2020年预算执行情况
2020年，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，在常态化疫情防控下，坚持稳中求进工作总基调，坚持高质量发展要求，坚持依法理财治税，紧紧围绕区人大通过的预算决议目标，全面落实更大规模的减税降费政策，牢固树立政府过紧日子思想，围绕做好“六稳”工作、落实“六保”任务，加力提效实施积极财政政策，扎实做好财政收支预算管理，努力保持财政平稳运行。
（一）2020年一般公共预算收支情况
全区完成一般公共预算收入254829万元，增长11%。加上级补助收入57531万元，债务转贷收入22094万元，收入总量334454万元。
全区一般公共预算支出252348万元，增长16.5%。加上解上级支出51780万元、债务还本支出22094万元，支出总量326222万元，收支结余8232万元安排预算稳定调节基金。
财政一般公共预算支出大类完成情况如下：
一般公共服务支出17842万元，国防支出133万元，公共安全支出7822万元，教育支出38176万元，科学技术支出60241万元，文体旅支出1079万元，社会保障和就业支出41406万元，卫生健康支出13809万元，节能环保支出2501万元，城乡社区支出32221万元，农林水支出9963万元，交通运输支出1615万元，资源勘探工业信息支出3419万元，自然资源海洋气象支出341万元，住房保障支出13318万元，灾害防治及应急管理支出2352万元，其他支出1734万元，债务付息支出4352万元，债务发行费用支出24万元。
（二）2020年政府性基金预算收支情况
按照地方政府债务管理有关规定，地方政府专项债务收支纳入政府性基金预算管理。全区基金预算收入实现236万元，全部为城市基础设施配套费收入。加：上级补助收入38812万元、上年结余收入65万元、新增地方政府专项债券转贷收入65400万元，调入资金325万元，收入总量合计104838万元。当年政府性基金预算支出完成104773万元，收支相抵，年终结余65万元。
（三）地方政府债务管理情况
经区人大常委会批准，我区2020年末地方政府债务限额198648万元。截至2020年末地方政府债务余额实际为 188332万元。全年争取政府债券到期再融资22094万元，新增地方政府专项债券65400万元。
2020年，全区财政实现收支平衡。上述预计执行情况在年度决算后，可能还有一些变化。待决算编制完成并经审计确认后，再按程序报区人大常委会审查批准。
三、2020年财政重点工作成效
（一）克服新冠肺炎疫情影响及减税降费压力，努力保持财政收入增长
2020年我区减税降费共计3.32亿元，其中新增政策支持抗击疫情减税降费0.85亿元，去年政策延续到今年减税降费2.47亿元。在疫情及减税降费等多重因素影响下，财政收入增长放缓，且三月及四月为负增长。在此形势下，财税部门主动谋划、多措并举，积极对抗疫情带来的不利因素。财税部门密切协作，定期召开财税调度会，精准做好收入预期管理。建立完善协税护税体制机制，推动构建全方位的协税护税网络。大力开展“四送一服”活动，帮助企业解决疫情期间的各种困难，全面做好企业服务。
经过全区上下的共同努力，我区财政收入克服新冠疫情影响，由上半年的负增长逐步转正，下半年强劲反弹，增速达11%，高新区的发展潜力初步显现。
（二）坚持厉行节约，支持疫情防控和防汛救灾
坚持政府过“紧日子”思想，严格压减一般性支出和三公经费支出。为确保完成全年压减任务，区财政下发《关于压减一般性预算支出的通知》，要求各单位在年初预算的基础上全年再压减5%，对落实压减支出任务完成不力的部门和单位下发提示函，督促其围绕全年目标作好计划安排。
为有效应对疫情防控要求，财政部门加快资金统筹支持力度，第一时间下达基本公共卫生服务中央及省补资金1902万元，省疫情防控补助经费31万元，同时安排区级防疫经费2355万元，用于防疫临时留置观察所建设、疫情值班人员补助等项目，有效保障了我区防疫工作需要；入汛以来，长江中下游发生历史性洪水，面对突如其来的汛情压力，区财政积极统筹调度，紧急安排防汛抗洪资金380万元，其中安排西湾科技城防汛资金100万元，全力保障我区各街道及西湾园区安全渡汛。
（三）开展“百日攻坚”，积极支持企业复工复产
