（安徽省）关于宣城市绩溪县2020年财政预算执行情况和2021年县本级财政预算草案的报告
关于绩溪县2020年财政预算执行情况和2021年县本级财政预算草案的报告
——2021年1月11日在绩溪县第十七届人民代表大会第五次会议上
绩溪县财政局 汪 未
各位代表：
受县人民政府委托，现将绩溪县2020年预算执行情况和2021年县本级财政预算草案提请大会审议，并请县政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年财政预算执行情况
2020年，县财政局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，全面落实习近平总书记考察安徽重要讲话指示精神，紧扣全面建成小康社会目标任务，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，紧紧围绕“3125”目标要求，主动应对困难挑战，坚持实施更加积极有为的财政政策，全力支持做好“六稳”工作，服务落实“六保”任务，统筹推进疫情防控和经济发展各项工作。
（一）县一般公共预算执行情况
1.县一般公共预算收入完成情况
2020年，受疫情冲击、减税降费政策等多重因素叠加的影响，全年县一般公共预算收入完成82205万元，比上年实绩增长0.3%。
2.县一般公共预算支出完成情况
2020年，县一般公共预算支出完成（含省追加指标，下同） 190312万元，占年度预算调整数的99.8%，比上年实绩增长5.9%。其中县本级一般公共预算支出176988万元，占年度预算调整数的99.7%，比上年实绩增长6.6%；乡镇级财政支出13324万元。
3.上级转移支付结算及收支平衡情况
2020年县一般公共预算收入82205万元，省财政各类补助102342万元，其中税收返还6266万元、体制补助12558万元、均衡性转移支付13465万元、生态功能区转移支付5529万元、其他一般性转移支付52200万元、专项转移支付12324万元。新增一般债券收入556万元，置换债券收入16382万元，动用预算稳定调节基金111万元，从政府性基金调入10000万元，上年结转461万元, 总共可用资金212057万元。2020年县本级一般公共预算支出176988万元，乡镇支出13324万元，上解支出29万元，地方政府债券还本支出16382万元，安排预算稳定调节基金4874万元，总共支出211597万元。收支相抵，结余460万元，其中结转下年支出460万元，净结余为零。
（二）政府性基金预算执行情况
2020年县级政府性基金收入51106万元，上级补助收入6404万元，新增专项债券收入23800万元，上年结转185万元，调入资金489万元(非标债相关费用)，总收入81984万元。全县政府性基金支出69818万元，调入一般公共预算10000万元。收支相抵，结余2166万元，其中结转下年支出2166万元，净结余为零。
（三）社会保险基金预算执行情况
2020年县级社会保险基金预算收入预计27630万元，上年滚存结余32604万元，预算总收入预计60234万元。预算支出预计22924万元，预计滚存结余37310万元。
二、2020年财政主要工作
2020年以来，财政部门积极弘扬“三争”精神，充分发挥财政职能，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等各项工作，为全面建成小康社会和“十三五”圆满收官提供坚实的财政支撑。
（一）奋力保障财政平稳运行
一是狠抓财政收入。开展重点企业税源情况调查，进一步摸清家底，抓好对重点企业、重点项目、各类小税种的征收管理，积极挖掘增收潜力，努力做到应收尽收。二是不断拓展财源。进一步加强国有资产管理，努力盘活国有资产资源，依法组织非税收入，缓解当前经济环境下的减收压力，努力保障财政运行平稳。三是积极争取上级资金。累计向上申报争取到各类工程项目补助资金2亿元，推进工程项目早开工、早见效。全年成功入库专项债券项目7个，总投资16亿元，争取到专项债券资金2.38亿元，为县医院基础设施提升改造工程、城市供水、城市停车场等一批政府重点项目提供了资金保障。全年共争取到位直达资金1.93亿元，其中特殊转移支付8266万元、抗疫特别国债4981万元，有力保障了我县疫情防控及“三保”支出。
（二）聚力实施积极财政政策
