（安徽省）关于芜湖市鸠江区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
关于鸠江区2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告
——2021年3月5日在区第七届人民代表大会第七次会议上
区财政局局长 张上海
各位代表：
受区人民政府委托，现将鸠江区2020年预算执行情况和2021年预算草案提请大会审议，并请区政协各位委员提出意见。
一、2020年预算执行情况
2020年，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，全区各级财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻区委各项决策部署，认真落实区人大预算决议要求，坚决落实“积极的财政政策要更加积极有为”的要求，牢固树立政府过紧日子思想，大力压减一般性支出，全面落实各项减税降费政策，全力支持做好“六稳”“六保”工作，扎实做好财政收支预算管理，统筹保障财政平稳运行，助力疫情防控和经济社会发展。
（一）一般公共预算执行情况
2020年，全区一般公共预算收入343649万元，为预算的100.9%，增长3.9%，加上级税收返还及补助收入101016万元、调入预算稳定调节基金和其他资金16173万元、一般债券转贷收入37552万元，收入合计498390万元。
全区一般公共预算支出424805万元，增长16.8%，为调整预算的100%，加上解上级支出29397万元、一般债券还本支出37552元、安排预算稳定调节基金6636万元，支出合计498390万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算执行情况
全区政府性基金预算收入24563万元，为调整预算的99.9%，加上级补助收入27440万元、专项债券转贷收入50400万元，调入资金350万元，收入合计102753万元。全区政府性基金预算支出完成101580万元，为调整预算的98.9%，调出资金1173万元，支出合计102753万元。收支平衡。
（三）政府债务余额情况
2020年区级地方政府债务限额275328万元，其中：一般债务限额211375万元、专项债务限额63953万元。截至2020年末，区级地方政府债务余额为275328万元，其中：一般债务211375万元、专项债务63953万元。2020年区级新增地方政府债券50400万元，均为非标专项债。
上述预计执行情况在年度决算后，可能还有一些变化。待决算编制完成并经审计后，再按程序报区人大常委会审查批准。
二、2020年主要支出政策落实情况
2020年，区政府认真落实省市和区委各项工作部署，不断优化财政支出结构，强化资金统筹，积极对冲疫情、汛情减收影响和“三保”压力，全力支持疫情防控和经济社会发展工作，主要情况如下。
（一）支持打好三大攻坚战
认真贯彻省《关于县域结对帮扶推进脱贫攻坚的实施意见》，拨付资金1500万元，支持宿松县巩固脱贫攻坚成果。支持打好污染防治攻坚战，统筹安排资金30000万元，支持二坝船舶企业拆迁、岸线复绿和企业整治，促进长江经济带生态修复，保障黑臭水体治理项目和农村人居环境整治工作开展。支持打好防范重大风险攻坚战，投入22000万元，偿还到期政府债券本息和化解隐性债务。
（二）支持落实“六保”任务
支持保居民就业，投入12000万元，落实各项就业创业政策，加大对企业稳岗、职业技能培训、创业富民、高校毕业生稳定就业和就业创业的支持力度。支持保基本民生，安排财政民生支出362020万元，占财政支出85.2%。投入49000万元，认真组织实施22项民生工程。投入17000万元，确保养老、低保、残疾人、特困和医疗救助按时发放，保障困难群众基本生活。投入1500万元，整治改造5个老旧小区。继续推进义务教育经费保障机制改革，为全区3.3万名义务教育阶段学生免学杂费和教科书，足额保障生均公用经费。投入15000万元，推动义务教育均衡发展，支持补齐学前教育短板。支持保市场主体，投入3800万元，支持企业应对疫情，激发市场活力，支持新产业新业态新平台发展。支持保粮食能源安全，投入17000万元，推进高标准农田和发展现代农业，支持水利重点工程建设和农村水利发展，推进农业保险扩面增品提标。支持保产业链供应链稳定，加快拨付企业研发费补助、科技扶持专项、重点研发平台建设等资金1300万元，支持核心技术攻关。支持保基层运转，及时调度各类资金近70000万元，保障镇街和村居运转，缓解基层财政压力。