围绕区委区政府“百日攻坚”大会战，大力开展“四送一服”活动，广泛宣传国家、省、市产业扶持和减税降费政策，主动贯彻落实中央及省市各项惠企利民的政策，积极帮助区境内企业复工复产，努力消除疫情带来的不利影响。全年累计兑现各类产业扶持资金6.6亿元，惠及企业1252户/次。其中：财政直接兑付产业扶持资金2.7亿元（含土地使用税奖励2862万元），惠及企业213户次。此外，其他预算单位兑付各类省市产业政策资金3.9亿元，惠及企业1039户/次。
（四）支持保障改善民生，着力改进和提升人民生活质量
2020年，全区累计拨付民生工程资金2.86亿元，百分之百完成年度计划。20项民生工程中“四好农村路”建设、贫困残疾人康复、城乡困难群体法律援助、就业创业促进、技能培训提升、城乡居民基本养老保险、义务教育经费保障、困难职工帮扶、文化惠民等11项民生工程提前完成年度目标任务，序时补贴项目按月（季）发放到位，其他项目平稳有序推进，均按期完成年度目标任务。全区民生改善成效明显，社会保障力度不断提升，文教卫健事业不断拓展，城乡基础设施更加完善，困难人员帮扶更加有力，人民群众的获得感、幸福感、满意度进一步提升。
（五）强化债务管理，用活专项债券资金
按照最严格的政府债务管理要求，加强政府债务风险防范，“开前门，堵后门”，规范举债行为，坚决遏制债务增量。同时，积极稳妥开展隐性债务展期、借新还旧等方式化解债务逾期风险，多渠道筹措化债资金，努力化解隐性债务存量。积极谋划申报新增专项债券项目资金，有效缓解建设资金不足，着力支持我区环境治理、民生改善等社会公益项目建设。2020年，我区发行专项债券项目7个，分别是18所公办幼儿园及附属文化馆改扩建项目、长三角一体化环境整治项目、服务外包园三期项目、垃圾分类设施建管养一体化项目、高新区基础设施项目、高新区南区就业服务配套提升项目和标准化厂房改造和提升项目，发行债券6.54亿元。
（六）加强直达资金监管，全力落实“六稳六保”任务
受疫情和汛情影响，今年以来，宏观经济下行压力加大，一方面，财政收入增长放缓，另一方面，减税降费、疫情防治、民生保障、支持企业复工复产等刚性支出增长明显，财政收支矛盾进一步凸显。为应对收支压力，我区牢固树立过厉行节约的思想，坚决落实“六稳”、“六保”要求，硬化预算支出，严格控制预算追加，着力减少一般性支出，严格控制“三公经费”。贯彻落实国家、省、市直达资金使用要求，强化特殊转移支付和抗疫特别国债资金使用管理，严格落实清单制和实名制管理要求，全面推进资金直达，确保精准迅速，切实发挥财政资金使用效益，有效缓解了财政困难，保障了民生和社会事业发展的必须资金。
各位代表：2002年我区财政工作成果来之不易，但是我区财政收入总量规模仍然不足，财政收支紧平衡压力不断加大。财政保障和支持跨江发展的能力严重不足，债务化解的任务艰巨。财政预算管理和绩效管理亟待加强。为此，我们必须认真研究，开拓进取，努力改进提高。
四、”十四五”期间财政规划
（一）保持财政收入稳定增长，增强财政保障能力
“十三五”期间，我区财政收入保持稳定增长，高新区多年来的建设发展成效及未来增长潜力初步显现。伴随着弋江区跨江发展战略，预计”十四五”期间我区财政收入仍将保持一定的增速。未来五年，按照年均9%以上的增长率，到2025年，我区一般公共预算收入预计可达到40亿元，比2020年增加14.5亿元。
（二）强化预算和政府债务管理，增强可持续发展能力
深化预算管理体制改革。强化预算编制管理，加强部门和单位对各类资源的统一管理，依法依规将取得的各类收入纳入部门或单位预算；推进财政支出标准化，更好发挥标准在预算管理中的基础性作用；强化预算约束和绩效管理，不断提升财政资源配置效率和资金使用效益；加强中期财政规划，增强重大任务财政保障。
加强政府债务管理。进一步健全政府债务管理制度，既有效发挥政府债务融资的积极作用，又坚决防范化解风险，增强财政可持续性。防范化解地方政府隐性债务风险，完善常态化监控机制，严禁通过新增隐性债务上新项目，统筹落实化债资金来源，妥善化解存量隐性债务。
五、2021年财政预算安排
2021年，全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持以改革开放为动力，推动高质量发展，坚决打赢三大攻坚战，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，统筹推进稳增长、促改革、调结构，惠民生，防风险，保稳定。优化支出结构，牢固树立过“紧日子”的思想，严格压减一般性支出和三公经费，统筹支持存量隐性债务化解；全面实施预算绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。
