（安徽省）关于宣城市郎溪县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
关于郎溪县2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2022年12月22日在郎溪县第十八届人民代表大会第三次会议上
郎溪县财政局局长 徐经河
各位代表：
受县人民政府委托，现向大会报告我县2022年预算执行情况，提出2023年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况和财政主要工作
2022年，一般公共预算收入预计完成221058万元，增收6052万元，增长2.8%；剔除留抵退税因素，一般公共预算收入预计完成226778万元，增长5.2%,占年度任务的100%。从收入结构看：税收收入预计完成132740万元，增长12.1%，占一般公共预算收入的60.05%；非税收入预计完成88318万元，下降8.5%，占一般公共预算收入的39.95%。
2022年，一般公共预算支出预计完成350796万元，占调整预算的94.9%，增支19166万元，增长5.8%。按政府功能分类具体情况如下：
1.一般公共服务支出预计29951万元，增长7.4%。
2.公共安全支出预计14822万元，增长126.8%。
3.教育支出预计70592万元，增长5%。
4.科学技术支出预计26154万元，增长0.4%。
5.文化旅游体育与传媒支出预计4047万元，增长0.3%。
6.社会保障和就业支出预计48471万元，增长13.3%。
7.卫生健康支出预计24800万元，增长13.2%。
8.节能环保支出预计759万元，下降68.4%。
9.城乡社区支出预计29337万元，下降27.3%。
10.农林水支出预计48425万元（其中县级用于财政衔接资金1720万元），增长5.9%。
11.交通运输支出预计13037万元，增长8.6%。
12.资源勘探工业信息等支出预计3705万元，增长386.2%。
13.商业服务业等支出预计316万元，下降52.5%。
14.金融支出0万元。
15.自然资源海洋气象等支出预计6218万元，增长24.1%。
16.住房保障支出预计13937万元，下降0.2%。
17.粮油物资储备支出0万元。
18.灾害防治及应急管理支出预计2205万元，下降53.9%。
19.其他支出预计5000万元，增长100%。
20.债务付息支出预计8989万元，下降3.6%。
21.债务发行费用支预计出31万元，下降18.4%。
（二）政府性基金预算执行情况
2022年，我县政府性基金预算收入预计完成120089万元，占调整预算的87.4%，减收4775万元，下降3.8%。政府性基金预算支出预计136256万元，占调整预算的97.2%，减支62268万元，下降31.4%。
（三）国有资本经营预算执行情况
2022年，我县国有资本经营收入完成142万元，占调整预算的100%，全部调入一般公共预算安排支出。
（四）社会保险基金预算执行情况
2022年，我县社会保险基金预算收入预计完成31358万元，增长0.5%。社会保险基金预算支出预计完成31358万元，增长0.5%。
（五）财政主要工作
——全力支持疫情防控，保障群众生命健康。全年拨付新冠肺炎疫情防控资金4449万元，全力做好核酸检测、新冠疫苗免费接种、隔离场所运行、防疫物资储备等保障，牢牢守住疫情防控底线。