（三）做好重大决策部署资金保障
落实抗疫资金1300万元，专项用于疫情防控所需专用设备和物资购置等，全面保障疫情防控工作开展。安排1500万元，落实医务防疫人员发放临时补助、全额补助确诊患者个人负担部分等政策。拨付各项疫情政策奖补资金2000万元，支持企业应对疫情渡过难关。统筹调度资金6000万元，保障防汛救灾各项工作需要。整合资金6000万元，支持灾后重建工作。安排长江禁捕资金2000万元，确保财政投入与长江禁捕退捕和渔民转产安置任务相适应，强化长江禁捕退捕财政保障。及时调度资金1400万元，保障各批次退役军人社保接续。
（四）促进经济高质量发展
贯彻“四送一服”“创优四最营商环境”工作部署，统筹安排各类资金，加快拨付进度，进一步提升企业服务水平，支持企业发展。全年兑现各类奖励扶持资金63000万元，其中：投入5600万元，落实支持促进科技创新若干政策措施，引导企业加大研发投入和自主创新；投入6200万元，落实人才优先发展和战略性新兴产业人才政策，推进战略性新兴产业集群发展；投入5700万元，促进土地集约节约利用；投入6600万元，支持文化旅游产业发展；投入2200万元，持续推进企业上市挂牌工作。
（五）推动城乡协调发展
投入5200万元，推进长江岸线整治进展，助力建成水清岸绿产业优美丽长江经济带。统筹资金3400万元，启动生活垃圾分类，推进农村“厕所革命”和城市公厕建设管理，开展城市环境治理提升；统筹资金1600万元，启动村居人居环境整治；拨付资金2100万元，加快推进“四好农村路”建设，保障美丽乡村建设需求；争取上级资金落实农村一事一议财政奖补政策；投入4800万元，持续提升城市安全水平，支持打赢扫黑除恶专项斗争。
三、落实区人大预算决议情况和2020年预算执行效果
2020年，财政部门认真贯彻预算法、预算法实施条例，按照区人大关于预算报告的决议以及人大财经委审查意见，在区人大常委会的监督支持下，坚定信心，迎难而上，坚持依法依规组织收入，积极的财政政策更加积极有为，持续深化预算管理改革，扎实推进各项财税工作。
（一）坚决落实减税降费政策
严格落实国家和省市各项减税降费以及应对疫情的阶段性减税降费政策，全年实现增值税留抵退税等各类退税近20000万元。加强各项政策宣传力度，密切配合税务部门帮助和指导企业用好用足政策，缓解因疫情带来的资金困难；加强减税降费实施效果监测监控和分析研判，确保政策红利充分释放，全年共减轻全区各类社会市场主体负担超50000万元，造成地方财力减收超25000万元。受减税降费和疫情影响，我区税收收入面临前所未有的减收压力。在落实减税降费政策的同时，强化财政收支预算管理，加大存量资产资源盘活和国有企业利润上缴力度，多渠道弥补减收。同时，牢固树立“过紧日子”的思想，一般性支出压减10%，“三公”经费再压减3%左右；清理盘活结转结余和存量资金25000万元。
（二）全力保障财政收支平衡
在确保各项减税降费政策落地生效的同时，全区财政部门严格依法依规开展协税护税，全力挖掘收入潜力，加强税收征管，实现应收尽收；根据市区多次“六稳”调度会精神，会同税务部门加强对重点行业、重点企业动态跟踪，及时协调解决相关问题，确保重点税源平稳入库；做好拆迁企业税收清算、及时依法申报破产企业税收债权，确保颗粒归仓。全面梳理部门预算实际执行情况，加强预算执行动态统筹，及时收回存量资金以及受疫情影响可暂缓实施和不再开展的项目支出3400万元。发挥好政府债券在“稳投资、补短板”中的重要作用，合理加大地方政府债券发行力度，发行专项债券50400万元，保障江北小水厂收购、长江岸线生态整治、智能网联产业园、公办幼儿园、江北综合医院、北林机器人等一批重大项目资金需求。
（三）兜牢“三保”支出底线
落实以人民为中心的发展思想，践行共享理念，将民生支出放在优先位置，确保“三保”支出预算按国家规定范围和标准在预算中足额安排，全力保障资金及时支付。将抗疫国债和疫情直达资金优先用于民生保障领域，确保民生重点领域资金需求。继续申请专项债券资金3000万元推进公办幼儿园建设，推进学前教育促进工程，新建改扩建公办幼儿园4所。发放高龄津贴879万元，发放经济困难的高龄、失能等老年人养老服务券114万元，发放特困人员基本生活补贴1928万元，发放0.6万人次城乡医疗救助金2151万元，发放4.2万人次困难残疾人生活补助资金481万元，发放8.8万人次重度残疾人护理补助资金526万元。将受灾的房屋全部列入农村危房改造补助给予补助。