一是持续落实减税降费政策。全年新增减税降费1.92亿元，帮助企业渡过难关，以财政减收换取企业发展后劲。二是落实企业扶持政策。在财政支出压力较大的情况下，仍然多方筹措资金，积极兑现各项涉企奖扶政策。全年本级财政共拨付工业、物流、利废、商贸等企业扶持资金超1亿元。积极向上争取制造业高质量发展、中小企业发展专项资金、疫情防控重点保障企业设备补助和贷款贴息、流通业发展、科创板挂牌奖励及外贸奖励等相关专项资金1382万元，全力支持企业复工复产。三是发挥普惠金融作用。大力开展“4321”新型政银担、“税融通”担保业务，在保金额3.3亿元，有效缓解中小企业融资难题。积极组织银企对接会，督促银行严格执行国家出台的稳金融相关政策，加大信贷投放，降低贷款利率，着力降低企业融资成本。
（三）全力支持打赢三大攻坚战
一是支持打好脱贫攻坚战。坚持问题导向，把脱贫攻坚问题整改作为一项重要政治任务，全面完成“354+N”问题整改任务。强化落实财政保障责任，加大扶贫资金投入力度，共安排扶贫资金3540万元，其中县级配套资金1718万元。积极开展资产收益扶贫，强化项目实施主体与贫困户的利益联结，使贫困户享受收益分红、就近就业、技术指导、产品回购等多种收益，不断激发贫困户发展产业的内生动力。扎实推进扶贫小额信贷，支持建档立卡贫困户、边缘户用于发展生产，全年共新增续贷388户、1711万元。二是支持打好污染防治攻坚战。加大生态环境保护建设投入，全年环保投入资金1.7亿元。充分用好用活森林生态效益补偿、新安江生态补偿、重点生态功能区转移支付、农村环境整治、中小河流域治理等各类环保专项资金，开展农村安全饮水、污水专项整治、河道治理、松线虫病等有害物质综合防治、秸秆综合利用、大气污染防治等项目，支持打好蓝天、碧水、净土三大保卫战，不断加强我县生态文明建设。三是支持打好防范化解重大风险攻坚战。坚持疏堵并举，严格政府债务限额管理和预算管理，妥善化解存量，坚决遏制增量。加强债务日常监测和绩效管理，完成对6个单位12个债券项目的绩效评价工作。加强金融风险防控，对融资、担保等“7+4”机构34家公司开展了非法集资、非法放贷等金融领域内涉黑涉恶大排查。
（四）着力兜牢民生保障底线
一是全力支持疫情防控。开通疫情防控资金拨付“绿色通道”，确保疫情防控资金随到随拨，全年共安排疫情防控资金2200万元，全力支持做好我县疫情防控工作。二是兜牢“三保”底线。足额安排全年“三保”经费7.6亿元，确保“三保”支出不留缺口。全面完成省定33项民生工程任务，共筹措资金3.41亿元，其中县级财政安排9917万元。三是加大社会事业投入。城乡居民基本养老保险参保缴费4.98万人，发放养老金3.28万人，累计发放金额5117万元；参加城乡居民基本医疗保险13.45万人，基本医保基金累计支付6297万元，大病保险累计支付541万元；投入2239万元用于城乡低保；发放“八老”生活补助和高龄津贴1193万元；安排1150万元落实技能培训、技工院校建设等就业扶持政策。安排291万元用于常年免费开放公共文化场馆、开展农村演出和农村体育活动等文化惠民工程。安排1959万元用于义务教育公用经费保障、家庭经济困难学生资助、智慧学校建设、学前教育促进工程等项目，改扩建公办幼儿园1所，校舍维修6个，全力支持全县教育事业发展。四是支持“三农”发展。安排农产品质量安全追溯体系建设资金21万元，新增“三品一标”认证单位4家。完成3545户农户改厕任务，扎实推进6个省级美丽乡村中心村建设，同步建成垃圾和污水处理工程，极大改善了农村人居环境。有序开展政策性农业保险，种植业承保9.61万亩、养殖业承保8526头、森林承保73.43万亩，对汛期被淹农作物迅速查勘定损，理赔43.3万元，充分发挥了农业保险“保护伞”作用。
（五）致力提升财政管理水平
一是强化预算管理。科学编制政府年度财政收支预算，建立跨年度预算平衡机制。大力压缩一般性支出，落实县本级公用经费压减5%任务用于民生支出。严格预决算公开制度，对政府、部门预决算和“三公”经费信息严格按上级要求的内容和时间公开，接受社会监督。二是强化财政监督。加强直达资金监管，依托直达资金监控系统建立直达资金台账，详细记录资金拨付使用情况，实现资金台账与线下数据同步，全过程监控资金使用情况，对受益对象实行实名制管理，加强动态跟踪监控，确保直达资金使用规范、安全。开展“两项目两资金”专项整治工作，对资金拨付进度慢、账务处理不及时不规范等问题进行整改。开展行政事业单位内部控制报告编报工作，进一步规范行政事业单位内控制度建设。三是强化乡镇财政管理。明确乡镇职责范围，强化乡镇财政资金监督管理，建立健全信息通达、职责清晰、分工明确、监管有效的监管体系。常态化开展乡镇财政资金监管和惠农补贴资金管理发放检查督查，健全了上下联动、监管高效的工作体系。