——积极落实财政政策，助推经济高质量发展。一是不折不扣落实减税降费政策。落实好国家出台的制度性、阶段性、结构性减费降税政策，全年为市场主体减税退税和缓税累计 6.52亿元，其中：增值税留抵退税 4.1亿元，制造业中小微企业缓税 1.8亿元，“六税两费”退税 0.62亿元。二是全面落实财政扶持政策。1-11月份，拨付各类优惠政策扶持资金2.74亿元，其中拨付工业企业考核奖励资金2614万元，推动加快产业转型升级，扶持产业发展，助力企业高质量发展。三是发挥专项债券促进县域经济发展作用。围绕全县重点工作，会同发改等部门，聚焦专项债券重点支持方向以及区域重大发展战略的重点项目，靶向施策精准谋划，提高项目申报质量，力促专项债发行使用提速增效，进一步发挥债券资金有力扩大有效投资积极作用，为我县经济高质量发展提供保障。2022年，我县共争取地方政府专项债券3.7亿元用于基础设施建设。
——聚焦增收节支，全面做好“三保”保障。一是加强税收征管。积极运用纳税评估、疑点分析等征管方式，全面加强对重点企业、重点行业监管。加强涉税信息共建共享，推进社会综合治税。二是大力开展税收挖潜。针对房地产等重点行业和房产税、土地使用税等重点税种开展税收挖潜，努力降低减税降费对税收下降的影响，进一步稳固税基。三是积极推进政府非税收入收缴管理制度改革，确保全县非税收入应收尽收，及时、足额缴库。四是大力压减一般性支出。牢固树立过“紧日子”思想，大力压减一般性支出规模。压减“三公”经费、会议费、差旅费、培训费和非急需（非刚性）项目支出380万元，严控资产更新、维修改造和信息化建设项目。五是守牢“三保”支出底线。通过增收节支，加大资金统筹和科学调度，集中财力保证“三保”支出，牢牢守住“三保”支出底线，切实防范财政风险。六是积极盘活存量资金。做好与各项目资金主管部门对接，加大存量资金盘活力度，已累计收回存量资金23295万元，有效提高了财政资金使用效益，让资金更好地支撑经济发展、保障民生。七是实现社保基金深度增值。为确保社保基金收益最大化，在确保社保基金存款安全的前提下，协定存款利率比人行限定的存款利率上限上浮了25个点，确保今年5.48亿元社保基金的定存利率稳定维持在较高水平，实现社保基金的保值增值。
——加强民生投入，有效增进民生福祉。不折不扣落实过“紧日子”要求，兜牢“三保”底线，增进民生福祉。在财力十分有限的情况下，有保有压集中财力加大对疫情防控及“六稳”“六保”等相关重点领域的支出保障。预计全年民生类支出286093万元，占一般预算支出比重达81.6%。稳就业方面。落实稳岗就业政策，累计下达再就业资金276万元，支持重点群体就业。持续开展职业技能培训，加大创业担保贷款支持力度，多渠道促就业创业，安排创业担保资金500万元。社会保障方面。城乡居民基础养老金最低标准由每人每月125元提高到135元，累计为5万城乡居民发放基础性养老金7306万元。全面提高城乡低保户、特困人员、残疾人、孤困儿童等特殊群体的基本保障水平，进一步完善社会救助体系，全年拨付资金5450万元；切实做好全县退役士兵安置和权益保障工作，拨付退役士兵公益性岗位生活补助等优抚安置资金866万元。教育方面。预计全年教育经费支出70592万元，主要用于完善教育经费保障机制，逐步提高教师生活待遇和教育基础设施建设，比去年同期增支3362万元，增长5 %，占一般预算支出比重为20.3%，其中：安排3320万元用于落实教育生均公用经费，实现教育优质均衡发展；安排教育扶困助学资金751万元用于促进教育公平。公共文化方面。投入资金4047万元用于农村公益电影放映、农家书屋、三馆免费开放和送戏下乡等活动，丰富群众文化生活，推进文化惠民工程。惠农政策方面。通过惠民直达平台打卡发放惠农补贴农民资金18批次，共计发放各项补贴资金22753万元，惠及农户93777人；因地制宜做好农村公益事业项目管理，财政奖补资金累计安排1016万元。
——聚焦中心任务，打好“三大攻坚战”。强化底线思维，防范化解重大风险，紧盯养老、投融资等重点领域，稳妥有序化解风险，稳妥处理地方政府债务风险，安排还本付息47848万元；聚焦特殊贫困群体，支持巩固脱贫攻坚成果，提高脱贫质量，安排衔接资金6235万元；污染防治聚焦打赢蓝天保卫战等重点任务，统筹兼顾、标本兼治，县本级安排资金6805万元，推动生态环境质量持续改善。