（四）统筹保障疫情防控和经济发展
参与制定应对疫情支持企业发展的政策意见，配合出台疫情期间担保等相关补充政策，拟订促进金融业发展、促进企业上市、定增跟投、信用贷等相关政策，完善支持企业发展的政策体系。落实应对疫情支持企业发展各类政策，兑付17户定点企业奖补270万元、12户疫情防控重点保障企业贷款贴息464万元；6户企业获中央专项再贷款7750万元。组织多批次企业申报应急贷款。扩大企业信贷供给，加大融资担保服务力度，续贷过桥费率水平降至0.3‰，担保费率降至0.5% ；兑付阶段性降低企业用气用水成本补贴价格28万元，减免承租国有资产类经营用房的108户中小微企业房租637万元，补助受疫情影响严重的企业房产税、城镇土地使用税1047万元。推动设立文化产业基金。积极参与科创板试点，推进企业对接多层次资本市场，博康机电等30家企业已在省股交中心科创板挂牌，埃夫特成功登陆上交所科创板。发挥金融服务实体经济作用，新增政银担82571万元、税融通56884万元、续贷过桥45213万元、中小企业信用贷36191万元。
（五）提升财政财务管理水平
拟定开发区财政体制，推动开发区转型升级。落实向人大常委会报告国有资产管理情况制度，进一步摸清资产家底，加强国有资产管理。加强国有企业管理，推动国有企业改革。健全预算绩效管理制度体系，拟订预算绩效管理实施方案，研究制定预算绩效考核、预算绩效运行监控、事前绩效评估等制度，覆盖预算绩效管理全过程和重点领域。加强和规范政府债务管理，严格项目审查，规范政府融资行为，完善常态化监测机制，加强工作督导，强化监督问责，杜绝违法违规融资行为发生。加大化债力度，稳步推进隐性债务化解。建立专项债券支出进度通报和约谈机制，加快债券资金使用进度，切实发挥债券资金效益。启动财政授权支付改革，推进单位预算执行法定主体责任归位，督促预算单位健全内控机制。完善人大预算联网监督系统，及时向人大报送预决算数据和预算执行、政府债务等信息。加大审计问题整改力度，对审计发现问题及时整改，针对共性问题，及时完善相关工作机制，并在 2021年预算编制中有针对性地制定预防措施。
2020年，在实施大规模减税降费政策和疫情汛情叠加导致经济稳增长压力加大等多重因素影响下，经全区上下共同努力，全区财政运行总体平稳，但我们也清醒认识到，财政收支运行还面临较大的困难和挑战，主要表现在：一是财政收入低速增长，存量税收持续下降，支出需求保持旺盛，财政收支紧平衡特征持续凸显；二是市区两级已出让的经营性土地收入财权划分与配套学校、道路支出责任矛盾日益凸显，江北新兴产业集中区扩区带来的财权和支出责任有待进一步明确，机构改革带来的刚性支出责任下沉与转移支付分配有待进一步均衡；三是预算绩效管理理念尚未牢固树立，导致预算编制不够合理，支出进度总体偏慢，执行过程中项目的调剂和调整事项仍较为频繁，绩效管理的广度和深度有待进一步拓展，绩效激励约束作用有待进一步加强；四是镇街财政保障能力不平衡依然持续，部分镇街收支矛盾进一步凸出。对这些困难和问题，我们将在今后的工作中采取有力措施，努力争取解决。
四、2021年区级财政预算安排
2021年是“十四五”规划的开局之年，承前启后、继往开来，做好2021年财政工作具有十分重要的特殊意义。全区财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九届五中全会和习近平总书记考察安徽重要讲话指示精神，增强“四个意识”、坚定“ 四个自信”、做到“两个维护”，坚决贯彻落实省市和区委部署要求，深刻认识新发展阶段，全面贯彻新发展理念，服务构建新发展格局，推动高质量发展，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务；坚持积极的财政政策要提质增效、更可持续，持续优化财政支出结构，全面落实政府过紧日子要求，增强重要民生、重大改革、重点项目财力保障；加强财政资源统筹，强化预算约束和绩效管理，努力提高财政支出效率；加强政府债务管理，积极防范化解政府隐性债务风险。