剔除减税降费影响因素，2021年全区财政收入预期增长目标按可比口径与经济发展同步，具体安排如下。
（一）一般公共预算收支预算
2021年，全区一般公共预算收入27.78万元，增长9%，加：上级补助收入2353万元，动用预算稳定调节基金8232万元,收入合计288350万元。
全区一般公共预算支出安排为232802万元，加：上解上级支出55548万元，支出合计288350万元，收支平衡。
（二）政府性基金收支预算
2021年，全区基金预算收入安排9624万元,上年结余结转65万元,调入资金2123万元,当年政府性基金预算支出安排11812万元，收支平衡。
（三）2021年区级重点支出预算安排情况
1．安排教育支出37585万元；
2．安排支持企业发展的产业扶持资金55497万元；
3．安排社会保障支出28250万元；
4．安排人才扶持专项资金1000万元；
5．安排债务付息支出6527万元，其中：一般预算安排的一般债券利息4403万元，基金预算安排的专项债券利息2123万元；
6．安排债务化解资金5170万元，其中：一般预算安排债券还本630万元，一般预算安排隐性债务还本4540万元;
7．安排精铝产业园PPP项目支出1200万元；
8．安排乡村振兴支出3400万元；
9．安排预备费5000万元。
六、2021年财政重点工作
（一）加大财源建设，努力做大财政收入蛋糕
切实增强财源建设紧迫性、重要性的认识，全面支持产业发展和招商引资工作，努力做大做强我区财政收入规模。一是积极支持跨江发展的战略决策，用活用足专项债券政策，多渠道筹集资金加快西湾园区建设。二是全力支持产业链招商工作，坚持围绕微电子及三代半导体、智能网联及新能源汽车、大数据及现代信息服务、节能环保及高端装备制造四大主导产业，以及新型研发机构及创新创业团队、现代服务业及总部经济两个产业招商，做好财政服务保障工作，简化产业政策审核兑现流程，及时兑现落实各项产业扶持政策资金，促进我区招商项目早日落地见效，开花结果。三是继续落实减税降费政策，严格执行降低增值税税率、扩大进项税抵扣范围、退还新增留抵税额等增值税减税降费政策，以及小微企业普惠性减免税和调低城镇土地使用税税额标准等大规模减税降费政策。
（二）坚持厉行节约，强化财政绩效管理
牢固树立厉行节约的思想，坚决落实“六稳”、“六保”要求，硬化预算支出，严格控制预算追加，着力压减一般性支出，严格控制“三公经费”。推进街道国库集中支付改革，打通我区国库集中支付最后一公里。强化财政资金运行动态监控，严格预算执行，硬化预算约束。加强预算编制审核力度，督促预算单位提高预算编制的精准度，努力解决项目预算执行进度慢、预算项目相互调剂等长期存在的问题。认真落实党中央、国务院全面实施预算绩效管理有关要求，抓紧建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，削减低效无效支出，提高财政资金配置效率和使用效益。
（三）加强政府债务管理，妥善化解存量债务
严格控制政府性投资，坚决遏制新增债务。实行严格的项目审查制度，新增建设项目必须落实好资金来源后方可进行立项建设。积极争取地方专项债券资金，重点支持申报西湾科技城项目专项债，助力高新区抢抓新基建战略机遇加快转型发展。切实落实隐性债务化解的各类资金来源，积极争取再融资置换债券资金，按照化债方案时点要求做细做实化解工作，确保完成化债任务。
（四）继续推进民生工程实施，让人民群众切实感受到改革发展的成果
坚持民生优先，重点保障教育、科学技术、社会保障和就业等民生八项支出。广泛征集城乡居民意见和建议，科学选定2021年民生工程实施项目，进一步加大民生工程投入力度。加强民生工程调度，分析不足，查找问题，精准施策，及时解决民生工程推进中的困难。统筹保障民生工程资金需要，加快项目工程实施。强化民生工程建设质量监督检查，确保高质量建成。加强民生工程建后管养，统筹保障所需资金，逐步解决管养难的问题，充分发挥民生工程项目的社会效益，更好地服务全区人民生产生活。
各位代表：
弋江区的财政工作任务艰巨而繁重。我们将在区委的正确领导下，在区人大的监督支持下，坚定信心，开拓进取，迎难而上，积极发挥财政职能作用，为促进经济高质量发展和民生改善作出积极贡献，为“十四五”开局做好财政保障工作。