——国有资产监管有力，国企改革稳步推进。一是规范国有资产管理。实现国有资产动态管理，规范行政审批，全面开展低效闲置资产清查工作；落实减免租金政策，累计减免租356户，减免租金507万元。二是做大做强国有企业。坚持以市场为导向，推动国有资本优化产业结构及经济布局，将经营性优质资产资源依法注入国有企业，培育和拓展主业，明确企业发展方向，增强企业市场竞争力；完成郎溪县乡村建设投资集团有限公司组建工作并开展市场化实体化运作。三是落实国企改革三年行动。根据省市要求，积极推动国企改革三年行动，建立健全企业现代管理制度，确保按时完成国企改革三年任务。
——强化金融要素保障，助企纾困促发展。一是扩大信贷投放总量。积极向上争取额度和贷款审批权限，提高投放效率。加强精准调度，在前三季度考核中，我县人民币贷款及加权增速均位列全市第一，结合前三季度全市考核结果，年度考核我县位列全市第一。二是增加普惠金融供给。落实金融扶持政策，带动更多金融资源服务中小企业，帮助企业获得银行信贷支持。截至11月底，为241家企业办理426笔享受银行优惠利率贷款17.68亿元。三是切实做好防处非工作。持续加强防范和处置非法集资工作，强化案件处置。化解非法集资陈案4起，共涉及资金2058万元，涉及集资参与人189人。
——继续深化改革，不断提升财政管理水平。一是全面落实零基预算改革。围绕全面零基预算改革方向，打破支出“基数+增长”的固有僵化格局。准确把握预算编制的重点和要求，在常态化落实过紧日子要求基础上，加强统筹、讲求绩效，按项目轻重缓急、绩效评价优劣统筹编制好公共服务、产业扶持、重点建设项目“三张清单”，科学编制2023年预算，发挥出财政资金最大效益。二是推进预算管理一体化改革。加快推进资产管理、部门决算报表、政府财务报告、直达资金监控与预算管理一体化融合，通过“管理+技术”的方式，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，形成财政业务顺向衔接、逆向反馈的“闭环”，实现财政资金的全生命周期管理和动态监控，提高预算管理水平，防范资金运行风险。三是绩效管理改革持续推进。预算绩效管理系统、项目库规范运行，工作流程、考核办法等日常管理机制建立到位,构建了绩效目标管理、绩效运行监控、绩效评价和评价结果运用的全过程预算绩效管理链条；加强资金绩效结果运用，累计收回项目绩效目标已完成或项目无法实施等原因形成的结转结余资金6420万元。同时，政府采购、重点项目资金和民生资金等重点领域的财政监督持续发力，财政科学化、精细化、规范化管理水平不断提升。
各位代表、同志们，2022年，在克服经济下行压力和减税降费等多重因素下，全县财政运行总体平稳。同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些不容忽视的问题，面临一些困难和挑战。主要是：财政收支矛盾加剧，“三保”支出压力进一步加大，财政运行压力增加；预算绩效管理结果运用有待加强；防范地方政府性债务特别是隐性债务风险的压力较大等等。针对这些问题，我们将采取有力措施，在发展中认真加以解决。
二、2023年预算安排和财政主要工作
深入学习贯彻落实党的二十大精神，紧紧围绕县委县政府的工作部署，按照县委第十四届五次全会提出的目标任务，坚持以收定支、量力而行、尽力而为，按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”要求，预算编制将继续遵循以下原则：
一是突出重点，坚持厉行节约。坚持量入为出原则，深化零基预算改革，健全完善能增能减、有保有压的预算分配机制，合理安排支出预算规模。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序,坚决兜住“三保”底线。
二是支持发展，强化预算保障。坚持发展为第一要务，调整优化财政支出结构，严控一般性支出，集中财力保障县委、县政府重大决策部署有效落实。