根据上述指导思想，综合考虑影响收支的经济、政策、改革等因素，2021年全区财政收入安排与经济发展和减税降费政策相适应，2021年度预算（草案）如下。
（一）一般公共预算。
区级地方财政收入预算360000万元，加上级税收返还及补助10205万元、调入预算稳定调节基金和其他资金42851万元，收入合计413056万元。一般公共预算支出378400万元，加上解上级支出34656万元，支出合计413056万元。收支平衡。
（二）政府性基金预算。
区级政府性基金预算收入预期104000万元，调入资金1823万元，收入合计105823万元。区级政府性基金预算支出105823万元。收支平衡。
（三）地方政府债务情况。
初步测算，区级政府债务还本付息9528万元，其中：偿还债务本金128万元、一般债务付息支出7381万元、专项债务付息2019万元。
根据预算法规定，2021年预算年度开始后，在召开的区人代会批准本预算草案前，区级财政已安排支出4.5亿元左右，主要包括上一年度结转支出、参照上一年同期的预算支出数额安排必须支付的本年度部门基本支出、项目支出和对下级政府的转移支付，以及法律规定必须履行支付义务的支出等。
五、2021年区本级预算安排的重点领域
2021年，我们将按照中央和省市、区委工作部署，严格落实政府过“紧日子”的要求，压减一般性支出和非重点项目支出，统筹资金优先保障区委重大决策落地，聚焦支持“六保”重点领域。在继续实施减税降费的同时，统筹预算收入、政府债券等各类资金，全力保障三大攻坚战、民生保障、水清岸绿产业优长江经济带等重大决策实施。
（一）落实协调发展，支持打造经济引领区
安排农业产业化和高标准农田等资金8000万元，促进农业转型发展，支持白茆农业示范园建设，打造现代农业，保障粮食安全。安排泵站改造和水毁修复及水利兴修资金3948万元，完善农业基础设施，增强防汛抗旱能力。安排促进新型工业化和技术改造等资金2000万元，支持产业升级改造，促进传统产业转型升级。统筹安排战略性新兴产业资金3300万元，支持机器人和智能装备、大数据产业发展。安排上市资金专项资金2790万元，实施企业上市五年倍增计划。安排文化旅游资金11000万元，提质发展文化旅游产业。密切关注江北规划进展，积极争取专项债券资金，支持北湾智能装备产业园、加速转型沈巷工业园。
（二）落实创新发展，支持建设创新先行区
安排4000万元，支持科技保险、大型仪器设备共享补助、重点研发创新平台建设和国家孵化器建设，坚持建设运营支持与绩效考核管理并举，集聚创新资源，提升创新能力。实施高新技术企业培育工程，支持企业提高自主创新能力，打造特色的创新型企业集群，助力提升企业创新能力，支持提高产业链供应链现代化水平。支持安徽工程大学人工智能研究院（有限公司）建设与运营。严格用好债券资金，推进北林“双创”标准化厂房建设。安排1700万元，支持商标、专利和标准化建设，推进质量强区。安排5300万元，加大人才政策支持力度，改进政府扶持方式，支持人才优先发展。
（三）落实开放发展，支持建设核心功能区
安排390万元，支持对外贸易发展，鼓励企业加大出口，开拓国际市场。安排1684万元，支持跨境电商发展，鼓励电商企业做大做强。申报发行专项债券5000万元，支持中德“芜湖”人工智能产业孵化基地建设，打造对外产业平台，进一步改善投资环境，促进中德产业合作，提升园区地位。跟踪落实自贸区经费供给和财政管理体制，全力支持推进自贸区鸠江片区建设。统筹各类资金近6000万元，持续支持跨江发展，提升江北公共服务和社会保障能力，进一步完善江北公共交通、农村道路建设维护、高铁北站管理服务，推动城镇化进程，增强城市核心功能。
（四）落实绿色发展，支持建设生态宜居区
安排1300万元，支持秸秆禁烧，推进突出环保问题整改，推进生活垃圾分类处理。安排4000万元，鼓励企业加强土地节约集约利用。安排3000万元，持续推进黑臭水体治理，巩固治理成效。安排2000万元，持续推进岸线整治和复绿增效，推进水清岸绿产业优美丽长江（安徽）经济带建设。安排385万元，继续支持打好禁捕退捕攻坚战，做好退捕渔民安置保障工作。安排7000万元，落实乡村振兴战略，加快美丽乡村建设，改善农村人居环境。安排7000万元，加强小水厂持续整合，推进江北供水一体化建设，保障饮水安全提质增效。
（五）落实共享发展，支持建设民生示范区