看到成绩的同时，我们也清醒的认识到，当前财政运行中还存在一些问题和困难：我县财政收入的盘子仍然偏小，收入质量还需进一步优化；地方财力增长后劲不足与“三保”等刚性支出增加的矛盾突出，财政收支平衡压力较大；财政资金监管力度、债务风险防控能力等都需要进一步提升。对此，财政部门将积极主动应对，不断采取有效措施认真加以解决。
三、2021年财政预算草案
2021年，是中国共产党成立100周年，是“十四五”开局之年，也是新时代美丽幸福绩溪建设新征程起步之年。今年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，认真贯彻落实习近平总书记考察安徽重要讲话指示精神，深入贯彻落实中央、省委经济工作会议和市委、县委全会决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，紧紧围绕强化“两个坚持”、实现“两个更大”目标要求，坚持“对标沪苏浙、争当排头兵”，聚焦“两区一地”发展定位，大力弘扬“三争”精神，深入实施“双百”“五百”工程，全面开启全域美、产业强、百姓富新时代美丽幸福绩溪建设新征程，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。
2021年预算编制遵循“稳增长提质量，保重点压一般，建机制抓绩效”的原则。“稳增长提质量”就是逐步做大做优地方财政的“盘子”。强化财源建设，确保财政收入在合理区间适度增长，努力增加地方可用财力。同时做好抓产业、拓税源、增财源等工作，保障财政运行可持续、高质量。“保重点压一般”就是全力兜住重点支出的“底子”。进一步优化支出结构，将更多的资金用于“三保”和全县重点支出，牢固树立过“紧日子”思想，切实把每一笔钱都用在刀刃上、花在紧要处。“建机制抓绩效”就是努力筑牢绩效管理制度的“笼子”。通过分步实施、稳步推进，健全完善预算绩效管理工作机制，树立“花钱必问效，无效必问责”的基本理念，不断提高财政资金的使用效益。
根据以上原则将2021年预算草案编制如下：
（一）县一般公共预算收支预算
1.县一般公共预算收入：根据当前我县经济形势，合理安排收入增幅，2021年，县一般公共预算收入86300万元，增长5%。主要项目：增值税（地方部分，下同）24000万元，增长6%；企业所得税3800万元，增长7.7%；个人所得税860万元，增长4.9%；城市维护建设税2500万元，增长6%；城镇土地使用税3650万元，增长5.6%；土地增值税3900万元，增长1.4%。
2.县一般公共预算支出：根据现行财政体制计算，2021年，县一般公共预算收入86300万元，省财政目前提前下达各类补助资金65394万元,其中税收返还6266万元、体制补助12558万元，均衡性转移支付13465万元、生态功能区转移支付5529万元、其他一般性转移支付26701万元、专项转移支付875万元，政府性基金调入10000万元，动用预算稳定调节基金4874万元，上年结转460万元，合计可用资金167028万元。县本级一般公共预算支出158189万元，乡镇预算支出8810万元，上解支出29万元，比上年年初预算数增长5.3%。
县本级一般公共预算支出主要项目：一般公共服务支出19734万元，比上年预算数（下同）增长6.5%；公共安全支出9277万元，增长11%；教育支出21029万元，增长3.5%；科学技术支出4539万元，增长6%；文化旅游体育与传媒支出3098万元，增长12.2%；社会保障和就业支出24456万元，增长6.3%；节能环保支出5609万元，增长4.3%；农林水支出18579万元，增长6%；预备费1600万元，占本级一般公共预算支出的1%。
（二）政府性基金收支预算
2021年，政府性基金收入预算41600万元，上级补助资金368万元，上年结转2166万元，调入资金951万元(非标债相关费用)，收入合计安排45085万元。政府性基金支出预算35085万元，调入一般公共预算10000万元，支出主要用于专项债券利息、重点项目建设、基础设施建设和民生项目等支出。
（三）国有资本经营收支预算
2021年，我县国有资本经营预算收入200万元，安排调入一般公共预算统筹使用。
（四）社会保险基金收支预算
2021年，社会保险基金收入预算安排28472万元，上年预计滚存结余37310万元，收入合计安排65782万元。本年支出24401万元，预计滚存结余41381万元。