三是统筹兼顾，确保预算平衡。坚持以收定支、量力而行、尽力而为，积极化解财政收支矛盾，确保财政持续平稳运行。
四是强化执行，提升预算绩效。严格预算追加，增强预算刚性。强化部门主体责任，盘活存量资金，加大统筹力度，加快预算执行进度。深化预算绩效管理改革，健全全过程预算绩效管理运行机制，最大限度发挥资金使用效益。
综合分析当前经济形势和影响财政收支的各种因素，按照《预算法》及省、市关于2023年预算编制的有关要求，我们编制了2023年预算草案，具体如下：
（一）一般公共预算收入计划
根据我县经济发展态势，确定2023年一般公共预算收入目标比上年决算增长5.2%,为232600万元。
（二）一般公共预算总收入
根据现行省直管县和县乡两级财政管理体制，一般公共预算收入232600万元加省财政预下达转移性收入78908万元、从国有资本经营预算调入资金299万元、从政府性基金预算调入资金51300万元、上年结余18837万元、减上解支出510万元后，全县当年一般公共预算总收入381434万元，比上年预算增长6846万元，增长1.8%。其中县本级345545万元，比上年预算增长9172万元，增长2.7%。
（三）县本级一般公共预算支出安排
1.人员经费共安排128013万元，占本级总支出的37.1%；比上年预算增加25821万元，增长25.3%。
2.日常公用经费共安排4376万元，占本级总支出的 1.2%；比上年预算增加341万元，增长8.5%。
3.其他运转及特定目标类支出共安排213156万元（其中县级安排财政衔接资金1720万元），占本级总支出的61.7%；比上年预算减少16990万元，下降7.4%。
以上3项合计345545万元。
（四）政府性基金预算收支安排
政府性基金预算收入146683万元（其中：土地出让金收入135000万元、城市基础设施配套费收入3185万元、污水处理费收入1000万元、专项债券对应项目专项收入1516万元、上年结余3894万元、省财政预下达转移性收入2088万元），比上年预算下降2.3%；相应安排支出95383万元，调出资金51300万元。
（五）国有资本经营预算收支安排
国有资本经营预算收入299万元；调出资金299万元。
（六）社会保险基金预算收支安排
社会保险基金预算收入6952万元，比上年预算增长45.9%；相应安排支出6952万元。
（七）重点项目绩效评价安排
对老旧小区整治改造等16个重点项目作为重点评价对象，涉及资金4.18亿元。
为确保全面完成2023年财政目标任务，我们将重点做好以下几个方面工作：
一是加大税源培育力度，夯实财政增收基础。加强招商引资全要素保障，引进和培育一批事关我县长远发展和具有重大带动作用的产业项目，增强财政增收后劲；发挥平台、基金引导作用，引进一批成长型企业和关键技术项目。深入挖掘本地龙头企业潜力，支持整合上下游业务，做大经济贡献；扩大产业扶持资金覆盖范围，进一步提升政策兑现便利化水平，切实增强企业获得感。
二是着力优化支出结构，加强重点领域投入。保持必要的财政支出规模，保证财政支出强度，加强可用财力统筹，进一步提高财政资源配置的集聚效应；进一步坚持过紧日子要求，大力压减非重点、非刚性支出，从严控制一般性支出，统筹更多的财政资源，用于发展和民生；切实扛起财政支持打好污染防治攻坚战的政治责任，把生态环境资金投入作为基础性、战略性投入予以重点保障；创新民生工程建设模式，保基本、补短板、促共富，加大对就业、教育、社保、医疗卫生、基本住房等领域的投入力度，健全完善民生工程长效机制，突出民生政策的有效性和可持续性；进一步加大“三农”资金投入，保持社会救助兜底政策稳定，建立健全分层分类的社会救助体系、完善低收入人口动态监测和帮扶机制，切实巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。