安排教育支出67000万元，保持财政教育投入持续稳定增长，足额保障义务教育阶段教师工资按时发放，推进教育发展，缓解入园难、入园贵问题。统筹安排资金近10000万元，增强城东新建中小学资金保障。安排10000万元，落实人才安居保障、房地产交易补助、人才奖励等各项就业和奖励政策，大力促进就业创业。积极争取专项债券资金，推进江北综合医院建设。安排2300万元，推动养老事业与养老产业协同发展，按时发放高龄津贴。安排9000万元，落实低保、困难救助、残疾人补贴等各项困难群众救助政策，稳步提升基本民生兜底保障水平，增强群众的获得感。安排近10000万元，保障公安交警和消防支出需求，推进社会治理和平安建设，提高居民的安全感。
六、2021年财政主要工作
（一）强化收入预期管理，增强地方可用财力
密切关注国家财税体制改革进展，及时研判分析对我区影响。跟踪做好市区经营性土地出让收支管理体制改革和江北区域相关财权和事权划分，提高财政保障能力，促进江北区域加快发展。做好“四送一服”工作，继续落实好省市区已出台的各项惠企帮扶政策，助力企业发展。做好重点企业、重点行业税源监控，关注工业、房地产、文旅、建筑业等重点行业运行态势，实时监测重点企业纳税增减和税源户数变化情况，稳住存量税源。抢抓发展机遇，优化财政投入模式，在发挥传统产业优势的同时，积极培育新经济、新业态、新平台、新模式，大力培育经济新热点，支持和保障自贸区鸠江片区发展，拓展增量税源。发挥产业基金作用，实现实体与资本良性互动。进一步盘活政府资产资源，综合考虑财力保障和债务率控制需求，合理安排国有企业利润上缴比例。加大闲置资产处置力度，努力增加处置变现收入。加大低效工业用地开发，增加单位土地税收贡献。支持激励各级各部门精心组织谋划项目，争取更多的中央和省市资金。积极争取新增债券额度，与年内预算安排项目进行统筹安排，提高资金保障能力。
（二）优化支出结构，持续保障和改善民生
牢固树立政府“过紧日子”思想，严控一般性支出，压减非急需非刚性支出；强化预算刚性约束，进一步规范年中预算追加；加强预算执行动态统筹，提高资金使用绩效。加大专项资金结构调整，压缩普惠性补贴支出，坚持发挥市场决定性作用。进一步压实镇街责任，严格以收定支，规范镇街财政运行。坚持“三保”支出在预算支出中的优先顺序，以“三保”促“六保”，以“六保”助“六稳”。支持灾后恢复重建和常态化疫情防控工作，注重加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，健全基本公共服务保障标准，量力而行，尽力而为，精准实施民生工程，补齐民生领域短板弱项。完善财政支农政策，促进农业高质量发展，补齐农业农村基础设施和公共服务短板，激发农村资源要素活力推进乡村振兴。
（三）强化资金绩效，防范化解风险。
继续抓好财政资金直达机制的贯彻落实，加强对直达资金的全过程、全链条和全方位监控，提高财政资金效益。强化预算绩效管理，推动绩效管理和预算管理一体化，强化部门主体责任意识，将绩效管理的要求切实落实到资金使用的各方面、全过程，落实绩效评价结果与预算编制的有效衔接，着力优化财政资金使用结构和使用方式，切实提高财政资金使用效益。坚持化解债务与促进发展相结合，坚决守住“隐性债务不新增、三保资金不断链、重大风险事件不发生”的底线。压实主体责任，严格按照十年化债计划推进化债工作，分类管理政府专项债券项目，加强债务风险的动态监控，加快债券使用进度，积极防范化解财政金融风险。
（四）围绕财政职能，深化财政财务改革。
强化制度意识，坚定制度自信，狠抓《预算法》及其实施条例的贯彻执行，持续推进预算管理改革。加大财政资源统筹，保障区委重大决策部署落实。跟踪开发区财政体制改革后运行情况，加强区与镇街、开发区政策协同，提高财政保障能力。大力支持企业上市，促进金融业发展，积极做好定增跟投工作，力争实现企业和国有资本共赢。持续推进国有企业改革，提高国有资产资本运营能力。积极推进预算管理一体化规范工作，严格规范财务管理。加强行政事业国有资产管理。加强对预算单位指导，持续推进财政授权支付改革落实。做好政府财务报告编制，全面反映政府的资产负债和运行情况。继续支持推进人大预算联网监督，配合完善系统功能，丰富财政数据，主动接受人大依法监督。
各位代表，做好 2021年的财政工作，责任重大，任务艰巨！我们将在区委的坚强领导下，主动接受人大依法监督和政协民主监督，虚心听取意见建议，不忘初心、牢记使命，真抓实干，扎实做好财政各项工作。