四、2021年财政主要工作
2021年，财政部门将紧密结合财政工作实际，知重负重，真抓实干，确保高质量完成全年各项财政工作目标。
（一）聚焦广开财源，做大地方财政蛋糕
一是加强对重点行业、重点企业进行税源调研，积极寻找税收增长点。通过综合治税平台加强对地方零散税源的监管和征收，确保应收尽收。二是加大宣绩高铁、县医院扩建及铁路下穿、徽州学校搬迁等项目的推进力度，以财政资金支持项目建设，以项目推进带动财政增收。三是通过潜心谋划土地的收储和出让、努力盘活存量土地和闲置国有资产、积极争取上级资金支持等方式，不断做大做优地方财政蛋糕，增强政府宏观调控能力，推进全县经济和社会事业发展。四是积极争取债券资金。建立完善专项债项目申报、发行、管理工作机制，继续加大争取债券资金力度，缓解地方财力不足与建设需要的矛盾，全力保障项目有序开工建设，充分发挥专项债稳投资、扩内需、补短板作用。
（二）聚焦政策扶持，支持产业升级提档
一是积极落实国家减税降费政策，强化各项政策落实动态跟踪，坚决不收“过头税”，严格征缴非税收入，确保将减税降费政策落到实处，着力降低企业税费负担，为企业发展夯实基础，实现经济发展和财政增收的双赢。二是坚决克服财政收支困难，全力以赴筹集资金，不折不扣落实政府各类支持企业发展的政策，用足用活用准财政扶持资金，充分发挥财政资金杠杆和推动作用，引导企业做优、做大、做强，增强经济发展新动能，提升实体经济的创新力和竞争力，以财政暂时的支出压力换取我县经济发展的动力。三是进一步突出“工业强县”战略，加大产业扶持基金向工业产业倾斜力度，支持推进企业重点技术改造项目，推动工业企业发展壮大，延续我县工业产业发展向好的良好势头，不断筑牢工业产业在县域经济的主导地位。四是持续深化国资国企改革，加快完善现代企业制度，逐步做强做优做大国有资本和国有企业。
（三）聚焦乡村振兴，推进农业农村发展
一是继续足额安排扶贫县级配套资金，巩固脱贫攻坚成果，实现同乡村振兴战略有效衔接，支持全面推进乡村振兴战略。健全乡村振兴战略多元投入机制，深入实施乡村振兴“五百工程”。二是支持加强乡村建设治理。统筹安排奖补资金，以农村垃圾污水处理、厕所革命、村容村貌提升等为重点，支持建管并重推进农村人居环境整治。加强农村道路等基础设施建设和管护，全面提升乡村公共服务水平。加快实施农村饮水安全巩固提升工程。完善农村公益事业财政奖补机制，支持美丽乡村建设提档升级。推进农业保险扩面、增品、提标，增强农业保险保障功能。落实村级组织运转经费保障机制，提升农村基层组织保障能力。三是发挥农业产业专项资金作用，大力发展茶叶、油茶、山核桃、中药材、特色养殖等优势产业和产品，不断推进农业产业转型升级，提升农业产业现代化水平，增强我县农产品附加值和竞争力。四是积极争取旅游发展专项资金，全力支持我县乡村旅游事业，大力发展观光农业、休闲农业、健康养生、生态旅游等乡村旅游产业。支持乡镇培育休闲农业示范点和田园旅游综合示范点，打造高品质乡村休闲旅游线路，带动农民增收。
（四）聚焦财政管理，构建科学财政体制
一是科学编制预算，严格预算执行，不断提高预算管理水平。积极盘活存量资金，提高财政资金使用效率。完善国有资产管理情况报告制度，管好用好国有资产，提升国有资产管理水平。坚持财政预决算公开工作常态化，继续扩大公开范围，让财政更透明，群众更放心。二是积极防范化解重大风险。不断完善地方债务风险管理机制，严格政府举债程序，强化债券资金使用监管、政府债务风险防控管理，坚决防范政府债务风险。加强防范非法集资、非法放贷知识宣传，组织开展问题线索排查活动，深入推进金融领域扫黑除恶和行业清源行动，防范化解金融风险。三是认真落实预算审查监督要求。推进县级预算联网监督系统建设，实现县人大对预算执行的实时动态监控，为人大依法监督提供有效支撑。全面落实县人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展要求，落实法定事项报告机制，继续向县人大常委会报告国有资产管理情况。四是深入推进预算绩效管理改革，逐步建立制度建设、事前绩效评估、绩效目标、绩效监控、绩效评价、结果运用、绩效考核、绩效信息公开等管理机制，不断提高财政支出的经济性、效益性。
2021年财政工作任务艰巨、使命光荣。让我们紧密团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，坚定信心，齐心协力，开拓进取，全力推动我县经济社会高质量发展。