三是深化财政管理改革，提升财政治理水平。深化零基预算改革，进一步完善能增能减、有保有压的预算分配机制，进一步提高预算编制的科学性和准确性；进一步完善财政支出标准化体系，嵌入部门预算管理全过程，更好发挥标准在预算管理中的基础性作用。以系统化思维和信息化手段推进预算管理水平提升，加快预算管理一体化系统建设，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制；加快推进财政数字化服务，基于预算管理一体化系统，打造更多为预算单位、企业和群众服务的应用场景；完善直达资金机制，加强直达资金监管，提高财政资金的安全性、高效性；强化预算绩效管理，落实好预算编制与评价结果挂钩机制，提高财政资金使用绩效。
四是全力化解收支矛盾，防范财政运行风险。切实兜牢“三保”底线，密切监测财政收支运行和“三保”预算执行情况，加大清理规范财政暂付款项力度，增强财政保障能力；密切跟踪国家政策调整动向，加强政策研究，了解政策信息，抢抓争取机遇，加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政平衡压力；强化隐性债务风险管控，坚持关口前移，加强监测预警，实行穿透式监管，做到早发现、早应对、早处置。突出稳妥有序，坚决遏制隐性债务增量，妥善处置和化解隐性债务存量，注意防范“处置风险的风险”；优化专项债券发行使用管理，精准聚焦重点领域、重点项目，加强项目谋划，做实前期工作，提高项目储备质量，积极争取专项债券额度。推行债券分期精准发行方式，建立专项债券支出进度通报预警制度，加快债券资金拨付使用，提高债券资金使用效益；健全地方政府债务信息公开及债券信息披露机制，促进形成市场化融资自律约束机制。持续强化财政内控建设，严肃财经纪律。
五是强化政策引领和监管，提升金融管理水平。强化政策引领、做好考核调度，利用政府性资金竞争性存款银行考核工作机制，加大对各金融机构督促激励，全力协调各金融机构抢抓机遇，积极向上争取信贷份额；综合运用贴息、再贷款等多种政策工具促进信贷精准投放；加快推进政银担、税融通等业务开展，建立多层次、广覆盖的金融产品体系；鼓励金融机构加大对企直接投放，积极顺应融资成本下行大势，主动调低小微企业、“三农”企业贷款利率，全力支持我县“乡村振兴”工作，促进我县金融领域健康、可持续发展；紧抓防处非工作，联合县公安局、县法院加快推进陈案化解工作，积极防范化解金融风险。
六是推动多层次资本市场发展，确保服务精准有效。积极争取与落实政策。树立“经济发展、金融先行”的理念，把用好多层次资本市场，作为推动企业弯道超车的主要抓手，切实学金融、懂金融、用金融，全面提升参与多层次资本市场的工作能力；加大支持力度，进一步完善配套政策，从财政、税收、土地和上市补贴奖励等方面为企业提供上市（挂牌）优惠政策，降低企业负担，鼓励企业尽快走向资本市场。引导中介机构做好服务。充分发挥会计师事务所、律师事务所、资产评估事务所、券商等中介机构的专业优势，为企业搭建专业服务平台，提供精准指导服务，优化办事流程，积极跟踪服务，确定专人负责，加快办理速度。
七是强化国有资产监管，深化国有企业改革。加强资产监管。严格按照《行政事业性国有资产管理条例》、《关于进一步厉行节约坚持过紧日子的若干举措》、《关于进一步盘活行政事业单位国有资产的通知》等文件规定，落实政府过紧日子要求，加强对各单位在使用、配置、处置国有资产等各个环节的监管工作，进一步盘活存量资产，最大限度发挥资产效能，助推国有企业改革；做大做实国有企业资产规模，提升企业市场运作能力，增强企业造血功能及盈利能力；按照“一企一策”原则，进一步完善国有企业经营业绩考核管理事项，建立更加精准的考核体系。
各位代表，2023年，我们将深入学习贯彻党的二十大精神，以落实“三保”（即保工资、保运转、保民生）为目标，聚焦郎溪经济社会高质量发展，积极稳妥推进深化财政体制改革，自觉接受县人大和政协监督指导，虚心听取意见建议，主动作为、攻坚克难，奋力开创财政工作新局面，以财政工作新业绩护航我县经济社会高质量发展取得新成效。
